Nuvei anuncia los resultados del cuarto trimestre y del año fiscal 2022
Nuvei Corporation (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), ha presentado hoy sus resultados financieros correspondientes a los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022.
Nuvei informa en dólares estadounidenses y de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera ("NIIF")
MONTREAL, 8 de marzo de 2023 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Empresa") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), la empresa canadiense de tecnología financiera, ha presentado hoy sus resultados financieros correspondientes a los tres meses y al ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022.
"2022 fue otro año fuerte para Nuvei, destacado por un crecimiento del volumen total del 39% en moneda constante, lo que refleja el progreso y la ejecución continuos de nuestras iniciativas estratégicas. Hemos trabajado diligentemente para ampliar aún más nuestra plataforma orgánica e inorgánicamente, diversificar el negocio a través de verticales discrecionales y no discrecionales de alto crecimiento, aumentar nuestros casos de uso, dirigirnos a más mercados finales y aumentar nuestra distribución; todo ello combinado amplía sustancialmente nuestro TAM para incluir ahora el comercio electrónico global, los pagos integrados y el B2B", dijo Philip Fayer, Presidente y CEO de Nuvei. "Estoy muy satisfecho con nuestros resultados y hemos empezado con buen pie, con el impulso del año pasado prolongándose hasta 2023. Desde nuestra posición de fortaleza, continuaremos con nuestro enfoque disciplinado de invertir en el negocio según convenga y esperamos dar prioridad a la recompra de acciones con nuestro flujo de caja libre."
Aspectos financieros destacados de los tres meses finalizados el 31 de diciembre de 2022
- El volumen total(1 ) aumentó un 28%, de 31.500 millones de dólares a 40.300 millones;
- El comercio electrónico representó el 91% del volumen total;
- El crecimiento del volumen total a moneda constante(1 ) fue del 33%, pasando de 31.500 millones de dólares a 41.800 millones de dólares;
- Los ingresos aumentaron un 4%, de 211,9 millones de dólares a 220,3 millones;
- Los ingresos se vieron afectados desfavorablemente por las variaciones de los tipos de cambio interanuales y la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas. El crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a moneda constante(2 ) fue del 26%, y los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a moneda constante(2) aumentaron de 165,7 millones de dólares a 209,6 millones de dólares;
- El crecimiento de los ingresos en moneda constante(2 ) fue del 10%, pasando de 211,9 millones de dólares a 232,5 millones de dólares;
- Los ingresos netos disminuyeron un 24%, de 12,3 a 9,4 millones de dólares;
- El EBITDA(2 ) ajustado disminuyó un 6%, de 91,5 millones de dólares a 85,7 millones;
- Los ingresos netos ajustados(2 ) disminuyeron un 4%, de 70,6 millones de dólares a 68,0 millones de dólares;
- Los ingresos netos por acción diluida disminuyeron un 14%, a 0,06 $ frente a 0,07 $;
- El beneficio neto ajustado por acción diluida(2 ) se mantuvo en 0,47 $;
- El EBITDA ajustado menos los gastos de capital(2 ) disminuyó un 13%, de 81,8 millones de dólares a 71,2 millones de dólares; y
- Las recompras de acciones ascendieron a un total de 1.892.075 acciones por un importe total en efectivo de 57,5 millones de dólares.
Aspectos financieros destacados del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022
- El volumen total(1 ) aumentó un 34%, de 95.600 millones a 127.700 millones de dólares;
- El comercio electrónico representó el 89% del volumen total;
- El crecimiento del volumen total a moneda constante(1 ) fue del 39%, pasando de 95.600 millones de dólares a 132.700 millones de dólares;
- Los ingresos aumentaron un 16%, de 724,5 millones a 843,3 millones;
- Los ingresos se vieron afectados desfavorablemente por las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro en 40,5 millones de dólares;
- El crecimiento de los ingresos en moneda constante(2 ) fue del 22%, pasando de 724,5 millones de dólares a 883,9 millones de dólares;
- Los ingresos netos disminuyeron un 42%, a 62,0 millones de dólares, frente a unos ingresos netos de 107,0 millones de dólares, debido principalmente a un aumento de 85,9 millones de dólares en pagos basados en acciones;
- El EBITDA(2 ) ajustado aumentó un 11%, de 317,2 millones de dólares a 351,3 millones;
- El beneficio neto ajustado(2 ) aumentó un 10%, de 248,6 millones de dólares a 274,2 millones;
- Los ingresos netos por acción diluida disminuyeron un 45%, de 0,71 a 0,39 dólares;
- El beneficio neto ajustado por acción diluida(2 ) aumentó un 10%, de 1,69 a 1,86 dólares;
- El EBITDA ajustado menos los gastos de capital(2 ) aumentó un 4%, de 290,1 millones de dólares a 303,0 millones de dólares; y
- Saldo en efectivo de 752 millones de dólares a 31 de diciembre de 2022, frente a 749 millones de dólares a 31 de diciembre de 2021. Las recompras de acciones ascendieron a un total de 3.660.743 acciones por una contraprestación total en efectivo de 167 millones de dólares durante el año y representaron aproximadamente el 5% del capital flotante. Nuvei utilizó 616 millones de dólares de su efectivo y equivalentes de efectivo después de final de año para financiar la adquisición de Paya.
(1 ) El volumen total y el volumen total a divisa constante no representan los ingresos obtenidos por la Empresa, sino el valor total en dólares de las transacciones procesadas por los comerciantes según el acuerdo contractual con la Empresa. Véase "Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras".
(2 ) EBITDA ajustado, Ingresos a divisa constante, Crecimiento de los ingresos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Beneficio neto ajustado, Beneficio neto ajustado por acción diluida y EBITDA ajustado menos gastos de capital son medidas y ratios no NIIF. Estas medidas no son medidas reconocidas por las NIIF y no tienen significados normalizados prescritos por las NIIF, por lo que pueden no ser comparables a medidas similares presentadas por otras empresas. Véase "Medidas no incluidas en las NIIF y otras medidas financieras".
Aspectos operativos destacados
- Los ingresos del cuarto trimestre de 2022 aumentaron un 17% hasta 89,4 millones de dólares en Norteamérica, disminuyeron un 9% hasta 115,9 millones de dólares en Europa, Oriente Medio y África, aumentaron un 90% hasta 12,2 millones de dólares en Latinoamérica y aumentaron un 107% hasta 2,9 millones de dólares en Asia-Pacífico.
- Los ingresos directos del comercio electrónico en Norteamérica aumentaron un 65%, hasta 34 millones de dólares, en el cuarto trimestre de este año, y representaron aproximadamente el 38% de los ingresos totales en Norteamérica, como resultado de las inversiones estratégicas en talento directivo y distribución.
- Los resultados de Europa, Oriente Medio y África se vieron afectados por las fluctuaciones de las divisas y la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas.
