Nuvei anuncia los resultados del primer trimestre de 2023

Nuvei informa en dólares estadounidenses y de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera ("NIIF")

MONTREAL, 10 de mayo de 2023 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Empresa") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), la empresa canadiense de tecnología financiera, ha presentado hoy sus resultados financieros correspondientes a los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023.

"Nuvei ha empezado con fuerza el año 2023, con unos resultados del primer trimestre por encima de nuestras previsiones financieras, a medida que ejecutamos nuestras iniciativas estratégicas, aumentamos nuestra cuota de mercado, impulsamos la innovación y ampliamos nuestro alcance geográfico", ha declarado Philip Fayer, presidente y consejero delegado de Nuvei. "Confío en que la creciente posición de liderazgo de Nuvei dentro del ecosistema de pagos y las ventajas de la plataforma global nos permitirán seguir ofreciendo un crecimiento sostenible y duradero. Estamos elevando el extremo inferior de nuestra anterior previsión financiera para todo el año 2023 por el importe del rendimiento superior del primer trimestre y reiterando el extremo superior del rango."

Aspectos financieros destacados de los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023

• El volumen total⁽¹ ) aumentó un 45%, de 29.200 millones de dólares a 42.400 millones;
• El crecimiento del volumen total a moneda constante⁽¹ ) fue del 48%;
• El crecimiento orgánico total del volumen a moneda constante fue del 29%, aumentando a 37.800 millones de dólares;
• El comercio electrónico representó el 90% del volumen total;
• Los ingresos aumentaron un 20%, de 214,5 millones de dólares a 256,5 millones;
• El crecimiento de los ingresos en moneda constante⁽² ) fue del 22%;
• El crecimiento orgánico de los ingresos, excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante⁽² ), fue del 26%, pasando de 170,2 millones de dólares a 214,0 millones.
• La pérdida neta fue de 8,3 millones de dólares, frente a un beneficio neto de 4,5 millones;
• Los resultados incluyen costes de integración relacionados con Paya y costes únicos de adquisición de aproximadamente 20 millones de dólares;
• El EBITDA⁽² ) ajustado aumentó de 91,6 millones de dólares a 96,3 millones;
• Los ingresos netos ajustados⁽²⁾ disminuyeron de 69,1 millones de dólares a 64,5 millones de dólares;
• La pérdida neta por acción diluida fue de 0,07 $, frente a un beneficio neto por acción diluida de 0,02 $;
• Los resultados incluyen costes de integración relacionados con Paya y costes de adquisición no recurrentes de aproximadamente 0,12 dólares por acción diluida;
• El beneficio neto ajustado por acción diluida⁽² ) disminuyó de 0,46 a 0,44 dólares ;
• El EBITDA ajustado menos los gastos de capital⁽² ) aumentó de 82,5 millones de dólares a 83,6 millones de dólares,
• Recompra de 1.350.000 acciones por un importe total en efectivo de 56,0 $.

Aspectos operativos destacados

• Los ingresos orgánicos globales de Nuvei por comercio electrónico⁽³ ), excluidos los activos digitales y las criptomonedas, aumentaron un 37% en moneda constante⁽² ), pasando de 114,6 millones de dólares a 156,8 millones de dólares. En términos declarados, los ingresos de los revendedores de comercio electrónico y los ingresos de las PYMES⁽³⁾, que son canales heredados más pequeños, aumentaron un 7% y disminuyeron un 3% respectivamente.
• Sobre una base pro forma para el primer trimestre, los ingresos del canal B2B de Paya aumentaron un 15%, los del Gobierno aumentaron un 15% y los de Pagos integrados (ISV) aumentaron un 17%. El canal tradicional de revendedores y PYMES de Paya disminuyó un 1%.
• Los ingresos del primer trimestre de 2023 aumentaron un 55% hasta 124,7 millones de dólares en Norteamérica, disminuyeron un 4% hasta 119,8 millones de dólares en Europa, Oriente Medio y África ("EMEA"), aumentaron un 68% hasta 10,8 millones de dólares en Latinoamérica ("LATAM") y disminuyeron un 60% hasta 1,1 millones de dólares en Asia-Pacífico ("APAC").
• Los ingresos del comercio electrónico en Norteamérica crecieron aproximadamente un 51% en el primer trimestre de este año, hasta 37,9 millones de dólares, como resultado del éxito de la estrategia de comercialización de la empresa.
• Los resultados en EMEA se vieron afectados por las fluctuaciones de las divisas y la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas.
• Los resultados de LATAM se aceleraron rápidamente impulsados por las inversiones en la región.
• Los ingresos en APAC disminuyeron a partir de una base pequeña, pero el volumen procesado aumentó y el impulso con los clientes se está acelerando en esta región emergente
• En lo que se refiere a Paya, la Empresa tiene:
• Identificado entre 50 y 100 millones de dólares de nuevas oportunidades de sinergia de ingresos por encima del "caso base" independiente de Paya para 2027; y
• Empezó a ejecutar su objetivo estimado de 21 millones de dólares de sinergias de costes, la mayoría de los cuales se espera que se reconozcan hacia el final del periodo de 24 meses tras la finalización de la adquisición.
• Con respecto a los avances en tecnología e innovación de productos, las inversiones en tecnología de Nuvei en el primer trimestre de este año aumentaron aproximadamente un 40% en comparación con el mismo periodo del año pasado, mientras que los gastos de capital como porcentaje de los ingresos se mantuvieron dentro del rango objetivo a medio plazo de la Empresa.
• Nuvei añadió múltiples métodos de pago alternativos (APM) nuevos, aumentando su cartera a 615 al final del primer trimestre, ampliando el acceso y permitiendo a sus clientes aceptar más formas de métodos de pago digitales preferidos y conocidos regionalmente.
• Nuvei amplió su equipo de liderazgo ejecutivo con el ascenso de Scott Calliham al puesto recién creado de Director de Estrategia, y dio la bienvenida a Caitlin Shetter como nueva Directora de Personas a nivel mundial.
• Incluyendo la incorporación de los nuevos miembros del equipo de Paya, la empresa añadió 359 nuevos miembros al equipo en el primer trimestre de 2023, con lo que a 31 de marzo de 2023 tenía 2.049 empleados, frente a los 1.690 empleados a 31 de diciembre de 2022.

