Nuvei annuncia i risultati del primo trimestre 2023

Nuvei redige i bilanci in dollari statunitensi e in conformità agli International Financial Reporting Standards ("IFRS").

MONTREAL, 10 maggio 2023 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Società") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), società fintech canadese, ha comunicato oggi i risultati finanziari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023.

"Nuvei è partita alla grande nel 2023, con risultati del primo trimestre superiori alle nostre previsioni finanziarie, grazie all'attuazione delle nostre iniziative strategiche, alla crescita della nostra quota di mercato, all'innovazione e all'ampliamento della nostra portata geografica", ha dichiarato Philip Fayer, Presidente e CEO di Nuvei. "Sono convinto che la crescente posizione di leadership di Nuvei nell'ecosistema dei pagamenti e i vantaggi della piattaforma globale ci consentiranno di continuare a garantire una crescita sostenibile e duratura. Stiamo aumentando la parte bassa delle nostre precedenti previsioni finanziarie per l'intero anno 2023 in base alla performance del primo trimestre e stiamo ribadendo la parte alta del range".

Dati finanziari salienti per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023

• Il volume totale⁽¹⁾ è aumentato del 45% a 42,4 miliardi di dollari da 29,2 miliardi di dollari;
• La crescita del volume totale a valuta costante⁽¹⁾ è stata del 48%;
• La crescita del volume organico totale a valuta costante è stata del 29%, raggiungendo i 37,8 miliardi di dollari;
• L'eCommerce ha rappresentato il 90% del volume totale;
• I ricavi sono aumentati del 20%, passando da 214,5 milioni di dollari a 256,5 milioni di dollari;
• La crescita dei ricavi a valuta costante⁽²⁾ è stata del 22%;
• La crescita organica dei ricavi, esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante⁽²⁾, è stata del 26%, passando a 214,0 milioni di dollari da 170,2 milioni di dollari.
• La perdita netta è stata di 8,3 milioni di dollari rispetto a un utile netto di 4,5 milioni di dollari;
• I risultati includono l'integrazione legata a Paya e costi di acquisizione una tantum per circa 20 milioni di dollari;
• L'EBITDA rettificato⁽²⁾ è aumentato a 96,3 milioni di dollari da 91,6 milioni di dollari;
• L'utile netto rettificato⁽²⁾ è sceso a 64,5 milioni di dollari da 69,1 milioni di dollari;
• La perdita netta per azione diluita è stata di 0,07 dollari rispetto a un utile netto per azione diluita di 0,02 dollari;
• I risultati includono i costi di integrazione e acquisizione una tantum legati a Paya, pari a circa 0,12 dollari per azione diluita;
• L'utile netto rettificato per azione diluita⁽²⁾ è diminuito da 0,46 a 0,44 dollari;
• L'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale⁽²⁾ è aumentato a 83,6 milioni di dollari da 82,5 milioni di dollari; e,
• Riacquisto di 1.350.000 azioni per un corrispettivo totale in contanti di 56,0 dollari.

