Che cos'è il Merchant of Record? La tua guida essenziale per capirlo

C'è una grande differenza tra un normale commerciante e un Merchant of Record, e i due termini sono facilmente confondibili. In questo blog definiremo cos'è un merchant of record e perché potresti aver bisogno di usarne uno come parte della tua infrastruttura di pagamenti.

Un Merchant of Record è il centro di pagamento dietro le quinte per molti rivenditori online che vogliono espandersi a livello globale.

Attività fondamentali come l'autorizzazione dei pagamenti, la conformità fiscale e la mitigazione dei rischi sono tutte gestite rapidamente, consentendo ai proprietari di aziende di e-commerce di accettare i pagamenti e di concentrarsi su attività più importanti come l'acquisizione di clienti e lo sviluppo di prodotti.

La collaborazione con un merchant of record di terze parti può aiutare a mantenere i processi di checkout senza intoppi, a garantire la soddisfazione dei clienti e a rimuovere gli ostacoli inutili dalle operazioni commerciali.

Vediamo perché un Merchant of Record potrebbe essere un grande alleato e una parte particolarmente importante dei servizi di elaborazione dei pagamenti utilizzati dai commercianti specializzati in eCommerce, SaaS e beni digitali.

Cosa significa "Merchant of Record"?

Un Merchant of Record (MoR) è un'entità legale autorizzata ad accettare pagamenti online per prodotti o servizi e ad elaborare transazioni con carte di credito e di debito per conto di un altro commerciante.

Il Merchant of Record si assume la responsabilità finanziaria delle transazioni, gestendo l'elaborazione dei pagamenti end-to-end, accettando i pagamenti, i rimborsi, la conformità alle imposte sulle vendite e le normative finanziarie locali in diverse regioni e paesi.

Il nome dell'esercente di riferimento è visibile al cliente finale, in quanto compare sull'estratto conto della sua carta di credito o di debito ogni volta che viene effettuata una transazione di commercio elettronico attraverso di lui.

Le aziende possono scegliere di assumere il ruolo di Merchant of Record creando la propria infrastruttura di pagamento o di esternalizzare il ruolo a un fornitore di servizi MoR esperto.

Merchant of Record vs fornitore di servizi di pagamento

Un Payment Service Provider (PSP) è una piattaforma che fa da ponte tra i venditori e le reti back-end necessarie per elaborare i pagamenti globali. Questi possono includere gateway di pagamento, processori di pagamento e conti commerciali.

Il loro ruolo si limita a facilitare l'elaborazione dei pagamenti. Non si occupa di compiti aggiuntivi come il calcolo dell'Imposta sul Valore Aggiunto (IVA), delle imposte sulle vendite o della gestione delle controversie sui pagamenti.

Un Merchant of Record, invece, gestisce l'intero spettro di responsabilità. Agendo come Seller of Record (SoR), il merchant of record si assume l'onere di navigare tra le diverse regole delle carte di credito e di debito, i regolamenti geografici, le tasse sul consumo e i rischi e le responsabilità generali.

A differenza di un PSP, collaborare con un Merchant of Record significa trasferire questi obblighi al fornitore MoR.

Esempio di commerciante registrato

Le aziende che operano in settori come l'eCommerce, il SaaS e i beni digitali fanno sempre più affidamento sui MoR.

Un buon esempio di scenario MoR è Airbnb. Gestisce l'intero processo di pagamento per gli host, addebitando gli ospiti e detraendo le spese prima di trasferire il pagamento all'host. Inoltre, Airbnb supporta diversi metodi di pagamento locali per soddisfare le preferenze degli ospiti di diverse regioni.

In un mercato Merchant of Record, il mercato assume il ruolo di acquistare i prodotti dai venditori e di assumersi la responsabilità di venderli ai clienti finali.

Che cos'è un mercato Merchant of Record?