- Los resultados de América Latina se aceleraron rápidamente, impulsados por un importante aumento de los nuevos negocios y de la cuota de cartera de los clientes actuales que se expanden a esos países.
- El crecimiento en Asia-Pacífico refleja los éxitos recientes en la ampliación de las capacidades de adquisición en Singapur y Hong Kong, y la reciente incorporación de Australia como tercer mercado de la región.
- Con respecto a los avances en tecnología e innovación de productos, durante todo el año Nuvei lanzó 96 nuevos productos. Entre los más recientes destacan:
- Realización con éxito de un proyecto piloto en Norteamérica para empezar a subcontratar el procesamiento back-end, con la migración completa a la plataforma Nuvei prevista para los próximos 18 meses;
- Lanzamiento de capacidades de adquisición directa en Australia;
- Convertirse en adquirente directo autorizado en Bélgica para la red local de tarjetas Bancontact;
- Facilitar la entrada de American Express en el mercado canadiense del juego;
- Nuvei también añadió múltiples nuevos métodos de pago alternativos ("APMs") aumentando su cartera a 603 a finales del cuarto trimestre, ampliando el acceso y permitiendo a sus clientes aceptar más formas de pago digital preferidas y conocidas regionalmente
- Los ingresos por nuevos negocios al margen de los activos digitales y las criptomonedas[1 ] aumentaron un 23% durante el cuarto trimestre, incluyendo la captación de varios clientes de nivel empresarial. Destacamos algunas de las relaciones con clientes nuevas y ampliadas en las que Nuvei está desplegando su plataforma modular patentada para ofrecer una experiencia de pago sin fricciones:
- OnBuy; Virgin Atlantic; DraftKings; VTEX; Redeban; Holland Casino; Le Panier Bleu; y Unibet Italia, entre otros.
- La empresa añadió 54 nuevos miembros al equipo en el cuarto trimestre de 2022, con lo que terminó con 1.690 empleados a 31 de diciembre de 2022, frente a los 1.368 empleados a 31 de diciembre de 2021. Tras el final del año, Nuvei añadió 321 nuevos miembros al equipo en relación con el cierre de la adquisición de Paya.
Perspectivas financieras(3)
Para los tres meses que finalizan el 31 de marzo de 2023 y el ejercicio fiscal que finaliza el 31 de diciembre de 2023, Nuvei prevé que el Volumen total(1), los Ingresos, los Ingresos a moneda constante y el EBITDA ajustado(2 ) se sitúen en los intervalos que se indican a continuación. Las perspectivas financieras reflejan el cierre de la adquisición de Paya el 22 de febrero de 2023. Nuvei espera que el crecimiento orgánico de los ingresos, excluidos los activos digitales y las criptomonedas a moneda constante, se sitúe entre el 23% y el 28% para el ejercicio fiscal que finaliza el 31 de diciembre de 2023.
Las perspectivas financieras, incluidos los diversos supuestos subyacentes, constituyen información prospectiva en el sentido de las leyes de valores aplicables y están totalmente matizadas y basadas en una serie de supuestos y sujetas a una serie de riesgos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y objetivos de crecimiento supuestos" de este comunicado de prensa.
Objetivos de crecimiento
El objetivo de crecimiento anual a medio plazo(4 ) de Nuvei para los ingresos, así como su objetivo a medio plazo(4 ) para los gastos de capital (adquisición de activos intangibles e inmovilizado material) como porcentaje de los ingresos y el objetivo a largo plazo para el margen EBITDA Ajustado(2), se muestran en la tabla siguiente. Los objetivos de Nuvei pretenden proporcionar una visión de la ejecución de nuestra estrategia en lo que respecta al crecimiento, la rentabilidad y la generación de efectivo. En consecuencia, Nuvei actualiza sus objetivos de crecimiento a medio plazo eliminando el volumen total y añadiendo los gastos de capital como porcentaje de los ingresos. Además, como resultado de la adquisición de Paya, Nuvei está actualizando el objetivo de ingresos a medio plazo del 30%+ al 20%+ de crecimiento anual interanual. Estos objetivos a medio(4 ) y largo plazo(4 ) no deben considerarse proyecciones, previsiones o resultados esperados, sino objetivos que pretendemos alcanzar con la ejecución de nuestra estrategia a lo largo del tiempo, y en una fase posterior de madurez empresarial, mediante la expansión geográfica, la innovación de productos, el aumento de la cuota de cartera con los clientes existentes y la captación de nuevos clientes, como se describe con más detalle en el apartado "Resumen de los factores que afectan a nuestro rendimiento" de nuestro más reciente Análisis y debate de la dirección sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones. Estos objetivos de crecimiento, incluidos los diversos supuestos subyacentes, constituyen información prospectiva en el sentido de las leyes de valores aplicables y están totalmente matizados y basados en una serie de supuestos y sujetos a una serie de riesgos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y supuestos de objetivos de crecimiento" de este comunicado de prensa. Revisaremos y modificaremos estos objetivos de crecimiento a medida que cambien los entornos económico, de mercado y normativo.
Este es el rendimiento de la empresa con respecto a estas métricas en los últimos tres años:
(1 ) El volumen total no representa los ingresos obtenidos por la Empresa, sino el valor total en dólares de las transacciones procesadas por los comerciantes bajo acuerdo contractual con la Empresa. Véase más adelante "Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras".
(2) Ingresos a divisa constante, Crecimiento de los ingresos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, , Crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, EBITDA ajustado, Margen de EBITDA ajustado, Beneficio neto ajustado, Beneficio neto ajustado por acción diluida y EBITDA ajustado menos gastos de capital son medidas y ratios no NIIF. Véase "Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras".
(3 ) Salvo en lo que respecta a los ingresos y los gastos de capital como porcentaje de los ingresos, la Empresa sólo proporciona orientaciones sin tener en cuenta las NIIF. La Empresa no proporciona una conciliación de los ingresos previstos a divisa constante (no NIIF), el crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante (no NIIF) con los ingresos, y el EBITDA ajustado (no NIIF) con los ingresos (pérdidas) netos debido a la dificultad inherente de prever y cuantificar ciertas cantidades que son necesarias para dicha conciliación, como predecir el impacto futuro y el calendario de las adquisiciones y desinversiones, los tipos de cambio de divisas y la volatilidad de los activos digitales. En los periodos en los que no se esperan adquisiciones o desinversiones significativas, la Empresa cree que podría tener una base para prever el equivalente NIIF de determinados costes, como las prestaciones a los empleados, las comisiones y la depreciación y amortización. Sin embargo, dado que otras deducciones como los pagos basados en acciones, los costes financieros netos, las ganancias (pérdidas) por instrumentos financieros contabilizados a valor razonable de mercado y los impuestos sobre las ganancias corrientes y diferidos utilizados para calcular los ingresos (pérdidas) netos previstos pueden variar significativamente en función de los acontecimientos reales, la Empresa no puede prever sobre una base NIIF con una certeza razonable todas las deducciones necesarias para proporcionar un cálculo NIIF de los ingresos (pérdidas) netos previstos. El importe de estas deducciones puede ser significativo y, por lo tanto, podría dar lugar a que el beneficio (pérdida) neto proyectado según las NIIF sea sustancialmente inferior al EBITDA Ajustado proyectado (no según las NIIF). Estas afirmaciones representan información prospectiva y pueden representar una perspectiva financiera, y los resultados reales pueden variar. Véase el riesgo y los supuestos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y supuestos de objetivos de crecimiento" de este comunicado de prensa.