Punti salienti dell'attività

• La crescita organica del fatturato globale eCommerce⁽³⁾ di Nuvei, esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante⁽²⁾, è stata del 37%, passando a 156,8 milioni di dollari da 114,6 milioni di dollari. Su base dichiarata, il fatturato dei rivenditori eCommerce e il fatturato delle PMI⁽³⁾, che sono canali legacy più piccoli, sono aumentati rispettivamente del 7% e diminuiti del 3%.
• Su base proforma per il primo trimestre, i ricavi del canale B2B di Paya sono aumentati del 15%, quelli della Pubblica Amministrazione del 15% e quelli dei pagamenti integrati (ISV) del 17%. Il canale legacy di Paya, composto da rivenditori e PMI, è diminuito dell'1%.
• I ricavi del primo trimestre del 2023 sono aumentati del 55% a 124,7 milioni di dollari in Nord America, sono diminuiti del 4% a 119,8 milioni di dollari in Europa, Medio Oriente e Africa ("EMEA"), sono aumentati del 68% a 10,8 milioni di dollari in America Latina ("LATAM") e sono diminuiti del 60% a 1,1 milioni di dollari in Asia Pacifico ("APAC").
• Il fatturato dell'e-commerce in Nord America è cresciuto di circa il 51% nel primo trimestre di quest'anno, raggiungendo i 37,9 milioni di dollari, come risultato del successo della strategia go-to-market dell'azienda.
• I risultati dell'area EMEA sono stati influenzati dalle fluttuazioni delle valute estere e dalla volatilità degli asset digitali e delle criptovalute.
• I risultati del LATAM hanno subito una rapida accelerazione grazie agli investimenti nella regione.
• I ricavi dell'APAC sono diminuiti rispetto a una base ridotta, ma i volumi lavorati sono aumentati e lo slancio con i clienti sta accelerando in questa regione emergente.
• Per quanto riguarda Paya, la Società ha:
• Ha identificato tra i 50 e i 100 milioni di dollari di nuove opportunità di sinergia sui ricavi rispetto al "caso base" standalone di Paya entro il 2027.
• Ha iniziato a realizzare le sinergie di costo stimate in 21 milioni di dollari, la maggior parte delle quali dovrebbe essere riconosciuta verso la fine del periodo di 24 mesi successivo al completamento dell'acquisizione.
• Per quanto riguarda i progressi tecnologici e l'innovazione di prodotto, gli investimenti tecnologici di Nuvei nel primo trimestre di quest'anno sono aumentati di circa il 40% rispetto allo stesso periodo dell'anno scorso, mentre le spese in conto capitale come percentuale del fatturato sono rimaste all'interno della gamma di obiettivi a medio termine della Società.
• Nuvei ha aggiunto diversi nuovi metodi di pagamento alternativi (APM), portando il suo portafoglio a 615 alla fine del primo trimestre, ampliando l'accesso e consentendo ai suoi clienti di accettare un maggior numero di forme di pagamento digitale, familiari e preferite a livello regionale.
• Nuvei ha ampliato il suo team dirigenziale con la promozione di Scott Calliham alla nuova posizione di Chief Strategy Officer e ha dato il benvenuto a Caitlin Shetter come nuovo Chief People Officer globale.
• Includendo l'aggiunta di nuovi membri del team da Paya, la Società ha aggiunto 359 nuovi membri del team nel primo trimestre del 2023, arrivando a contare 2.049 dipendenti al 31 marzo 2023 rispetto ai 1.690 dipendenti al 31 dicembre 2022.

⁽¹⁾ Il volume totale, il volume totale a valuta costante e il volume organico totale a valuta costante non rappresentano i ricavi della Società, ma piuttosto il valore totale in dollari delle transazioni elaborate dagli esercenti in base a un accordo contrattuale con la Società. Vedi "Misure finanziarie non IFRS e altre misure finanziarie".

⁽²⁾ L'EBITDA rettificato, i ricavi a valuta costante, la crescita dei ricavi a valuta costante, i ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, la crescita dei ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, i ricavi organici globali dell'eCommerce esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante e la crescita dei ricavi organici globali dell'eCommerce esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, l'utile netto rettificato, l'utile netto rettificato per azione diluita e l'EBITDA rettificato meno le spese in conto capitale sono misure non IFRS e rapporti non IFRS. Queste misure non sono riconosciute dagli IFRS e non hanno un significato standardizzato prescritto dagli IFRS e pertanto potrebbero non essere comparabili con misure simili presentate da altre società. Vedere "Misure non IFRS e altre misure finanziarie".

⁽³⁾ I ricavi da eCommerce globale rappresentano i ricavi derivanti da transazioni in cui non viene presentata la carta fisica e i ricavi da relazioni commerciali sviluppate dai rappresentanti commerciali della Società. I ricavi da rivenditore eCommerce rappresentano i ricavi da relazioni commerciali sviluppate dai partner commerciali. I ricavi delle piccole e medie imprese rappresentano i ricavi derivanti principalmente dalle transazioni in cui viene presentata la carta fisica presso il punto vendita.

Prospettive finanziarie⁽⁴⁾

Per i tre mesi che si concluderanno il 30 giugno 2023 e per l'anno fiscale che si concluderà il 31 dicembre 2023, Nuvei prevede che il volume totale⁽¹⁾, il fatturato, il fatturato a valuta costante e l'EBITDA rettificato⁽²⁾ si collocheranno negli intervalli indicati di seguito. La Società ha alzato la fascia bassa delle sue precedenti previsioni finanziarie per l'anno fiscale 2023 in misura pari alla performance superiore del primo trimestre. Nuvei continua a prevedere una crescita del fatturato organico, esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, compresa tra il 23% e il 28% per l'anno fiscale che terminerà il 31 dicembre 2023.