⁽¹ ) El volumen total, el volumen total a divisa constante y el volumen orgánico total a divisa constante no representan los ingresos obtenidos por la Empresa, sino el valor total en dólares de las transacciones procesadas por los comerciantes en virtud de un acuerdo contractual con la Empresa. Véase "Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras".

⁽² ) EBITDA ajustado, Ingresos a divisa constante, Crecimiento de los ingresos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Ingresos orgánicos globales de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante y Crecimiento de los ingresos orgánicos globales de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Beneficio neto ajustado, Beneficio neto ajustado por acción diluida y EBITDA ajustado menos gastos de capital son medidas y ratios no conforme a las NIIF. Estas medidas no son medidas reconocidas por las NIIF y no tienen significados normalizados prescritos por las NIIF, por lo que pueden no ser comparables a medidas similares presentadas por otras empresas. Véase "Medidas no incluidas en las NIIF y otras medidas financieras".

⁽³⁾ Los ingresos del comercio electrónico global representan los ingresos derivados de las transacciones en las que no se presenta la tarjeta física y los ingresos de las relaciones con comerciantes desarrolladas por los representantes de ventas de la empresa. Los ingresos de los revendedores de comercio electrónico representan los ingresos de las relaciones con comerciantes desarrolladas por los socios de ventas. Los ingresos de las pequeñas y medianas empresas representan ingresos derivados principalmente de transacciones en las que se presenta la tarjeta física en el punto de venta.

Perspectivas financieras⁽⁴⁾

Para los tres meses que finalizan el 30 de junio de 2023 y el ejercicio fiscal que finaliza el 31 de diciembre de 2023, Nuvei prevé que el Volumen total⁽¹), los Ingresos, los Ingresos a moneda constante y el EBITDA ajustado⁽² ) se sitúen en los intervalos que se indican a continuación. La Empresa ha elevado el extremo inferior de su anterior previsión financiera para el ejercicio fiscal 2023 por el importe del rendimiento superior del primer trimestre. Nuvei sigue esperando que el crecimiento orgánico de los ingresos, excluidos los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante, se sitúe entre el 23% y el 28% para el ejercicio fiscal que finaliza el 31 de diciembre de 2023.

Las perspectivas financieras, incluidos los diversos supuestos subyacentes, constituyen información prospectiva en el sentido de las leyes de valores aplicables y están totalmente matizadas y basadas en una serie de supuestos y sujetas a una serie de riesgos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y objetivos de crecimiento supuestos" de este comunicado de prensa.

‍Objetivos de crecimiento

El objetivo de crecimiento anual a medio plazo⁽⁵ ) de Nuvei para los ingresos, así como su objetivo a medio plazo⁽⁵ ) para los gastos de capital (adquisición de activos intangibles e inmovilizado material) como porcentaje de los ingresos y el objetivo a largo plazo⁽⁵ ) para el margen de EBITDA ajustado⁽³⁾, se muestran en la siguiente tabla. Los objetivos de Nuvei pretenden proporcionar una visión de la ejecución de nuestra estrategia en lo que respecta al crecimiento, la rentabilidad y la generación de efectivo. Estos objetivos a medio⁽⁵ ) y largo plazo⁽⁵ ) no deben considerarse proyecciones, previsiones o resultados esperados, sino objetivos que pretendemos alcanzar a partir de la ejecución de nuestra estrategia a lo largo del tiempo, y en una fase posterior de madurez empresarial, mediante la expansión geográfica, la innovación de productos, el aumento de la cuota de cartera con los clientes existentes y la captación de nuevos clientes, como se describe con más detalle en el apartado "Resumen de los factores que afectan a nuestro rendimiento" de nuestro más reciente Análisis y debate de la dirección sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones. Estos objetivos de crecimiento, incluidos los diversos supuestos subyacentes, constituyen información prospectiva en el sentido de las leyes de valores aplicables y están totalmente matizados y basados en una serie de supuestos y sujetos a una serie de riesgos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y supuestos de objetivos de crecimiento" de este comunicado de prensa. Revisaremos y modificaremos estos objetivos de crecimiento a medida que cambien los entornos económico, de mercado y normativo.

⁽⁴ ) Salvo en lo que respecta a los ingresos y los gastos de capital como porcentaje de los ingresos, la Empresa sólo proporciona orientaciones sin tener en cuenta las NIIF. La Empresa no proporciona una conciliación de los ingresos previstos a divisa constante (no NIIF), el crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante (no NIIF) con los ingresos, y el EBITDA ajustado (no NIIF) con los ingresos (pérdidas) netos debido a la dificultad inherente de prever y cuantificar ciertas cantidades que son necesarias para dicha conciliación, como predecir el impacto futuro y el calendario de las adquisiciones y desinversiones, los tipos de cambio de divisas y la volatilidad de los activos digitales. En los periodos en los que no se esperan adquisiciones o desinversiones significativas, la Empresa cree que podría tener una base para prever el equivalente NIIF de determinados costes, como las prestaciones a los empleados, las comisiones y la depreciación y amortización. Sin embargo, dado que otras deducciones como los pagos basados en acciones, los costes financieros netos, las ganancias (pérdidas) por instrumentos financieros contabilizados a valor razonable de mercado y los impuestos sobre las ganancias corrientes y diferidos utilizados para calcular los ingresos (pérdidas) netos previstos pueden variar significativamente en función de los acontecimientos reales, la Empresa no puede prever sobre una base NIIF con una certeza razonable todas las deducciones necesarias para proporcionar un cálculo NIIF de los ingresos (pérdidas) netos previstos. El importe de estas deducciones puede ser significativo y, por lo tanto, podría dar lugar a que el beneficio (pérdida) neto proyectado según las NIIF sea sustancialmente inferior al EBITDA Ajustado proyectado (no según las NIIF). Estas afirmaciones representan información prospectiva y pueden representar una perspectiva financiera, y los resultados reales pueden variar. Véase el riesgo y los supuestos descritos en los epígrafes "Información prospectiva" y "Perspectivas financieras y supuestos de objetivos de crecimiento" de este comunicado de prensa.

⁽⁵ ) La empresa define "medio plazo" como entre tres y cinco años y "largo plazo" como entre cinco y siete años.

⁽⁶ ) Por gastos de capital se entiende la adquisición de bienes de equipo y la adquisición de activos inmateriales.