(4 ) La empresa define "medio plazo" como entre tres y cinco años y "largo plazo" como entre cinco y siete años.
(5) Por gastos de capital se entiende la adquisición de Inmovilizado material y la adquisición de Inmovilizado inmaterial.
Conferencia Información de la convocatoria
Nuvei celebrará una conferencia telefónica para comentar sus resultados financieros del cuarto trimestre y del ejercicio fiscal 2022 hoy, miércoles 8 de marzo de 2023, a las 8:30 am ET. Los anfitriones de la conferencia serán Philip Fayer, Presidente y Director General, y David Schwartz, Director Financiero.
La teleconferencia se retransmitirá en directo desde el sitio web de relaciones con los inversores de la empresa en https://investors.nuvei.com, en la sección "Eventos y presentaciones". Tras la conferencia, habrá una repetición en el sitio web de relaciones con los inversores.
También se puede acceder a la conferencia en directo por teléfono marcando el 877-425-9470 (gratuito en EE.UU./Canadá) o el 201-389-0878 (internacional). Habrá una grabación aproximadamente una hora después de que finalice la conferencia, a la que se puede acceder marcando el 844-512-2921 (gratuito en EE.UU./Canadá) o el 412-317-6671 (internacional); el número de identificación de la conferencia es 13735177. La repetición de audio estará disponible hasta el miércoles 22 de marzo de 2023.
Acerca de Nuvei
Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) es la empresa fintech canadiense que acelera el negocio de clientes de todo el mundo. La tecnología modular, flexible y escalable de Nuvei permite a las empresas líderes aceptar pagos de última generación, ofrecer todas las opciones de pago y beneficiarse de los servicios de emisión de tarjetas, banca, gestión de riesgos y fraude. Al conectar a las empresas con sus clientes en más de 200 mercados, con adquisición local en 47 mercados, 150 divisas y más de 600 métodos de pago alternativos, Nuvei proporciona la tecnología y los conocimientos necesarios para que clientes y socios tengan éxito a nivel local y mundial con una sola integración.
Para más información, visita www.nuvei.com
Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras
Los estados financieros consolidados auditados de Nuvei se han elaborado de conformidad con las NIIF emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. La información presentada en este comunicado de prensa incluye medidas financieras no basadas en las NIIF, ratios financieros no basados en las NIIF y medidas financieras complementarias, a saber, EBITDA ajustado, margen de EBITDA ajustado, ingresos a divisa constante, crecimiento de los ingresos a divisa constante, ingresos orgánicos a divisa constante, crecimiento de los ingresos orgánicos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Beneficio neto ajustado, Beneficio neto ajustado por acción básica, Beneficio neto ajustado por acción diluida, EBITDA ajustado menos gastos de capital, Volumen total, Volumen total a divisa constante, Volumen orgánico total a divisa constante y Volumen de comercio electrónico. Estas medidas no son medidas reconocidas por las NIIF y no tienen significados normalizados prescritos por las NIIF, por lo que pueden no ser comparables a medidas similares presentadas por otras empresas. Más bien, estas medidas se proporcionan como información adicional para complementar las medidas NIIF proporcionando una mayor comprensión de nuestros resultados de operaciones desde nuestra perspectiva. En consecuencia, estas medidas no deben considerarse de forma aislada ni como sustituto del análisis de los estados financieros de la empresa presentados con arreglo a las NIIF. Estas medidas se utilizan para proporcionar a los inversores una visión adicional de nuestro rendimiento operativo y, de este modo, resaltar las tendencias del negocio de Nuvei que, de otro modo, podrían no ser evidentes al basarse únicamente en las medidas NIIF. Asimismo, creemos que los analistas de valores, los inversores y otras partes interesadas utilizan con frecuencia estas medidas no NIIF y otras medidas financieras en la evaluación de emisores. También utilizamos estas medidas para facilitar la comparación del rendimiento operativo de un periodo a otro, para preparar presupuestos y previsiones operativos anuales y para determinar los componentes de la remuneración de los directivos. Creemos que estas medidas son importantes medidas adicionales de nuestro rendimiento, principalmente porque ellas y medidas similares se utilizan ampliamente entre otros en el sector de la tecnología de pagos como medio de evaluar el rendimiento operativo subyacente de una empresa.
Medidas financieras distintas de las NIIF
Ingresos a moneda constante: Los ingresos en moneda constante son los ingresos ajustados al impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio. Esta medida ayuda a conocer el crecimiento de los ingresos comparables eliminando el efecto de las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual.
Ingresos orgánicos a moneda constante: Por ingresos orgánicos en moneda constante se entienden los ingresos excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios adquiridos durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios desinvertidos, ajustados por el impacto de las fluctuaciones del cambio de divisas. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual. Esta medida ayuda a comprender el crecimiento orgánico y el relacionado con las adquisiciones y presenta información útil sobre el crecimiento de los ingresos comparables.
Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante: Los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante son los ingresos excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios adquiridos durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios desinvertidos y a los activos digitales y las criptomonedas, y ajustados por el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas. Esta medida ayuda a comprender mejor el crecimiento de los ingresos comparables al eliminar el efecto de la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas y las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual. Los Ingresos atribuibles a activos digitales y criptomonedas se calculan de acuerdo con las políticas contables utilizadas para preparar la partida de ingresos presentada en los estados financieros de la Empresa según las NIIF.
EBITDA ajustado: Utilizamos el EBITDA Ajustado como medio para evaluar el rendimiento operativo, eliminando el impacto de las partidas no operativas o no monetarias. El EBITDA ajustado se define como el beneficio (pérdida) neto antes de costes financieros (recuperación), ingresos financieros, depreciación y amortización, gasto por impuesto sobre beneficios, costes de adquisición, integración y despido, pagos basados en acciones e impuestos sobre nóminas relacionados, pérdida (ganancia) por cambio de divisas y liquidación legal y otros.