Un marketplace Merchant of Record (MoR) è una piattaforma online in cui il marketplace stesso agisce come venditore legale di beni o servizi. Ciò significa che il marketplace è responsabile dell'elaborazione dei pagamenti, della gestione delle transazioni e di qualsiasi responsabilità associata alla vendita.

L'importanza di un Merchant of Record nell'eCommerce e nella conformità all'imposta sulle vendite

Se stai cercando di scaricare le responsabilità legali e le complessità associate all'elaborazione dei pagamenti all'interno della tua azienda, allora prova a rivolgerti a un fornitore esterno di servizi Merchant of Record. Ma perché un MOR è così importante?

Rispetto della conformità

Con i rapidi cambiamenti e aggiornamenti delle normative e della conformità dei pagamenti, può essere difficile per un'azienda orientarsi tra tutte le normative fiscali globali e le leggi finanziarie internazionali, come PCI DSS e GDPR.

Non essere al passo con queste regole significa che la tua azienda potrebbe andare incontro a conseguenze significative, tra cui multe salate, azioni legali, danni alla reputazione, potenziale perdita di attività e limitazioni nell'elaborazione dei pagamenti.

Inoltre, la non conformità può comportare un aumento delle commissioni di elaborazione dei pagamenti a causa di una maggiore valutazione del rischio da parte degli istituti finanziari.

Gestione dei riaddebiti

Gestire le responsabilità dell'elaborazione dei pagamenti, compresa la gestione di controversie e chargeback, può richiedere tempo e denaro.

Un MdR esterno può sollevare le aziende da queste responsabilità, collaborando con il processore di pagamento per proteggerle da potenziali perdite e consentendo loro di concentrarsi sulle loro offerte principali.

Motivi per cui utilizzare un Merchant of Record

Ci sono diversi motivi importanti per cui un'azienda dovrebbe utilizzare un Merchant of Record.

Responsabilità legale

Un Merchant of Record (MoR) semplifica l'elaborazione dei pagamenti gestendo la responsabilità legale delle transazioni, compresa l'elaborazione dei pagamenti, il calcolo delle imposte e la rimessa. Questo riduce significativamente il carico amministrativo per le imprese che operano a livello internazionale.

Espansione del mercato internazionale

L'utilizzo di un MoR consente alle aziende di espandersi nei mercati internazionali senza le complessità legate alla conformità fiscale globale e all'offerta di metodi di pagamento locali.

Razionalizzazione delle operazioni

Esternalizzando le imposte sulle vendite, l'IVA e le responsabilità di conformità a un MdR, le aziende possono snellire le loro operazioni e ridurre al minimo lo stress di gestire gli obblighi fiscali in più paesi.

I servizi MoR garantiscono una gestione efficiente di tutti gli aspetti dell'elaborazione dei pagamenti e della conformità, riducendo l'onere amministrativo per le aziende.

Vantaggio strategico

Un merchant of record può fornire un vantaggio strategico proteggendo i dati dei clienti e riducendo al minimo le responsabilità legali nelle transazioni, il che lo rende particolarmente vantaggioso per le aziende che operano in settori regolamentati.

Assistenza clienti dedicata

Le aziende con risorse limitate per l'assistenza ai clienti, la gestione delle tasse o la prevenzione delle frodi possono trovare in un MoR una soluzione efficace dal punto di vista dei costi per sostenere le loro attività di vendita a livello globale.

Come funziona un Merchant of Record?

Passo 1

Viene avviata una transazione di eCommerce e il nome del MdR compare sull'estratto conto del cliente, indicando che è la parte responsabile dell'elaborazione del pagamento.

Passo 2

Il MoR è quindi responsabile di gestire i chargeback, i rimborsi e la conformità alle imposte sulle vendite nelle regioni in cui opera.

Passo 3

I venditori possono scegliere di essere il proprio MoR o di esternalizzare questa responsabilità a servizi di terze parti per semplificare l'elaborazione dei pagamenti e la conformità legale, in particolare quando vendono a livello internazionale.