Conferencia Información de la convocatoria

Nuvei celebrará una conferencia telefónica para comentar sus resultados financieros del primer trimestre hoy, miércoles 10 de mayo de 2023, a las 8:30 am ET. Los anfitriones de la conferencia serán Philip Fayer, Presidente y Director General, y David Schwartz, Director Financiero.

La teleconferencia se retransmitirá en directo desde el sitio web de relaciones con los inversores de la empresa en https://investors.nuvei.com, en la sección "Eventos y presentaciones". Tras la conferencia, habrá una repetición en el sitio web de relaciones con los inversores.

También se puede acceder a la conferencia en directo por teléfono marcando el 877-425-9470 (gratuito en EE.UU./Canadá) o el 201-389-0878 (internacional). Habrá una grabación aproximadamente una hora después de que finalice la conferencia, a la que se puede acceder marcando el 844-512-2921 (gratuito en EE.UU./Canadá) o el 412-317-6671 (internacional); el número de identificación de la conferencia es 13737501. La repetición de audio estará disponible hasta el miércoles 24 de mayo de 2023.

Acerca de Nuvei

Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) es la empresa fintech canadiense que acelera el negocio de clientes de todo el mundo. La tecnología modular, flexible y escalable de Nuvei permite a las empresas líderes aceptar pagos de última generación, ofrecer todas las opciones de pago y beneficiarse de los servicios de emisión de tarjetas, banca, gestión de riesgos y fraude. Al conectar a las empresas con sus clientes en más de 200 mercados, con adquisición local en 47 mercados, 150 divisas y más de 600 métodos de pago alternativos, Nuvei proporciona la tecnología y los conocimientos necesarios para que clientes y socios tengan éxito a nivel local y mundial con una sola integración.

Para más información, visita www.nuvei.com

Medidas financieras distintas de las NIIF y otras medidas financieras

Los estados financieros consolidados intermedios condensados no auditados de Nuvei se han preparado de conformidad con las NIIF, aplicables a la preparación de estados financieros intermedios, incluida la Norma Internacional de Contabilidad ("NIC") 34, Información Financiera Intermedia, emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. La información presentada en este comunicado de prensa incluye medidas financieras no basadas en las NIIF, ratios financieros no basados en las NIIF y medidas financieras complementarias, a saber, EBITDA ajustado, margen de EBITDA ajustado, ingresos a divisa constante, crecimiento de los ingresos a divisa constante, ingresos orgánicos a divisa constante, crecimiento de los ingresos orgánicos a divisa constante, ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Ingresos orgánicos globales de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Crecimiento orgánico global de ingresos de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, Beneficio neto ajustado, Beneficio neto ajustado por acción básica, Beneficio neto ajustado por acción diluida, EBITDA ajustado menos gastos de capital, Volumen total, Volumen total a divisa constante, Volumen orgánico total a divisa constante y Volumen de comercio electrónico. Estas medidas no son medidas reconocidas por las NIIF y no tienen significados normalizados prescritos por las NIIF, por lo que pueden no ser comparables a medidas similares presentadas por otras empresas. Más bien, estas medidas se proporcionan como información adicional para complementar las medidas NIIF proporcionando una mayor comprensión de nuestros resultados de operaciones desde nuestra perspectiva. En consecuencia, estas medidas no deben considerarse de forma aislada ni como sustituto del análisis de los estados financieros de la empresa presentados con arreglo a las NIIF. Estas medidas se utilizan para proporcionar a los inversores una visión adicional de nuestro rendimiento operativo y, de este modo, resaltar las tendencias del negocio de Nuvei que, de otro modo, podrían no ser evidentes al basarse únicamente en las medidas NIIF. Asimismo, creemos que los analistas de valores, los inversores y otras partes interesadas utilizan con frecuencia estas medidas no NIIF y otras medidas financieras en la evaluación de emisores. También utilizamos estas medidas para facilitar la comparación del rendimiento operativo de un periodo a otro, para preparar presupuestos y previsiones operativos anuales y para determinar los componentes de la remuneración de los directivos. Creemos que estas medidas son importantes medidas adicionales de nuestro rendimiento, principalmente porque ellas y medidas similares se utilizan ampliamente entre otros en el sector de la tecnología de pagos como medio de evaluar el rendimiento operativo subyacente de una empresa.

Medidas financieras distintas de las NIIF

Ingresos a moneda constante: Los ingresos en moneda constante son los ingresos ajustados al impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio. Esta medida ayuda a conocer el crecimiento de los ingresos comparables eliminando el efecto de las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual.

Ingresos orgánicos a moneda constante: Por ingresos orgánicos en moneda constante se entienden los ingresos, determinados según las NIIF, ajustados para excluir los ingresos atribuibles a los negocios adquiridos durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios desinvertidos, ajustados por el impacto de las fluctuaciones del cambio de divisas. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual. Esta medida ayuda a comprender el crecimiento orgánico y el relacionado con las adquisiciones y presenta información útil sobre el crecimiento de los ingresos comparables.

Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante: Los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante son los ingresos excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios adquiridos durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluyendo los ingresos atribuibles a los negocios desinvertidos y a los activos digitales y las criptomonedas, y ajustados por el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas. Esta medida ayuda a comprender mejor el crecimiento de los ingresos comparables al eliminar el efecto de la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas y las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual. Los ingresos atribuibles a los activos digitales y criptomonedas se calculan de acuerdo con las políticas contables utilizadas para preparar la partida de ingresos presentada en los estados financieros de la Empresa según las NIIF.

Ingresos orgánicos globales de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante: Los ingresos orgánicos globales del comercio electrónico, excluidos los activos digitales y las criptomonedas, en moneda constante, son los ingresos de nuestro canal global de comercio electrónico, excluidos los ingresos atribuibles a las empresas adquiridas durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluidos los ingresos atribuibles a las empresas desinvertidas y los activos digitales y las criptomonedas, y ajustados por el impacto de las fluctuaciones del tipo de cambio. Esta medida ayuda a conocer el crecimiento comparable de los ingresos en nuestro canal global de comercio electrónico, eliminando el efecto de la volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas y las variaciones de los tipos de cambio de divisas de un año a otro. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual. Los ingresos atribuibles a los activos digitales y criptomonedas y a nuestro canal global de comercio electrónico se calculan de acuerdo con las políticas contables utilizadas para preparar la partida de ingresos presentada en los estados financieros de la empresa según las NIIF.