EBITDA ajustado menos gastos de capital: Utilizamos el EBITDA ajustado menos los gastos de capital (adquisición de activos intangibles e inmovilizado material) como indicador complementario de nuestro rendimiento operativo. En el tercer trimestre de 2022, modificamos retrospectivamente la etiqueta de esta medida de "Flujo de caja libre" para reflejar más claramente su composición.
Beneficio neto ajustado: Utilizamos el beneficio neto ajustado como indicador del rendimiento y la rentabilidad del negocio con nuestra estructura fiscal y de capital actual. El beneficio neto ajustado se define como el beneficio (pérdida) neto antes de los costes de adquisición, integración y despido, los pagos basados en acciones y los impuestos sobre nóminas relacionados, la pérdida (ganancia) por cambio de divisas, la amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones y el gasto o recuperación del impuesto sobre la renta relacionado con estas partidas. El beneficio neto ajustado también excluye el cambio en el valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo, el cambio en el valor razonable del pasivo por recompra de acciones y la amortización acelerada de los costes de transacción diferidos y la liquidación legal y otros.
Ratios financieros no NIIF
Crecimiento de los ingresos en moneda constante: El crecimiento de los ingresos en moneda constante es la variación interanual de los ingresos en moneda constante dividida por los ingresos declarados en el periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos de un año a otro, sin el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio.
Crecimiento orgánico de los ingresos en moneda constante: El crecimiento orgánico de los ingresos en moneda constante es la variación interanual de los ingresos orgánicos en moneda constante dividida por los ingresos orgánicos comparables del periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos orgánicos en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos año tras año, sin el impacto de las adquisiciones, desinversiones y fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas.
Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante: El crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante significa la variación interanual de los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante dividida por los ingresos orgánicos comparables excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en el periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos año tras año, sin el impacto de la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas y las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas.
Margen de EBITDA ajustado: El margen de EBITDA ajustado significa el EBITDA ajustado dividido por los ingresos.
Beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida: Utilizamos el beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida como indicador del rendimiento y la rentabilidad de nuestro negocio por acción. El beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida significa el beneficio neto ajustado menos el beneficio neto atribuible a participaciones no dominantes dividido por el número medio ponderado básico y diluido de acciones ordinarias en circulación durante el periodo. El número de adjudicaciones basadas en acciones utilizado en el número medio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación en el cálculo del beneficio neto ajustado por acción diluida se determina utilizando el método de las acciones propias, tal como permiten las NIIF.
Medidas financieras complementarias
Controlamos los siguientes indicadores clave de rendimiento para ayudarnos a evaluar nuestro negocio, medir nuestro rendimiento, identificar las tendencias que afectan a nuestro negocio, formular planes de negocio y tomar decisiones estratégicas. Nuestros indicadores clave de rendimiento pueden calcularse de forma diferente a los indicadores clave de rendimiento similares utilizados por otras empresas.
Volumen total y volumen de comercio electrónico: Creemos que el volumen total y el volumen de comercio electrónico son indicadores del rendimiento de nuestro negocio. El volumen total y medidas similares se utilizan ampliamente en el sector de los pagos como medio de evaluar el rendimiento de una empresa. Definimos el volumen total como el valor total en dólares de las transacciones procesadas en el periodo por los clientes que tienen un acuerdo contractual con nosotros. El volumen de comercio electrónico es la parte del volumen total en la que la transacción no se produjo en un lugar físico. El volumen total y el volumen de comercio electrónico no representan ingresos obtenidos por nosotros. El volumen total incluye el volumen de adquisición, en el que participamos en el flujo de fondos del ciclo de transacciones de liquidación, el volumen de pasarela/tecnología, en el que proporcionamos nuestros servicios de pasarela/tecnología pero no participamos en el flujo de fondos del ciclo de transacciones de liquidación, así como el valor total en dólares de las transacciones procesadas relacionadas con APM y pagos. Dado que nuestros ingresos se basan principalmente en el volumen de ventas y en las transacciones, generadas a partir de las ventas diarias de los comerciantes y a través de diversas comisiones por servicios de valor añadido prestados a nuestros clientes, las fluctuaciones en el volumen total repercutirán generalmente en nuestros ingresos.
Volumen total a moneda constante: El volumen total a moneda constante se utiliza como indicador del rendimiento de nuestro negocio sobre una base de cambio de divisas más comparable. Volumen total a divisa constante significa Volumen total ajustado al impacto de las fluctuaciones del cambio de divisas. Esta medida ayuda a proporcionar una mejor comparabilidad de las tendencias del negocio año tras año, sin el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual.
Información prospectiva
Este comunicado de prensa contiene "información prospectiva" y "declaraciones prospectivas" (colectivamente, "información prospectiva") en el sentido de las leyes de valores aplicables, incluidas las perspectivas de Nuvei sobre Volumen total, Ingresos, Ingresos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptodivisas a divisa constante, Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, y EBITDA ajustado para los tres meses que finalizan el 31 de marzo de 2023 y el año que finaliza el 31 de diciembre de 2023, así como objetivos a medio y largo plazo sobre Ingresos, Gastos de capital como porcentaje de los ingresos y margen de EBITDA ajustado. Esta información prospectiva se identifica por el uso de términos y frases como "puede", "sería", "debería", "podría", "esperar", "pretender", "estimar", "anticipar", "planear", "prever", "creer" o "continuar", el negativo de estos términos y terminología similar, incluyendo referencias a suposiciones, aunque no toda la información prospectiva contiene estos términos y frases. En particular, las declaraciones relativas a la adquisición de Paya, incluidas las expectativas relativas a los ahorros de costes y sinergias previstos y a la solidez, complementariedad y compatibilidad con el negocio de Nuvei; de resultados, rendimiento, logros, perspectivas u oportunidades futuros o de los mercados en los que operamos, expectativas sobre las tendencias del sector y el tamaño y las tasas de crecimiento de los mercados a los que nos dirigimos, nuestros planes de negocio y estrategias de crecimiento, oportunidades de mercado a los que nos dirigimos para nuestras soluciones, expectativas sobre las oportunidades de crecimiento y venta cruzada e intención de captar una cuota cada vez mayor de los mercados a los que nos dirigimos, los costes y el éxito de nuestros esfuerzos de ventas y marketing, intenciones de ampliar las relaciones existentes, penetrar más en sectores verticales, entrar en nuevos mercados geográficos, expandirse y aumentar la penetración en los mercados internacionales, intenciones de perseguir selectivamente e integrar con éxito las adquisiciones, y los resultados y beneficios esperados de las adquisiciones, las inversiones futuras en nuestro negocio y los gastos de capital previstos, nuestra expectativa de dar prioridad a la recompra de acciones con el exceso de efectivo, nuestra intención de innovar, diferenciar y mejorar continuamente nuestra plataforma y soluciones, el ritmo esperado de la legislación en curso de las actividades e industrias reguladas, nuestros puntos fuertes y nuestra posición competitiva en nuestro sector, las expectativas relativas a nuestros ingresos, la combinación de ingresos y el potencial de generación de ingresos de nuestras soluciones, las expectativas relativas a nuestros márgenes y rentabilidad futura, nuestras perspectivas y orientaciones financieras, así como los objetivos a medio y largo plazo en diversas métricas financieras, y el impacto futuro de la pandemia COVID-19 es información prospectiva. Las incertidumbres económicas y geopolíticas, incluidos los conflictos y guerras regionales, así como las posibles repercusiones de las sanciones, también pueden aumentar el impacto de determinados factores descritos en este documento.