Le prospettive finanziarie, comprese le varie ipotesi sottostanti, costituiscono informazioni previsionali ai sensi delle leggi vigenti in materia di titoli e sono completamente qualificate e basate su una serie di ipotesi e soggette a una serie di rischi descritti alle voci "Informazioni previsionali" e "Prospettive finanziarie e obiettivi di crescita ipotizzati" del presente comunicato stampa.

Obiettivi di crescita

L'obiettivo di crescita annuale di Nuvei a medio termine⁽⁵⁾ per il fatturato, nonché l'obiettivo a medio termine⁽⁵⁾ per le spese in conto capitale (acquisizione di beni immateriali e proprietà e attrezzature) in percentuale del fatturato e l'obiettivo a lungo termine⁽⁵⁾ per il margine EBITDA rettificato⁽³⁾, sono riportati nella tabella seguente. Gli obiettivi di Nuvei intendono fornire indicazioni sull'esecuzione della nostra strategia in termini di crescita, redditività e generazione di cassa. Questi obiettivi a medio⁽⁵⁾ e lungo termine⁽⁵⁾ non devono essere considerati come proiezioni, previsioni o risultati attesi, ma piuttosto come obiettivi che cerchiamo di raggiungere attraverso l'esecuzione della nostra strategia nel corso del tempo e in un ulteriore stadio di maturità aziendale, attraverso l'espansione geografica, l'innovazione dei prodotti, l'aumento della quota di portafoglio con i clienti esistenti e l'acquisizione di nuovi clienti, come descritto in modo più dettagliato nella sezione "Sintesi dei fattori che influenzano le nostre prestazioni" della nostra più recente Analisi e discussione della condizione finanziaria e dei risultati delle operazioni. Questi obiettivi di crescita, comprese le varie ipotesi sottostanti, costituiscono informazioni previsionali ai sensi delle leggi vigenti in materia di titoli e sono completamente qualificati e basati su una serie di ipotesi e soggetti a una serie di rischi descritti ai titoli "Informazioni previsionali" e "Prospettive finanziarie e ipotesi di obiettivi di crescita" del presente comunicato stampa. Rivedremo e rivedremo questi obiettivi di crescita in base ai cambiamenti del contesto economico, di mercato e normativo.

⁽⁴⁾ Oltre che per quanto riguarda i ricavi e le spese in conto capitale in percentuale dei ricavi, la Società fornisce solo indicazioni su base non IFRS. La Società non fornisce una riconciliazione dei ricavi previsionali a valuta costante (non IFRS), della crescita organica dei ricavi esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante (non IFRS) con i ricavi e dell'EBITDA rettificato (non IFRS) con l'utile (perdita) netto a causa della difficoltà intrinseca di prevedere e quantificare alcuni importi necessari per tale riconciliazione, come ad esempio la previsione dell'impatto futuro e dei tempi delle acquisizioni e delle dismissioni, dei tassi di cambio e della volatilità degli asset digitali. Nei periodi in cui non si prevedono acquisizioni o disinvestimenti significativi, la Società ritiene di avere una base per prevedere l'equivalente IFRS di alcuni costi, come i benefici per i dipendenti, le commissioni e gli ammortamenti. Tuttavia, poiché altre deduzioni come i pagamenti basati su azioni, gli oneri finanziari netti, gli utili (perdite) sugli strumenti finanziari valutati al valore equo di mercato e le imposte sul reddito correnti e differite utilizzate per calcolare l'utile (perdita) netto previsto possono variare significativamente in base agli eventi reali, la Società non è in grado di prevedere su base IFRS con ragionevole certezza tutte le deduzioni necessarie per fornire un calcolo IFRS dell'utile (perdita) netto previsto. L'importo di tali deduzioni può essere rilevante e, pertanto, potrebbe far sì che l'utile (perdita) netto IFRS previsto sia sostanzialmente inferiore all'EBITDA rettificato (non IFRS) previsto. Queste dichiarazioni rappresentano informazioni previsionali e possono rappresentare una prospettiva finanziaria e i risultati effettivi possono variare. Si vedano i rischi e le ipotesi descritti nelle sezioni "Informazioni previsionali" e "Prospettive finanziarie e ipotesi di crescita" del presente comunicato stampa.

⁽⁵⁾ La Società definisce "a medio termine" un periodo compreso tra tre e cinque anni e "a lungo termine" un periodo compreso tra cinque e sette anni.

⁽⁶⁾ Per spese in conto capitale si intende l'acquisizione di proprietà e attrezzature e l'acquisizione di attività immateriali.