EBITDA ajustado: Utilizamos el EBITDA Ajustado como medio para evaluar el rendimiento operativo, eliminando el impacto de las partidas no operativas o no monetarias. El EBITDA ajustado se define como el beneficio (pérdida) neto antes de costes financieros (recuperación), ingresos financieros, depreciación y amortización, gasto por impuesto sobre beneficios, costes de adquisición, integración y despido, pagos basados en acciones e impuestos sobre nóminas relacionados, pérdida (ganancia) por cambio de divisas y liquidación legal y otros.

EBITDA ajustado menos gastos de capital: Utilizamos el EBITDA ajustado menos los gastos de capital (que definimos como la adquisición de activos intangibles e inmovilizado material) como indicador complementario de nuestro rendimiento operativo.

Beneficio neto ajustado: Utilizamos el beneficio neto ajustado como indicador del rendimiento y la rentabilidad del negocio con nuestra estructura fiscal y de capital actual. El beneficio neto ajustado se define como el beneficio (pérdida) neto antes de los costes de adquisición, integración y despido, los pagos basados en acciones y los impuestos sobre nóminas relacionados, la pérdida (ganancia) por cambio de divisas, la amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones y el gasto o recuperación del impuesto sobre la renta relacionado con estas partidas. El beneficio neto ajustado también excluye el cambio en el valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo, el cambio en el valor razonable del pasivo por recompra de acciones y la amortización acelerada de los costes de transacción diferidos y la liquidación legal y otros.

Ratios financieros no NIIF

Crecimiento de los ingresos en moneda constante: El crecimiento de los ingresos en moneda constante es la variación interanual de los ingresos en moneda constante dividida por los ingresos declarados en el periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos de un año a otro, sin el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio.

Crecimiento orgánico de los ingresos en moneda constante: El crecimiento orgánico de los ingresos en moneda constante es la variación interanual de los ingresos orgánicos en moneda constante dividida por los ingresos orgánicos comparables del periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos orgánicos en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos año tras año, sin el impacto de las adquisiciones, desinversiones y fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas.

Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante: El crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante significa la variación interanual de los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante dividida por los ingresos orgánicos comparables excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en el periodo anterior. Utilizamos el crecimiento de los ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en moneda constante para ofrecer una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos año tras año, sin el impacto de las adquisiciones, desinversiones, volatilidad de los activos digitales y las criptomonedas y las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas.

Crecimiento orgánico global de los ingresos de comercio electrónico excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante: El crecimiento orgánico global de los ingresos del comercio electrónico excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante significa la variación interanual de los ingresos orgánicos globales del comercio electrónico excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante dividida por los ingresos orgánicos globales comparables del comercio electrónico excluyendo los activos digitales y las criptomonedas en el periodo anterior. Utilizamos el crecimiento orgánico global de los ingresos de comercio electrónico excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante para proporcionar una mejor comparabilidad de las tendencias de los ingresos año tras año en nuestro canal global de comercio electrónico, sin el impacto de las adquisiciones, desinversiones, volatilidad de los activos digitales y criptomonedas y fluctuaciones en los tipos de cambio de divisas.

Margen de EBITDA ajustado: El margen de EBITDA ajustado significa el EBITDA ajustado dividido por los ingresos.

Beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida: Utilizamos el beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida como indicador del rendimiento y la rentabilidad de nuestro negocio por acción. El beneficio neto ajustado por acción básica y por acción diluida significa el beneficio neto ajustado menos el beneficio neto atribuible a participaciones no dominantes dividido por el número medio ponderado básico y diluido de acciones ordinarias en circulación durante el periodo. El número de adjudicaciones basadas en acciones utilizado en el número medio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación en el cálculo del beneficio neto ajustado por acción diluida se determina utilizando el método de las acciones propias, tal como permiten las NIIF.

Medidas financieras complementarias

Controlamos los siguientes indicadores clave de rendimiento para ayudarnos a evaluar nuestro negocio, medir nuestro rendimiento, identificar las tendencias que afectan a nuestro negocio, formular planes de negocio y tomar decisiones estratégicas. Nuestros indicadores clave de rendimiento pueden calcularse de forma diferente a los indicadores clave de rendimiento similares utilizados por otras empresas.

Volumen total y volumen de comercio electrónico: Creemos que el volumen total y el volumen de comercio electrónico son indicadores del rendimiento de nuestro negocio. El volumen total y medidas similares se utilizan ampliamente en el sector de los pagos como medio de evaluar el rendimiento de una empresa. Definimos el volumen total como el valor total en dólares de las transacciones procesadas en el periodo por los clientes que tienen un acuerdo contractual con nosotros. El volumen de comercio electrónico es la parte del volumen total en la que la transacción no se produjo en un lugar físico. El volumen total y el volumen de comercio electrónico no representan ingresos obtenidos por nosotros. El volumen total incluye el volumen de adquisición, en el que participamos en el flujo de fondos del ciclo de transacciones de liquidación, el volumen de pasarela/tecnología, en el que proporcionamos nuestros servicios de pasarela/tecnología pero no participamos en el flujo de fondos del ciclo de transacciones de liquidación, así como el valor total en dólares de las transacciones procesadas relacionadas con APM y pagos. Dado que nuestros ingresos se basan principalmente en el volumen de ventas y en las transacciones, generadas a partir de las ventas diarias de los comerciantes y a través de diversas comisiones por servicios de valor añadido prestados a nuestros clientes, las fluctuaciones en el volumen total repercutirán generalmente en nuestros ingresos.

Volumen total a moneda constante: El volumen total a moneda constante se utiliza como indicador del rendimiento de nuestro negocio sobre una base de cambio de divisas más comparable. Volumen total a divisa constante significa Volumen total ajustado al impacto de las fluctuaciones del cambio de divisas. Esta medida ayuda a proporcionar una mejor comparabilidad de las tendencias del negocio año tras año, sin el impacto de las fluctuaciones de los tipos de cambio de divisas. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual.