Elaborazione dei pagamenti e conti commerciali

L'elaborazione dei pagamenti è una componente fondamentale del modello Merchant of Record. In qualità di Merchant of Record, sarai responsabile dell'elaborazione dei pagamenti per conto dei tuoi commercianti. In questa fase dovrai facilitare i conti commerciali.

Per elaborare i pagamenti, dovrai stabilire relazioni con processori di pagamento e istituti finanziari. In questo modo potrai accettare diversi metodi di pagamento, tra cui carte di credito, carte di debito e portafogli digitali. Dovrai anche assicurarti che il tuo sistema di elaborazione dei pagamenti sia sicuro e conforme agli standard del settore.

Oltre all'elaborazione dei pagamenti, dovrai anche gestire la conformità alle imposte sulle vendite. Questo include il calcolo, la riscossione e l'invio delle imposte sulle vendite per conto dei tuoi commercianti.

Dovrai comprendere le leggi e i regolamenti sulle imposte sulle vendite in ogni stato o paese in cui operano i tuoi commercianti e assicurarti di rispettare tali leggi.

In che modo i servizi MoR semplificano i pagamenti globali?

Un MoR semplifica le complessità associate alle transazioni internazionali gestendo la conformità alle imposte sulle vendite attraverso il calcolo, la raccolta, la riconciliazione dei pagamenti e la rimessa delle imposte appropriate per conto dei clienti. I MoR garantiscono il 100% di conformità alle imposte sulle vendite in tutte le giurisdizioni.

I servizi MoR sono particolarmente vantaggiosi per le aziende che vendono a clienti di diversi stati o internazionali, in quanto alleggeriscono l'onere amministrativo legato all'elaborazione dei pagamenti e alla conformità legale. Il modello Merchant of Record semplifica inoltre il processo di accettazione dei pagamenti online, garantendo alle aziende una gestione efficiente delle transazioni in diverse regioni.

In che modo i servizi MoR garantiscono la conformità e semplificano le operazioni finanziarie?

I servizi Merchant of Record (MoR) aiutano le aziende a garantire la conformità alle normative di settore, in particolare nei settori altamente regolamentati come i servizi finanziari, la sanità e le telecomunicazioni, mantenendosi al passo e implementando le ultime modifiche.

L'ingresso nei mercati globali è reso più semplice dai servizi di MoR che gestiscono la conversione della valuta e la conformità estera, consentendo alle aziende di espandersi senza le complessità delle vendite internazionali.

L'utilizzo di un MoR consente alle aziende di esternalizzare l'onere amministrativo della gestione e della conformità fiscale, che è essenziale per affrontare le grandi sfide delle transazioni globali.

Quali tipi di aziende possono beneficiare del MoR?

Tutte le aziende che vogliono semplificare la complessità della creazione e del mantenimento di un'infrastruttura di pagamento possono beneficiare dei servizi di merchant of record (MoR). Tuttavia, ci sono aziende particolari a cui sono più adatti.

Commercio elettronico

Le aziende del commercio o le aziende che vendono direttamente al consumatore possono utilizzare un MoR per facilitare le vendite oltre confine senza la necessità di un ufficio locale o di un conto bancario.

Software come servizio (SaaS)

Le aziende che hanno una base clienti globale, come le aziende di Software as a Service (SaaS), possono sfruttare un MoR per gestire i pagamenti internazionali e la conformità.

Beni digitali

Le aziende che vendono beni digitali online devono raccogliere e versare le imposte sulle vendite e l'IVA, per cui un MdR è prezioso per garantire la conformità a questi requisiti.  

Le aziende che forniscono contenuti riservati o download digitali possono affidarsi a un MoR per garantire un processo di transazione senza interruzioni per la loro base clienti globale.