Conferenza Informazioni sulle chiamate

Nuvei terrà una conference call per discutere i risultati finanziari del primo trimestre oggi, mercoledì 10 maggio 2023, alle 8:30 am ET. Alla teleconferenza parteciperanno Philip Fayer, Presidente e CEO, e David Schwartz, CFO.

La teleconferenza sarà trasmessa in diretta dal sito web della Società dedicato alle relazioni con gli investitori all'indirizzo https://investors.nuvei.com nella sezione "Eventi e presentazioni". Un replay sarà disponibile sul sito web delle relazioni con gli investitori dopo la teleconferenza.

È possibile accedere alla teleconferenza in diretta chiamando il numero 877-425-9470 (numero verde USA/Canada) o 201-389-0878 (internazionale). Un replay sarà disponibile circa un'ora dopo la conclusione della teleconferenza e sarà possibile accedervi chiamando il numero 844-512-2921 (numero verde USA/Canada) o 412-317-6671 (internazionale); l'ID della conferenza è 13737501. L'audio replay sarà disponibile fino a mercoledì 24 maggio 2023.

Informazioni su Nuvei

Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) è la società fintech canadese che accelera il business dei clienti di tutto il mondo. La tecnologia modulare, flessibile e scalabile di Nuvei consente alle aziende leader di accettare pagamenti di nuova generazione, di offrire tutte le opzioni di pagamento e di beneficiare di servizi di emissione carte, banking, gestione dei rischi e delle frodi. Collegando le aziende ai loro clienti in più di 200 mercati, con l'acquisizione locale in 47 mercati, 150 valute e più di 600 metodi di pagamento alternativi, Nuvei fornisce ai clienti e ai partner la tecnologia e le conoscenze necessarie per avere successo a livello locale e globale con un'unica integrazione.

Per maggiori informazioni, visita il sito www.nuvei.com

Misure finanziarie non IFRS e altre misure finanziarie

Il bilancio consolidato intermedio sintetico non revisionato di Nuvei è stato redatto in conformità agli IFRS, applicabili alla preparazione dei bilanci intermedi, compreso l'International Accounting Standard ("IAS") 34, Bilanci intermedi, come emesso dall'International Accounting Standards Board. Le informazioni presentate in questo comunicato stampa includono misure finanziarie non IFRS, indici finanziari non IFRS e misure finanziarie supplementari, ovvero EBITDA rettificato, margine EBITDA rettificato, ricavi a valuta costante, crescita dei ricavi a valuta costante, ricavi organici a valuta costante, crescita dei ricavi organici a valuta costante, ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, crescita dei ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, Ricavi globali organici dell'eCommerce esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, Crescita globale organica dei ricavi dell'eCommerce esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, Utile netto rettificato, Utile netto rettificato per azione base, Utile netto rettificato per azione diluita, EBITDA rettificato meno le spese in conto capitale, Volume totale, Volume totale a valuta costante, Volume organico totale a valuta costante e Volume dell'eCommerce. Queste misure non sono riconosciute dagli IFRS e non hanno un significato standardizzato prescritto dagli IFRS e pertanto potrebbero non essere comparabili con misure simili presentate da altre società. Piuttosto, queste misure sono fornite come informazioni aggiuntive per integrare le misure IFRS fornendo un'ulteriore comprensione dei nostri risultati operativi dal nostro punto di vista. Di conseguenza, queste misure non devono essere considerate isolatamente o in sostituzione dell'analisi dei bilanci della Società presentati secondo gli IFRS. Queste misure sono utilizzate per fornire agli investitori una visione aggiuntiva dei nostri risultati operativi e per evidenziare le tendenze dell'attività di Nuvei che potrebbero non essere altrimenti evidenti se ci si basa esclusivamente sulle misure IFRS. Riteniamo inoltre che gli analisti di borsa, gli investitori e altre parti interessate utilizzino spesso queste misure finanziarie non IFRS e altre misure nella valutazione degli emittenti. Utilizziamo queste misure anche per facilitare il confronto dei risultati operativi da un periodo all'altro, per preparare budget e previsioni operative annuali e per determinare le componenti della retribuzione dei dirigenti. Riteniamo che queste misure siano importanti per misurare i nostri risultati, soprattutto perché queste e altre misure simili sono ampiamente utilizzate nel settore delle tecnologie di pagamento come strumento per valutare i risultati operativi di un'azienda.

Misure finanziarie non IFRS

Ricavi a valuta costante: Per ricavi a valuta costante si intendono i ricavi rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi delle valute estere. Questa misura aiuta a fornire informazioni sulla crescita dei ricavi comparabili eliminando l'effetto delle variazioni dei tassi di cambio delle valute estere rispetto all'anno precedente. L'impatto del cambio della valuta estera nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente.