Volumen orgánico total a moneda constante: El volumen orgánico total a moneda constante se utiliza como indicador del rendimiento de nuestro negocio sobre una base más comparable. Esta medida ayuda a comprender el crecimiento orgánico y el relacionado con las adquisiciones, y presenta información útil sobre el crecimiento comparable del volumen Total. El volumen orgánico total a divisa constante significa el volumen total excluido el volumen total atribuible a los negocios adquiridos durante un periodo de 12 meses tras su adquisición y excluido el volumen total atribuible a los negocios desinvertidos, ajustado por el impacto de las fluctuaciones del cambio de divisas. El impacto del cambio de divisas en el periodo actual se calcula utilizando los tipos de cambio medios trimestrales del periodo anterior aplicados a los importes en divisas del periodo actual.

Información prospectiva

Este comunicado de prensa contiene "información prospectiva" y "declaraciones prospectivas" (colectivamente, "información prospectiva") en el sentido de las leyes de valores aplicables, incluidas las perspectivas de Nuvei sobre Volumen total, Ingresos, Ingresos a divisa constante, Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptodivisas a divisa constante, Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo activos digitales y criptomonedas a divisa constante, y EBITDA ajustado para los tres meses que finalizan el 30 de junio de 2023 y el año que finaliza el 31 de diciembre de 2023, así como objetivos a medio y largo plazo sobre Ingresos, Gastos de capital como porcentaje de los ingresos y margen de EBITDA ajustado. Esta información prospectiva se identifica por el uso de términos y frases como "puede", "sería", "debería", "podría", "esperar", "pretender", "estimar", "anticipar", "planear", "prever", "creer" o "continuar", el negativo de estos términos y terminología similar, incluyendo referencias a suposiciones, aunque no toda la información prospectiva contiene estos términos y frases. En particular, las declaraciones relativas a la adquisición de Paya, incluidas las expectativas sobre el ahorro de costes y las sinergias previstas y la solidez, complementariedad y compatibilidad con el negocio de Nuvei; información sobre nuestras expectativas de futuros resultados, rendimiento, logros, perspectivas u oportunidades o los mercados en los que operamos, expectativas sobre las tendencias del sector y el tamaño y las tasas de crecimiento de los mercados a los que nos dirigimos, nuestros planes de negocio y estrategias de crecimiento, oportunidades de mercado a los que nos dirigimos para nuestras soluciones, expectativas sobre las oportunidades de crecimiento y venta cruzada e intención de captar una cuota cada vez mayor de los mercados a los que nos dirigimos, los costes y el éxito de nuestros esfuerzos de ventas y marketing, intenciones de ampliar las relaciones existentes, penetrar más en sectores verticales, entrar en nuevos mercados geográficos, expandirse y aumentar la penetración en los mercados internacionales, intenciones de perseguir selectivamente e integrar con éxito las adquisiciones, y los resultados y beneficios esperados de las adquisiciones, las inversiones futuras en nuestro negocio y los gastos de capital previstos, nuestra expectativa de dar prioridad a la recompra de acciones con el exceso de efectivo, nuestra intención de innovar, diferenciar y mejorar continuamente nuestra plataforma y soluciones, el ritmo esperado de la legislación en curso de las actividades e industrias reguladas, nuestras fortalezas competitivas y la posición competitiva en nuestra industria, las expectativas con respecto a nuestros ingresos, la mezcla de ingresos y el potencial de generación de ingresos de nuestras soluciones, las expectativas con respecto a nuestros márgenes y la rentabilidad futura, nuestras perspectivas financieras y la orientación, así como los objetivos a medio y largo plazo en diversas métricas financieras es información prospectiva. Las incertidumbres económicas y geopolíticas, incluidos los conflictos y guerras regionales, así como las posibles repercusiones de las sanciones, también pueden aumentar el impacto de determinados factores descritos en este documento.

Además, cualquier declaración que se refiera a expectativas, intenciones, proyecciones u otras caracterizaciones de hechos o circunstancias futuros contiene información prospectiva. Las declaraciones que contienen información prospectiva no son hechos históricos, sino que representan las expectativas, estimaciones y proyecciones de la dirección con respecto a futuros acontecimientos o circunstancias.

La información prospectiva se basa en las creencias y suposiciones de la dirección y en la información de que dispone actualmente la dirección, en relación, entre otras cosas, con las suposiciones relacionadas con la adquisición de Paya (incluida la capacidad de la empresa para retener y atraer nuevos negocios, lograr sinergias y reforzar su posición en el mercado derivadas del éxito de los planes de integración relacionados con la adquisición de Paya); la capacidad de la empresa para completar la integración del negocio de Paya en los plazos previstos y con los niveles de costes esperados; la capacidad de la empresa para atraer y retener a empleados clave en relación con la adquisición de Paya; las estimaciones y expectativas de la dirección en relación con las futuras condiciones económicas y empresariales y otros factores relacionados con la adquisición de Paya y el impacto resultante en el crecimiento de diversas métricas financieras; las suposiciones relativas al tipo de cambio, la competencia, el entorno político y el rendimiento económico de cada región en la que opera la empresa; la materialización de las ventajas estratégicas, financieras y de otro tipo previstas de la adquisición de Paya en el plazo previsto; y la ausencia de costes o pasivos significativos no revelados asociados a la adquisición de Paya; y las condiciones económicas generales y el entorno competitivo dentro de nuestro sector. Véase también "Perspectivas financieras e hipótesis de objetivos de crecimiento".

A menos que se indique lo contrario, la información prospectiva no tiene en cuenta el impacto potencial de las fusiones, adquisiciones, desinversiones o combinaciones empresariales que puedan anunciarse o cerrarse después de la fecha del presente documento. Aunque la información prospectiva contenida en el presente documento se basa en lo que consideramos supuestos razonables, se advierte a los inversores que no depositen una confianza indebida en esta información, ya que los resultados reales pueden variar con respecto a la información prospectiva. Las perspectivas financieras de Nuvei también constituyen perspectivas financieras en el sentido de las leyes de valores aplicables y se facilitan con el fin de ayudar al lector a comprender las expectativas de la dirección con respecto a nuestro rendimiento financiero y se advierte al lector de que pueden no ser apropiadas para otros fines. Nuestros objetivos de crecimiento a medio y largo plazo sirven de orientación a medida que ejecutamos nuestras prioridades estratégicas a medio y largo plazo, y se facilitan para ayudar al lector a medir el progreso hacia los objetivos de la dirección, advirtiéndole de que pueden no ser apropiados para otros fines.