Además, cualquier declaración que se refiera a expectativas, intenciones, proyecciones u otras caracterizaciones de hechos o circunstancias futuros contiene información prospectiva. Las declaraciones que contienen información prospectiva no son hechos históricos, sino que representan las expectativas, estimaciones y proyecciones de la dirección con respecto a futuros acontecimientos o circunstancias.
La información prospectiva se basa en las creencias y suposiciones de la dirección y en la información de que dispone actualmente la dirección, en relación, entre otras cosas, con las suposiciones relacionadas con la adquisición de Paya (incluida la capacidad de la empresa para retener y atraer nuevos negocios, lograr sinergias y reforzar su posición en el mercado derivadas del éxito de los planes de integración relacionados con la adquisición de Paya); la capacidad de la empresa para completar la integración del negocio de Paya en los plazos previstos y con los niveles de costes esperados; la capacidad de la empresa para atraer y retener a empleados clave en relación con la adquisición de Paya; las estimaciones y expectativas de la dirección en relación con las futuras condiciones económicas y empresariales y otros factores relacionados con la adquisición de Paya y el impacto resultante en el crecimiento de diversas métricas financieras; las suposiciones relativas al tipo de cambio, la competencia, el entorno político y el rendimiento económico de cada región en la que opera la empresa; la materialización de las ventajas estratégicas, financieras y de otro tipo previstas de la adquisición de Paya en el plazo previsto; y la ausencia de costes o pasivos significativos no revelados asociados a la adquisición de Paya; y las condiciones económicas generales y el entorno competitivo dentro de nuestro sector. Véase también "Perspectivas financieras e hipótesis de objetivos de crecimiento".
A menos que se indique lo contrario, la información prospectiva no tiene en cuenta el impacto potencial de las fusiones, adquisiciones, desinversiones o combinaciones empresariales que puedan anunciarse o cerrarse después de la fecha del presente documento. Aunque la información prospectiva contenida en el presente documento se basa en lo que consideramos supuestos razonables, se advierte a los inversores que no depositen una confianza indebida en esta información, ya que los resultados reales pueden variar con respecto a la información prospectiva. Las perspectivas financieras de Nuvei también constituyen perspectivas financieras en el sentido de las leyes de valores aplicables y se facilitan con el fin de ayudar al lector a comprender las expectativas de la dirección con respecto a nuestro rendimiento financiero y se advierte al lector de que pueden no ser apropiadas para otros fines. Nuestros objetivos de crecimiento a medio y largo plazo sirven de orientación a medida que ejecutamos nuestras prioridades estratégicas a medio y largo plazo, y se facilitan para ayudar al lector a medir el progreso hacia los objetivos de la dirección, advirtiéndole de que pueden no ser apropiados para otros fines.
La información prospectiva implica riesgos e incertidumbres conocidos y desconocidos, muchos de los cuales escapan a nuestro control, que podrían hacer que los resultados reales difirieran materialmente de los revelados o implícitos en dicha información prospectiva. Estos riesgos e incertidumbres incluyen, entre otros, los factores de riesgo descritos con más detalle en el apartado "Factores de riesgo" del formulario de información anual de la empresa presentado el 8 de marzo de 2023 (el "AIF"). En particular, nuestras perspectivas financieras y objetivos a medio y largo plazo están sujetos a riesgos e incertidumbres relacionados con:
- riesgos relacionados con nuestro negocio e industria, como la actual pandemia de COVID-19 y la invasión rusa de Ucrania, incluida la incertidumbre económica mundial resultante y las medidas y sanciones adoptadas en respuesta a la misma;
- un nivel decreciente de actividad de volumen y una volatilidad significativa en determinados verticales, incluidos los activos digitales, y el consiguiente impacto negativo en la demanda y los precios de nuestros productos y servicios y el efecto resultante en las tendencias de gasto de los consumidores;
- la rápida evolución y cambio de nuestra industria;
- una intensa competencia tanto dentro de nuestro sector como de otros medios de pago;
- las variaciones de los tipos de cambio de divisas, la inflación, los tipos de interés, las tendencias del gasto de los consumidores, los retos de la cadena de suministro y otros factores macroeconómicos que afectan a nuestros clientes y a los resultados de nuestras operaciones;
- La incapacidad de Nuvei para integrar con éxito el negocio de Paya;
- los procedimientos judiciales que puedan incoarse en relación con la adquisición de Paya y el impacto de las importantes exigencias impuestas a la dirección como consecuencia de la misma;
- la posibilidad de no obtener los beneficios previstos de la adquisición de Paya;
- los costes potenciales no revelados de los pasivos asociados a la adquisición de Paya, que pueden ser significativos;
- la imposibilidad de retener al personal y a los clientes de Paya;
- la rápida evolución y cambio de nuestra industria;
- Intensa competencia tanto dentro de nuestro sector como de otros proveedores de pagos;
- desafíos a la hora de aplicar nuestra estrategia de crecimiento;
- retos para ampliar nuestra cartera de productos y nuestro alcance en el mercado;
- desafíos en la expansión a nuevas regiones geográficas a nivel internacional y en la continuación de nuestro crecimiento dentro de nuestros mercados;
- retos para conservar a los clientes existentes, aumentar las ventas a los clientes existentes y atraer a nuevos clientes;
- gestionar eficazmente nuestro crecimiento;
- dificultad para mantener el mismo ritmo de crecimiento de los ingresos a medida que nuestro negocio madura y para evaluar nuestras perspectivas futuras;
- historial de pérdidas netas e importantes inversiones adicionales en nuestro negocio;
- nuestro nivel de endeudamiento;
- las posibles adquisiciones u otras oportunidades estratégicas, algunas de las cuales pueden ser importantes en tamaño o dar lugar a dificultades o gastos de integración significativos;
- retos relacionados con el hecho de que un número significativo de nuestros clientes son pequeñas y medianas empresas ("PYMES");
- concentración de nuestros ingresos procedentes de los servicios de pago;
- dependencia y cumplimiento de los requisitos de los bancos adquirentes y las redes de pago;
- desafíos relacionados con el reembolso de las devoluciones de cargos de nuestros clientes;
- Disminución del uso de medios de pago electrónicos;
- pérdida de personal clave o dificultades para contratar personal cualificado;
- deterioro de una parte significativa de los activos intangibles y del fondo de comercio;
- aumento de las comisiones de las redes de pago;
- la dependencia de socios externos para vender algunos de nuestros productos y servicios;
- apropiación indebida de fondos de transacciones de usuarios finales por parte de nuestros empleados;
- fraude por parte de clientes, sus clientes u otros;
- el grado de eficacia de nuestras políticas y procedimientos de gestión de riesgos para mitigar nuestra exposición al riesgo;
- la integración de diversos sistemas operativos, software, hardware, navegadores web y redes en nuestros servicios;
- los costes y efectos de los procedimientos normativos y litigios pendientes y futuros;
- desafíos para conseguir financiación en condiciones favorables o en absoluto; y,
- Las medidas determinadas de acuerdo con las NIIF pueden verse afectadas por partidas inusuales, extraordinarias o no recurrentes, o por partidas que no reflejen de otro modo el rendimiento operativo, haciendo que las comparaciones entre periodos sean menos relevantes.