Requisiti e processo

Il processo per diventare un commerciante registrato prevede in genere le seguenti fasi:

1. Ricercare e stabilire partnership con processori di pagamento e istituzioni finanziarie.
2. Consultare i consulenti finanziari e legali per garantire la conformità con tutte le leggi e i regolamenti pertinenti.
3. Preparare gli obblighi fiscali, comprese le imposte sulle vendite, l'IVA e altre imposte applicabili in varie giurisdizioni.
4. Stabilire un sistema di elaborazione dei pagamenti sicuro e conforme agli standard del settore.
5. Testa e lancia il tuo sistema di elaborazione dei pagamenti.

In che modo Nuvei supporta le soluzioni MoR in questo scenario?

Nuvei può agire come Merchant of Record (MoR) per le aziende, accettando i pagamenti e gestendo l'elaborazione dei pagamenti e i dati dei clienti per conto degli esercenti, in particolare quando operano in mercati internazionali complessi.

Nell'ambito di questo accordo, Nuvei offre diversi metodi di pagamento, tra cui carte di credito e di debito, PayPal, bonifici bancari e metodi regionali come i voucher in contanti e i portafogli elettronici locali, per soddisfare le preferenze di pagamento dei clienti a livello globale.

Gli aspetti fiscali e di conformità vengono gestiti in modo da permettere alle aziende di concentrarsi sul proprio core business.

Collaborando con Nuvei, le aziende hanno accesso a un'infrastruttura che alleggerisce le complessità dell'elaborazione dei pagamenti a livello globale, consentendo loro di entrare ed espandersi facilmente nei mercati internazionali.

Domande frequenti sul MoR

PayPal è il commerciante di riferimento?

No, PayPal in genere non funge da commerciante di riferimento. Funziona piuttosto come fornitore di servizi di pagamento (PSP), facilitando le transazioni per conto dell'esercente stesso. Nella maggior parte dei casi, l'azienda che utilizza PayPal rimane l'Esercente di riferimento, il cui nome compare sull'estratto conto del cliente e si assume la responsabilità di tasse, chargeback e responsabilità generale della transazione.

Che cos'è un MdR negli istituti finanziari?

In finanza, un Merchant of Record è l'entità ufficiale riconosciuta come venditore in una transazione. Gestisce l'autorizzazione e il regolamento dei pagamenti, la conformità alle norme fiscali locali su beni e servizi e gestisce i rischi di frode e i chargeback. In particolare, il nome del Merchant of Record compare sull'estratto conto del cliente, rendendolo legalmente responsabile della supervisione degli aspetti finanziari e normativi di ogni vendita.

Amazon è un commerciante di prim'ordine?

Sì, nella maggior parte dei casi Amazon agisce come Merchant of Record, soprattutto per gli acquisti effettuati direttamente attraverso la sua piattaforma (incluse le transazioni su marketplace di terze parti). Tuttavia, i dettagli specifici possono variare a seconda dell'accordo esatto che Amazon ha con i singoli venditori sul suo marketplace.

Conclusione

La collaborazione con un fornitore di servizi Merchant of Record semplifica l'elaborazione dei pagamenti, la gestione delle imposte e la conformità alle normative, liberando il tuo team per concentrarsi su iniziative orientate alla crescita come lo sviluppo dei prodotti e il marketing.

Scaricando complessità come il calcolo delle imposte sulle vendite, la gestione del rischio e la gestione dei pagamenti a livello globale, puoi offrire ai clienti un'esperienza senza soluzione di continuità in più mercati.

Anche se i fornitori di servizi di pagamento tradizionali possono ancora soddisfare alcune esigenze, affidarsi a un servizio MoR può semplificare l'espansione in nuovi territori e rafforzare la fiducia dei clienti.

Quando scegli un partner MoR, assicurati di valutare i prezzi, le capacità di pagamento, le competenze in materia di conformità e la qualità dell'assistenza clienti per trovare una soluzione che si allinei perfettamente con i tuoi obiettivi aziendali.