La información prospectiva implica riesgos e incertidumbres conocidos y desconocidos, muchos de los cuales escapan a nuestro control, que podrían hacer que los resultados reales difirieran materialmente de los revelados o implícitos en dicha información prospectiva. Estos riesgos e incertidumbres incluyen, entre otros, los factores de riesgo descritos con más detalle en el apartado "Factores de riesgo" del formulario de información anual de la empresa presentado el 8 de marzo de 2023 (el "AIF"). En particular, nuestras perspectivas financieras y objetivos a medio y largo plazo están sujetos a riesgos e incertidumbres relacionados con:

• Riesgos relacionados con nuestro negocio e industria, como la invasión rusa de Ucrania, incluida la incertidumbre económica mundial resultante y las medidas y sanciones adoptadas en respuesta a la misma;
• un nivel decreciente de actividad de volumen y una volatilidad significativa en determinados verticales, incluidos los activos digitales, y el consiguiente impacto negativo en la demanda y los precios de nuestros productos y servicios y el efecto resultante en las tendencias de gasto de los consumidores;
• la rápida evolución y cambio de nuestra industria;
• una intensa competencia tanto dentro de nuestro sector como de otros medios de pago;
• las variaciones de los tipos de cambio de divisas, la inflación, los tipos de interés, las tendencias del gasto de los consumidores, los retos de la cadena de suministro y otros factores macroeconómicos que afectan a nuestros clientes y a los resultados de nuestras operaciones;
• La incapacidad de Nuvei para integrar con éxito el negocio de Paya;
• los procedimientos judiciales que puedan incoarse en relación con la adquisición de Paya y el impacto de las importantes exigencias impuestas a la dirección como consecuencia de la misma;
• la posibilidad de no obtener los beneficios previstos de la adquisición de Paya;
• los costes potenciales no revelados de los pasivos asociados a la adquisición de Paya, que pueden ser significativos;
• la imposibilidad de retener al personal y a los clientes de Paya;
• la rápida evolución y cambio de nuestra industria;
• Intensa competencia tanto dentro de nuestro sector como de otros proveedores de pagos;
• desafíos a la hora de aplicar nuestra estrategia de crecimiento;
• retos para ampliar nuestra cartera de productos y nuestro alcance en el mercado;
• desafíos en la expansión a nuevas regiones geográficas a nivel internacional y en la continuación de nuestro crecimiento dentro de nuestros mercados;
• retos para conservar a los clientes existentes, aumentar las ventas a los clientes existentes y atraer a nuevos clientes;
• gestionar eficazmente nuestro crecimiento;
• dificultad para mantener el mismo ritmo de crecimiento de los ingresos a medida que nuestro negocio madura y para evaluar nuestras perspectivas futuras;
• historial de pérdidas netas e importantes inversiones adicionales en nuestro negocio;
• nuestro nivel de endeudamiento;
• las posibles adquisiciones u otras oportunidades estratégicas, algunas de las cuales pueden ser importantes en tamaño o dar lugar a dificultades o gastos de integración significativos;
• retos relacionados con el hecho de que un número significativo de nuestros clientes son pequeñas y medianas empresas ("PYMES");
• concentración de nuestros ingresos procedentes de los servicios de pago;
• dependencia y cumplimiento de los requisitos de los bancos adquirentes y las redes de pago;
• desafíos relacionados con el reembolso de las devoluciones de cargos de nuestros clientes;
• Disminución del uso de medios de pago electrónicos;
• pérdida de personal clave o dificultades para contratar personal cualificado;
• deterioro de una parte significativa de los activos intangibles y del fondo de comercio;
• aumento de las comisiones de las redes de pago;
• la dependencia de socios externos para vender algunos de nuestros productos y servicios;
• apropiación indebida de fondos de transacciones de usuarios finales por parte de nuestros empleados;
• fraude por parte de clientes, sus clientes u otros;
• el grado de eficacia de nuestras políticas y procedimientos de gestión de riesgos para mitigar nuestra exposición al riesgo;
• la integración de diversos sistemas operativos, software, hardware, navegadores web y redes en nuestros servicios;
• los costes y efectos de los procedimientos normativos y litigios pendientes y futuros;
• desafíos para conseguir financiación en condiciones favorables o en absoluto; y,
• Las medidas determinadas de acuerdo con las NIIF pueden verse afectadas por partidas inusuales, extraordinarias o no recurrentes, o por partidas que no reflejen de otro modo el rendimiento operativo, haciendo que las comparaciones entre periodos sean menos relevantes.

En consecuencia, toda la información prospectiva aquí contenida está matizada por las anteriores declaraciones cautelares, y no puede garantizarse que los resultados o desarrollos que prevemos vayan a realizarse o, incluso si se realizan sustancialmente, que vayan a tener las consecuencias o efectos esperados en nuestro negocio, situación financiera o resultados operativos. Salvo que se indique lo contrario o que el contexto indique lo contrario, la información prospectiva contenida en el presente documento representa nuestras expectativas en la fecha del mismo o en la fecha en que se haga constar de otro modo, según proceda, y está sujeta a cambios después de dicha fecha. No obstante, renunciamos a cualquier intención, obligación o compromiso de actualizar o modificar dicha información prospectiva, ya sea como resultado de nueva información, acontecimientos futuros o de otro modo, excepto en la medida en que lo exija la legislación aplicable.

Perspectivas financieras y objetivos de crecimiento Hipótesis

Las perspectivas financieras para los tres meses que terminan el 30 de junio de 2023 y el año que termina el 31 de diciembre de 2023, y en concreto el EBITDA ajustado, así como el objetivo de crecimiento a largo plazo del margen EBITDA ajustado, reflejan la estrategia de la empresa de acelerar su inversión en distribución, marketing, innovación y tecnología. Medidos como porcentaje de los ingresos, se espera que estos gastos disminuyan a medida que nuestras inversiones en distribución, marketing, innovación y tecnología se normalicen con el tiempo.