En consecuencia, toda la información prospectiva aquí contenida está matizada por las anteriores declaraciones cautelares, y no puede garantizarse que los resultados o desarrollos que prevemos vayan a realizarse o, incluso si se realizan sustancialmente, que vayan a tener las consecuencias o efectos esperados en nuestro negocio, situación financiera o resultados operativos. Salvo que se indique lo contrario o que el contexto indique lo contrario, la información prospectiva contenida en el presente documento representa nuestras expectativas en la fecha del mismo o en la fecha en que se haga constar de otro modo, según proceda, y está sujeta a cambios después de dicha fecha. No obstante, renunciamos a cualquier intención, obligación o compromiso de actualizar o modificar dicha información prospectiva, ya sea como resultado de nueva información, acontecimientos futuros o de otro modo, excepto en la medida en que lo exija la legislación aplicable.
Perspectivas financieras y objetivos de crecimiento Hipótesis
Las perspectivas financieras para los tres meses que terminan el 31 de marzo de 2023 y el año que termina el 31 de diciembre de 2023, y en concreto el EBITDA ajustado, así como el objetivo de crecimiento a largo plazo del margen EBITDA ajustado, reflejan la estrategia de la empresa de acelerar su inversión en distribución, marketing, innovación y tecnología. Medidos como porcentaje de los ingresos, se espera que estos gastos disminuyan a medida que nuestras inversiones en distribución, marketing, innovación y tecnología se normalicen con el tiempo.
Nuestras perspectivas financieras y objetivos de crecimiento se basan en una serie de supuestos adicionales, entre los que se incluyen los siguientes:
- nuestros resultados operativos y nuestra capacidad para lograr márgenes adecuados seguirán en línea con las expectativas de la dirección;
- seguiremos ejecutando eficazmente nuestras prioridades estratégicas clave de crecimiento, sin que las tendencias macroeconómicas tengan repercusiones negativas importantes en nuestro negocio o en el de nuestros clientes, en nuestra situación financiera, en nuestros resultados financieros, en nuestra liquidez ni en ninguna reducción significativa de la demanda de nuestros productos y servicios;
- Las pérdidas debidas a quiebras de comerciantes y clientes se mantendrán en línea con los niveles previstos;
- clientes existentes que hacen crecer su negocio y se expanden a nuevos mercados dentro de determinados mercados finales de comercio electrónico de alto crecimiento, como el comercio minorista en línea, los mercados en línea, los bienes y servicios digitales, los juegos en línea regulados, los juegos sociales, los servicios financieros y los viajes;
- que las condiciones económicas en nuestros principales mercados, geografías y verticales, incluidos el gasto de los consumidores y el empleo resultantes, se mantengan en niveles próximos a los actuales;
- hipótesis sobre el valor de los activos digitales, los tipos de cambio y los tipos de interés, incluida la inflación;
- mayor volatilidad y menor volumen de los activos digitales; Nuvei espera que la contribución de los activos digitales siga disminuyendo y no represente más del 5% de los ingresos en el futuro;
- La capacidad de Nuvei para retener y atraer nuevos negocios, lograr sinergias y reforzar su posición en el mercado derivada del éxito de los planes de integración relacionados con la adquisición de Paya;
- las estimaciones y expectativas de la dirección en relación con las futuras condiciones económicas y empresariales y otros factores en relación con la adquisición de Paya y el impacto resultante en el crecimiento de diversas métricas financieras;
- suposiciones relativas a la competencia, el entorno político y el rendimiento económico de cada región en la que opera Nuvei;
- la realización de los beneficios estratégicos, financieros y de otro tipo esperados de la adquisición de Paya en el plazo previsto;
- la ausencia de costes o pasivos significativos no revelados asociados a la adquisición de Paya
- nuestra capacidad para realizar ventas cruzadas y ventas ascendentes de productos y servicios nuevos y existentes a nuestros clientes actuales con unos gastos de ventas y marketing incrementales limitados;
- que nuestros clientes aumenten sus ventas diarias, y a su vez el volumen de negocio de nuestras soluciones, a tasas de crecimiento iguales o superiores a los niveles históricos de los últimos años;
- nuestra capacidad para mantener las relaciones con los clientes existentes y para seguir ampliando el uso por parte de nuestros clientes de más soluciones de nuestra Plataforma de Comercio Nativo en los niveles históricos de los últimos años o por encima de ellos;
- nuestra capacidad para aprovechar nuestra experiencia en ventas y marketing para captar y atender a clientes en Norteamérica y a grandes empresas en Europa y permitir la expansión de la base de clientes dirigiéndonos a grandes empresas en Norteamérica, centrándonos en los canales de comercio electrónico;
- nuestros esfuerzos de ventas y marketing y la inversión continuada en nuestro equipo de ventas directas y gestión de cuentas que impulsan el crecimiento futuro mediante la incorporación de nuevos clientes que adoptan nuestra tecnología procesando transacciones en las geografías existentes y nuevas a niveles históricos o superiores;
- nuestra capacidad para aprovechar aún más nuestra amplia y diversificada red de socios;
- nuestra capacidad para ampliar y profundizar nuestra huella y para añadir nuevos clientes que adopten nuestra tecnología de procesamiento de transacciones en geografías en las que tenemos una presencia emergente, como Asia-Pacífico y Latinoamérica;
- nuestra capacidad para ampliar y mantener tecnológicamente actualizada nuestra cartera de servicios mediante la inversión continua en nuestra Plataforma de Comercio Nativo y para diseñar y ofrecer soluciones que satisfagan las necesidades específicas y cambiantes de nuestros clientes;
- nuestra capacidad para mantener y/o ampliar nuestras relaciones con los bancos adquirentes y las redes de pago;
- nuestra capacidad continuada para mantener nuestra competitividad en relación con los productos o servicios de la competencia, incluidos los cambios en los términos, condiciones y precios,
- nuestra capacidad para ampliar los márgenes de beneficio reduciendo los costes variables como porcentaje de los gastos totales, y aprovechando los costes fijos con una escala adicional y a medida que se normalicen nuestras inversiones en, por ejemplo, ventas directas y marketing;
- aumentos de volumen que impulsen un crecimiento rentable de los ingresos con una necesidad limitada de gastos generales adicionales, como resultado de la naturaleza altamente escalable de nuestro modelo de negocio y del apalancamiento operativo inherente;
- nuestra capacidad continuada para gestionar nuestro crecimiento con eficacia;
- seguiremos atrayendo y reteniendo el talento y el personal clave necesarios para llevar a cabo nuestros planes y estrategias, incluidas las operaciones de ventas, marketing, asistencia y productos y tecnología, en cada caso tanto a nivel nacional como internacional,
- nuestra capacidad para identificar, completar, integrar y obtener con éxito los beneficios esperados de las adquisiciones pasadas y futuras y gestionar los riesgos asociados;
- la ausencia de cambios adversos en materia legislativa o reglamentaria;
- nuestra capacidad continuada para actualizar y modificar nuestras capacidades de cumplimiento a medida que cambian las normativas o cuando entramos en nuevos mercados, como nuestras capacidades de suscripción de clientes, gestión de riesgos, conocimiento del cliente y lucha contra el blanqueo de dinero, con la mínima perturbación para los negocios de nuestros clientes;
- nuestra liquidez y recursos de capital, incluida nuestra capacidad para garantizar la financiación de deuda o capital en condiciones satisfactorias; y,
- la ausencia de cambios adversos en la legislación fiscal vigente.