Nuestras perspectivas financieras y objetivos de crecimiento se basan en una serie de supuestos adicionales, entre los que se incluyen los siguientes:

• nuestros resultados operativos y nuestra capacidad para lograr márgenes adecuados seguirán en línea con las expectativas de la dirección;
• seguiremos ejecutando eficazmente nuestras prioridades estratégicas clave de crecimiento, sin que las tendencias macroeconómicas tengan repercusiones negativas importantes en nuestro negocio o en el de nuestros clientes, en nuestra situación financiera, en nuestros resultados financieros, en nuestra liquidez ni en ninguna reducción significativa de la demanda de nuestros productos y servicios;
• Las pérdidas debidas a quiebras de comerciantes y clientes se mantendrán en línea con los niveles previstos;
• clientes existentes que hacen crecer su negocio y se expanden a nuevos mercados dentro de determinados mercados finales de comercio electrónico de alto crecimiento, como el comercio minorista en línea, los mercados en línea, los bienes y servicios digitales, los juegos en línea regulados, los juegos sociales, los servicios financieros y los viajes;
• que las condiciones económicas en nuestros principales mercados, geografías y verticales, incluidos el gasto de los consumidores y el empleo resultantes, se mantengan en niveles próximos a los actuales;
• hipótesis sobre el valor de los activos digitales, los tipos de cambio y los tipos de interés, incluida la inflación;
• mayor volatilidad y menor volumen de los activos digitales; Nuvei espera que la contribución de los activos digitales siga disminuyendo y no represente más del 5% de los ingresos en el futuro;
• La capacidad de Nuvei para retener y atraer nuevos negocios, lograr sinergias y reforzar su posición en el mercado derivada del éxito de los planes de integración relacionados con la adquisición de Paya;
• las estimaciones y expectativas de la dirección en relación con las futuras condiciones económicas y empresariales y otros factores en relación con la adquisición de Paya y el impacto resultante en el crecimiento de diversas métricas financieras;
• suposiciones relativas a la competencia, el entorno político y el rendimiento económico de cada región en la que opera Nuvei;
• la realización de los beneficios estratégicos, financieros y de otro tipo esperados de la adquisición de Paya en el plazo previsto;
• la ausencia de costes o pasivos significativos no revelados asociados a la adquisición de Paya
• nuestra capacidad para realizar ventas cruzadas y ventas ascendentes de productos y servicios nuevos y existentes a nuestros clientes actuales con unos gastos de ventas y marketing incrementales limitados;
• que nuestros clientes aumenten sus ventas diarias, y a su vez el volumen de negocio de nuestras soluciones, a tasas de crecimiento iguales o superiores a los niveles históricos de los últimos años;
• nuestra capacidad para mantener las relaciones con los clientes existentes y para seguir ampliando el uso por parte de nuestros clientes de más soluciones de nuestra Plataforma de Comercio Nativo en los niveles históricos de los últimos años o por encima de ellos;
• nuestra capacidad para aprovechar nuestra experiencia en ventas y marketing para captar y atender a clientes en Norteamérica y a grandes empresas en Europa y permitir la expansión de la base de clientes dirigiéndonos a grandes empresas en Norteamérica, centrándonos en los canales de comercio electrónico;
• nuestros esfuerzos de ventas y marketing y la inversión continuada en nuestro equipo de ventas directas y gestión de cuentas que impulsan el crecimiento futuro mediante la incorporación de nuevos clientes que adoptan nuestra tecnología procesando transacciones en las geografías existentes y nuevas a niveles históricos o superiores;
• nuestra capacidad para aprovechar aún más nuestra amplia y diversificada red de socios;
• nuestra capacidad para ampliar y profundizar nuestra huella y para añadir nuevos clientes que adopten nuestra tecnología de procesamiento de transacciones en geografías en las que tenemos una presencia emergente, como Asia-Pacífico y Latinoamérica;
• nuestra capacidad para ampliar y mantener tecnológicamente actualizada nuestra cartera de servicios mediante la inversión continua en nuestra Plataforma de Comercio Nativo y para diseñar y ofrecer soluciones que satisfagan las necesidades específicas y cambiantes de nuestros clientes;
• nuestra capacidad para mantener y/o ampliar nuestras relaciones con los bancos adquirentes y las redes de pago;
• nuestra capacidad continuada para mantener nuestra competitividad en relación con los productos o servicios de la competencia, incluidos los cambios en los términos, condiciones y precios,
• nuestra capacidad para ampliar los márgenes de beneficio reduciendo los costes variables como porcentaje de los gastos totales, y aprovechando los costes fijos con una escala adicional y a medida que se normalicen nuestras inversiones en, por ejemplo, ventas directas y marketing;
• aumentos de volumen que impulsen un crecimiento rentable de los ingresos con una necesidad limitada de gastos generales adicionales, como resultado de la naturaleza altamente escalable de nuestro modelo de negocio y del apalancamiento operativo inherente;
• nuestra capacidad continuada para gestionar nuestro crecimiento con eficacia;
• seguiremos atrayendo y reteniendo el talento y el personal clave necesarios para llevar a cabo nuestros planes y estrategias, incluidas las operaciones de ventas, marketing, asistencia y productos y tecnología, en cada caso tanto a nivel nacional como internacional,
• nuestra capacidad para identificar, completar, integrar y obtener con éxito los beneficios esperados de las adquisiciones pasadas y futuras y gestionar los riesgos asociados;
• la ausencia de cambios adversos en materia legislativa o reglamentaria;
• nuestra capacidad continuada para actualizar y modificar nuestras capacidades de cumplimiento a medida que cambian las normativas o cuando entramos en nuevos mercados, como nuestras capacidades de suscripción de clientes, gestión de riesgos, conocimiento del cliente y lucha contra el blanqueo de dinero, con la mínima perturbación para los negocios de nuestros clientes;
• nuestra liquidez y recursos de capital, incluida nuestra capacidad para garantizar la financiación de deuda o capital en condiciones satisfactorias; y,
• la ausencia de cambios adversos en la legislación fiscal vigente.

Además, y más concretamente, nuestra capacidad para lograr nuevas oportunidades de sinergia de ingresos a partir de la adquisición de Paya a largo plazo se basa en una serie de supuestos adicionales, entre los que se incluyen los siguientes:

• que el negocio independiente de Paya alcance el crecimiento anual de ingresos previsto;
• nuestra capacidad para aprovechar las licencias/exenciones reglamentarias y las relaciones de Nuvei para captar cuota de mercado y conseguir nuevos negocios en el mercado estadounidense actual de Paya;
• nuestra capacidad para aprovechar la distribución y las capacidades globales de Nuvei para ofrecer una oferta integrada de productos Nuvei y Paya fuera de EE.UU.; y
• nuestra capacidad para seguir invirtiendo en ampliar nuestra oferta de productos integrados Nuvei y Paya para conseguir nuevos negocios.