Contacto:
Inversores
Chris Mammone, Jefe de Relaciones con los Inversores
IR@nuvei.com
Cuentas de pérdidas y ganancias y datos globales de pérdidas y ganancias
(en miles de dólares estadounidenses, excepto las acciones y los importes por acción)
| Datos del Estado de Situación Financiera Consolidado (en miles de dólares estadounidenses) | ||
| 31 de diciembre de 2022 | 31 de diciembre de 2021 | |
| $ | $ | |
| Activos | ||
| Activo circulante | ||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 751,686 | 748,576 |
| Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar | 61,228 | 39,262 |
| Inventario | 2,117 | 1,277 |
| Gastos pagados por anticipado | 12,254 | 8,483 |
| Impuestos sobre la renta a cobrar | 3,126 | 3,702 |
| Parte corriente de anticipos a terceros | 579 | 3,104 |
| Parte corriente de los activos contractuales | 1,215 | 1,354 |
| Total activo circulante antes de fondos segregados | 832,205 | 805,758 |
| Fondos segregados | 823,666 | 720,874 |
| Total activo circulante | 1,655,871 | 1,526,632 |
| Activos no corrientes | ||
| Anticipos a terceros | 1,721 | 13,676 |
| Propiedad y equipo | 31,881 | 18,856 |
| Activos inmateriales | 694,995 | 747,600 |
| Buena voluntad | 1,114,593 | 1,126,768 |
| Activos por impuestos diferidos | 17,172 | 13,036 |
| Activos contractuales | 997 | 1,091 |
| Depósitos del procesador | 4,757 | 4,788 |
| Otros activos no corrientes | 2,682 | 3,023 |
| Activos totales | 3,524,669 | 3,455,470 |
| Pasivo | ||
| Pasivo corriente | ||
| Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar | 125,533 | 101,848 |
| Impuestos sobre la renta a pagar | 16,864 | 13,478 |
| Parte corriente de préstamos y empréstitos | 8,652 | 7,349 |
| Otros pasivos corrientes | 4,224 | 13,226 |
| Total pasivo corriente antes de deudas con comerciantes | 155,273 | 135,901 |
| Debido a los comerciantes | 823,666 | 720,874 |
| Total pasivo corriente | 978,939 | 856,775 |
| Pasivo no corriente | ||
| Préstamos y empréstitos | 502,102 | 501,246 |
| Pasivos por impuestos diferidos | 61,704 | 71,100 |
| Otros pasivos no corrientes | 2,434 | 4,509 |
| Total Pasivo | 1,545,179 | 1,433,630 |
| Equidad | ||
| Patrimonio atribuible a los accionistas | ||
| Capital social | 1,972,592 | 2,057,105 |
| Excedente aportado | 202,435 | 69,943 |
| Déficit | (166,877) | (108,749) |
| Otras pérdidas globales acumuladas | (39,419) | (8,561) |
| 1,968,731 | 2,009,738 | |
| Participaciones no dominantes | 10,759 | 12,102 |
| Patrimonio neto total | 1,979,490 | 2,021,840 |
| Total Pasivo y Patrimonio | 3,524,669 | 3,455,470 |
Conciliación delEBITDA ajustado y del EBITDA ajustado menos gastos de capital con el Beneficio Neto
(En miles de dólares estadounidenses)
| Tres meses terminados 31 de diciembre | Años terminados 31 de diciembre | |||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| Ingresos netos | 9,352 | 12,339 | 61,955 | 107,045 |
| Coste financiero | 9,214 | 5,001 | 22,841 | 16,879 |
| Ingresos financieros | (7,267) | (550) | (13,694) | (2,859) |
| Amortizaciones | 21,734 | 25,938 | 101,492 | 90,828 |
| Gasto por impuesto sobre beneficios | 5,746 | 7,535 | 25,582 | 24,916 |
| Costes de adquisición, integración y despido(a) | 6,923 | 8,773 | 28,413 | 25,831 |
| Pagos basados en acciones e impuestos sobre nóminas relacionados (b) | 35,546 | 34,674 | 139,309 | 54,919 |
| Pérdida (ganancia) por cambio de divisas | 4,663 | (2,486) | (15,752) | (513) |
| Liquidación judicial y otros(c) | (226) | 230 | 1,171 | 188 |
| EBITDA ajustado | 85,685 | 91,454 | 351,317 | 317,234 |
| Adquisición de inmovilizado material e inmaterial | (14,511) | (9,642) | (48,322) | (27,169) |
| EBITDA ajustado menos gastos de capital | 71,174 | 81,812 | 302,995 | 290,065 |
(a) Estos gastos se refieren a:(i) honorarios y gastos profesionales, jurídicos, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación. En los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022, dichos gastos ascendieron a 6,9 millones de dólares y 13,1 millones de dólares (4,3 millones de dólares y 14,7 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.
(ii) Las indemnizaciones relacionadas con adquisiciones fueron nulas y de 14,3 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022 y de 4,5 millones de dólares y 10,8 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021. Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente. No se reconoció ningún importe en los tres meses finalizados el 31 de diciembre de 2022 y se reconoció una ganancia de 1,0 millones de dólares en el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022, y ninguna en 2021. Estos importes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de gastos de venta, generales y administrativos.
(iv) gastos de indemnización e integración, que fueron cero y 2,0 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022 (cero y 0,3 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021). Estos gastos se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.
(b) Estos gastos representan los gastos reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otras adjudicaciones emitidas en virtud de planes basados en acciones, así como los impuestos sobre nóminas relacionados que son directamente atribuibles a los pagos basados en acciones. Para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022, los gastos consistieron en pagos no monetarios basados en acciones de 35,4 millones de dólares y 139,1 millones de dólares (32,9 millones de dólares y 53,2 millones de dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2021), 0,1 millones de dólares y 0,2 millones de dólares por impuestos sobre nóminas relacionados (1,7 millones de dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2021).
(c) Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados, así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.
Conciliación del Beneficio neto ajustado y del Beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida con el Beneficio neto
(En miles de dólares, excepto los importes por acción y por acción)
| Tres meses terminados 31 de diciembre | Años terminados 31 de diciembre | |||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| Ingresos netos | 9,352 | 12,339 | 61,955 | 107,045 |
| Variación del valor razonable del pasivo por recompra de acciones | - | - | (5,710) | - |
| Amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones(a) | 14,957 | 22,828 | 83,861 | 78,979 |
| Costes de adquisición, integración y despido(b) | 6,923 | 8,773 | 28,413 | 25,831 |
| Pagos basados en acciones e impuestos sobre nóminas relacionados(c) | 35,546 | 34,674 | 139,309 | 54,919 |
| Pérdida (ganancia) por cambio de divisas | 4,663 | (2,486) | (15,752) | (513) |
| Resolución judicial y otros(d) | (226) | 230 | 1,171 | 188 |
| Ajustes | 61,863 | 64,019 | 231,292 | 159,404 |
| Gasto por impuesto sobre beneficios relacionado con ajustes(e) | (3,179) | (5,784) | (19,061) | (17,867) |
| Beneficio neto ajustado | 68,036 | 70,574 | 274,186 | 248,582 |
| Beneficio neto atribuible a participaciones no dominantes | (1,312) | (1,531) | (5,223) | (4,752) |
| Beneficio neto ajustado atribuible a los accionistas ordinarios de la Sociedad | 66,724 | 69,043 | 268,963 | 243,830 |
| Número medio ponderado de acciones ordinarias en circulación | ||||
| Básico | 140,633,277 | 142,698,569 | 141,555,788 | 139,729,116 |
| Diluido | 142,681,178 | 147,640,841 | 144,603,485 | 144,441,502 |
| Beneficio neto ajustado por acción atribuible a los accionistas ordinarios de la Sociedad(f) | ||||
| Básico | 0.47 | 0.48 | 1.90 | 1.75 |
| Diluido | 0.47 | 0.47 | 1.86 | 1.69 |
(a) Esta partida se refiere a los gastos de amortización de los activos inmateriales creados a partir del proceso de ajuste del precio de compra de las empresas y negocios adquiridos y resultantes de un cambio de control de la Sociedad.(b) Estos gastos se refieren a:
(i) honorarios y gastos profesionales, jurídicos, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación. En los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022, dichos gastos ascendieron a 6,9 millones de dólares y 13,1 millones de dólares (4,3 millones de dólares y 14,7 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.
(ii) Las indemnizaciones relacionadas con adquisiciones fueron nulas y de 14,3 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022 y de 4,5 millones de dólares y 10,8 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021. Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente. No se reconoció ningún importe en los tres meses finalizados el 31 de diciembre de 2022 y se reconoció una ganancia de 1,0 millones de dólares en el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022, y ninguna en 2021. Estos importes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de gastos de venta, generales y administrativos.
(iv) gastos de indemnización e integración, que fueron cero y 2,0 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2022 (cero y 0,3 millones de dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2021). Estos gastos se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.
(c) Estos gastos representan los gastos reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otras adjudicaciones emitidas en virtud de planes basados en acciones, así como los impuestos sobre nóminas relacionados que son directamente atribuibles a los pagos basados en acciones. Para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2022, los gastos consistieron en pagos no monetarios basados en acciones de 35,4 millones de dólares y 139,1 millones de dólares (32,9 millones de dólares y 53,2 millones de dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2021), 0,1 millones de dólares y 0,2 millones de dólares por impuestos sobre nóminas relacionados (1,7 millones de dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2021).
(d) Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados, así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.
(e) Esta partida refleja el gasto por impuestos sobre los ajustes imponibles utilizando el tipo impositivo de la jurisdicción aplicable.
(f) El número de adjudicaciones basadas en acciones utilizado en el número medio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación en el cálculo del Beneficio Neto Ajustado por acción diluida se determina utilizando el método de las acciones propias, tal y como permiten las NIIF.
Ingresos por geografía
La tabla siguiente resume nuestros ingresos por zonas geográficas en función de la ubicación de facturación del comerciante:
Ingresos por vertical
La tabla siguiente ofrece un desglose de los ingresos por vertical según la clasificación de los comerciantes:
Conciliación de los Ingresos en moneda constante y el Crecimiento de los Ingresos en moneda constante con los Ingresos
La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos a moneda constante y el crecimiento de los Ingresos a moneda constante para el periodo indicado:
Conciliación de Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a moneda constante y Crecimiento orgánico de ingresos excluyendo activos digitales y criptomonedas a moneda constante con Ingresos
La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante y el Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante para el periodo indicado:
(1 ) Los ingresos por adquisiciones y los ingresos por desinversiones fueron nulos en los dos periodos presentados.
Conciliación de los ingresos orgánicos en moneda constante y el crecimiento de los ingresos orgánicos en moneda constante con los ingresos
La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos orgánicos a moneda constante y el Crecimiento orgánico de los ingresos a moneda constante para el periodo indicado:
(a) Adquirimos Mazooma Technical Services Inc. ("Mazooma") el 3 de agosto de 2021, y SimplexCC Ltd. ("Simplex") y Paymentez LLC ("Paymentez") el 1 de septiembre de 2021. ("Simplex") y Paymentez LLC ("Paymentez") el 1 de septiembre de 2021.
[1] Calculado como los ingresos del cuarto trimestre atribuibles a los nuevos clientes añadidos en 2022 fuera del vertical de activos digitales y criptomonedas, en relación con los ingresos del cuarto trimestre atribuibles a los nuevos clientes añadidos en 2021 fuera del vertical de activos digitales y criptomonedas, en cada caso calculados de acuerdo con las políticas contables utilizadas para preparar la partida de ingresos presentada en los estados financieros de la Empresa según las NIIF. La Empresa no tiene intención de facilitar esta información de forma continuada.
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