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Contacto

Inversores

Chris Mammone, Jefe de Relaciones con los Inversores

Anthony Gerstein, Vicepresidente de Relaciones con los Inversores

IR@nuvei.com

Cuentas de pérdidas y ganancias y datos globales de pérdidas y ganancias

(en miles de dólares estadounidenses, excepto las acciones y los importes por acción)

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Conciliación del EBITDA Ajustado y del EBITDA Ajustado menos gastos de capital con el Beneficio (Pérdida) Neto

(En miles de dólares estadounidenses)

(a) Estos gastos se refieren a:

(i) honorarios y gastos profesionales, jurídicos, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación. En los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023, estos gastos ascendieron a 18,5 millones de dólares (2,8 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.

(ii) La compensación relacionada con adquisiciones fue de 2,1 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 y de 3,4 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022. Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente. No se reconoció ningún importe en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 y 2022. Estos importes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de gastos de venta, generales y administrativos.

(iv) gastos de indemnización e integración, que ascendieron a 4,7 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 (0,4 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022). Estos gastos se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.

(b) Estos gastos representan los gastos reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones, así como los impuestos sobre nóminas relacionados que son directamente atribuibles a los pagos basados en acciones. En los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023, los gastos consistieron en pagos no monetarios basados en acciones de 35,6 millones de dólares (37,2 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022), 0,5 millones de dólares por impuestos sobre nóminas relacionados (0,1 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022).

(c) Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados, así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.

Conciliación del Beneficio Neto Ajustado y del Beneficio Neto Ajustado por acción básica y por acción diluida con el Beneficio (Pérdida) Neto

(En miles de dólares, excepto los importes por acción y por acción)

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(a) Esta partida se refiere a los gastos de amortización de los activos inmateriales creados a partir del proceso de ajuste del precio de compra de las empresas y negocios adquiridos y resultantes de un cambio de control de la Sociedad.

(b) Estos gastos se refieren a:

(i) honorarios y gastos profesionales, jurídicos, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación. En los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023, estos gastos ascendieron a 18,5 millones de dólares (2,8 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.

(ii) La compensación relacionada con adquisiciones fue de 2,1 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 y de 3,4 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022. Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente. No se reconoció ningún importe en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 y 2022. Estos importes se presentan en la partida de ajuste por contraprestación contingente de gastos de venta, generales y administrativos.

(iv) gastos de indemnización e integración, que ascendieron a 4,7 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023 (0,4 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022). Estos gastos se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.

(c) Estos gastos representan los gastos reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones, así como los impuestos sobre nóminas relacionados que son directamente atribuibles a los pagos basados en acciones. En los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2023, los gastos consistieron en pagos no monetarios basados en acciones de 35,6 millones de dólares (37,2 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022), 0,5 millones de dólares por impuestos sobre nóminas relacionados (0,1 millones de dólares en los tres meses finalizados el 31 de marzo de 2022).

(d) Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados, así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en gastos de venta, generales y administrativos.

(e) Esta partida refleja el gasto por impuestos sobre los ajustes imponibles utilizando el tipo impositivo de la jurisdicción aplicable.

(f) El número de adjudicaciones basadas en acciones utilizado en el número medio ponderado diluido de acciones ordinarias en circulación en el cálculo del Beneficio Neto Ajustado por acción diluida se determina utilizando el método de las acciones propias, tal y como permiten las NIIF.

Ingresos por geografía

La tabla siguiente resume nuestros ingresos por zonas geográficas en función de la ubicación de facturación del comerciante:

Ingresos por vertical

La tabla siguiente ofrece un desglose de los ingresos por vertical según la clasificación de los comerciantes:

Ingresos por canal

Los ingresos de pequeñas y medianas empresas representan ingresos derivados principalmente de transacciones en las que se presenta la tarjeta física en el punto de venta. Los ingresos de comercio electrónico representan ingresos derivados de transacciones en las que no se presenta la tarjeta física. Los ingresos de comercio electrónico global representan ingresos procedentes de relaciones con comerciantes desarrolladas por los representantes de ventas de la empresa. Los ingresos de revendedores de comercio electrónico representan ingresos procedentes de relaciones con comerciantes desarrolladas por socios de ventas. Paya fue adquirida el 22 de febrero de 2023, y se presenta por separado en ingresos por canal.

Conciliación de los ingresos orgánicos del comercio electrónico mundial, excluidos los activos digitales y las criptomonedas, en moneda constante, y el crecimiento de los ingresos orgánicos del comercio electrónico mundial, excluidos los activos digitales y las criptomonedas, en moneda constante, con los ingresos del comercio electrónico mundial

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Conciliación de los Ingresos en moneda constante y el Crecimiento de los Ingresos en moneda constante con los Ingresos

La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos a moneda constante y el crecimiento de los Ingresos a moneda constante para el periodo indicado:

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Conciliación de Ingresos orgánicos excluyendo activos digitales y criptomonedas a moneda constante y Crecimiento orgánico de ingresos excluyendo activos digitales y criptomonedas a moneda constante con Ingresos

La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos orgánicos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante y el Crecimiento orgánico de los ingresos excluyendo los activos digitales y las criptomonedas a divisa constante para el periodo indicado:

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⁽¹ ) Los ingresos por adquisiciones reflejan los ingresos de Paya, que se adquirió el 22 de febrero de 2023, así como otra adquisición inmaterial completada durante el periodo, y los ingresos por desinversiones fueron nulos en ambos periodos presentados.

⁽²⁾ Representan ingresos orgánicos procedentes de activos digitales y criptomonedas.

Conciliación de los ingresos orgánicos en moneda constante y el crecimiento de los ingresos orgánicos en moneda constante con los ingresos

La siguiente tabla concilia los Ingresos con los Ingresos orgánicos a moneda constante y el Crecimiento orgánico de los ingresos a moneda constante para el periodo indicado:

(En miles de dólares, excepto porcentajes)

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