Ricavi organici a valuta costante: Per ricavi organici a valuta costante si intendono i ricavi, come determinati in base agli IFRS, rettificati per escludere i ricavi attribuibili alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivo alla loro acquisizione e per escludere i ricavi attribuibili alle attività cedute, rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi. L'impatto delle fluttuazioni valutarie nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente. Questa misura aiuta a comprendere la crescita organica e quella legata alle acquisizioni e presenta informazioni utili sulla crescita dei ricavi comparabili.

Ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante: Per ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante si intendono i ricavi esclusi i ricavi attribuibili alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivi alla loro acquisizione ed esclusi i ricavi attribuibili alle attività cedute e agli asset digitali e alle criptovalute, e rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi valutari. Questa misura aiuta a fornire informazioni sulla crescita dei ricavi comparabili eliminando l'effetto della volatilità delle attività digitali e delle criptovalute e delle variazioni dei tassi di cambio delle valute estere rispetto all'anno precedente. L'impatto del cambio della valuta estera nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente. I ricavi attribuibili agli asset digitali e alle criptovalute sono calcolati in base ai criteri contabili utilizzati per preparare la voce dei ricavi presentata nei bilanci della Società secondo gli IFRS.

Ricavi globali organici dell'eCommerce esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante: Per ricavi organici globali di eCommerce, escluse le attività digitali e le criptovalute a valuta costante, si intendono i ricavi del nostro canale globale di eCommerce, escludendo i ricavi attribuibili alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivo alla loro acquisizione ed escludendo i ricavi attribuibili alle attività cedute, alle attività digitali e alle criptovalute, e rettificati per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi valutari. Questa misura contribuisce a fornire un quadro della crescita dei ricavi comparabili nel nostro canale di e-commerce globale, eliminando l'effetto della volatilità delle attività digitali e delle criptovalute e delle variazioni dei tassi di cambio delle valute estere rispetto all'anno precedente. L'impatto del cambio della valuta estera nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente. I ricavi attribuibili agli asset digitali e alle criptovalute e al nostro canale di e-commerce globale sono calcolati in base ai criteri contabili utilizzati per preparare la voce dei ricavi presentata nel bilancio della Società secondo gli IFRS.

EBITDA rettificato: Utilizziamo l'EBITDA rettificato come strumento per valutare le prestazioni operative, eliminando l'impatto delle voci non operative o non monetarie. L'EBITDA rettificato è definito come l'utile (perdita) netto prima degli oneri (recuperi) finanziari, dei proventi finanziari, della svalutazione e dell'ammortamento, delle imposte sul reddito, dei costi di acquisizione, di integrazione e di liquidazione, dei pagamenti basati su azioni e delle relative imposte sui salari, della perdita (guadagno) su cambi di valuta estera, degli accordi legali e di altro tipo.

EBITDA rettificato meno spese in conto capitale: Utilizziamo l'EBITDA rettificato al netto delle spese in conto capitale (che definiamo come acquisizione di attività immateriali e di proprietà e attrezzature) come indicatore supplementare dei nostri risultati operativi.

Utile netto rettificato: Utilizziamo l'utile netto rettificato come indicatore delle prestazioni aziendali e della redditività con la nostra attuale struttura fiscale e patrimoniale. L'utile netto rettificato è definito come l'utile (perdita) netto al lordo dei costi di acquisizione, integrazione e liquidazione, dei pagamenti basati su azioni e delle relative imposte sui salari, della perdita (guadagno) sui cambi di valuta estera, dell'ammortamento delle attività immateriali legate all'acquisizione e della relativa spesa o recupero delle imposte sul reddito per queste voci. L'utile netto rettificato esclude anche la variazione del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività, la variazione del valore equo della passività di riacquisto delle azioni e l'ammortamento accelerato dei costi di transazione differiti e delle transazioni legali e di altro tipo.

Rapporti finanziari non IFRS

Crescita dei ricavi a valuta costante: Per crescita dei ricavi a valuta costante si intende la variazione annuale dei ricavi a valuta costante divisa per i ricavi registrati nel periodo precedente. Utilizziamo la crescita dei ricavi a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno per anno, senza l'impatto delle fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.

Crescita del fatturato organico a valuta costante: Per crescita organica dei ricavi a valuta costante si intende la variazione annuale dei ricavi organici a valuta costante divisa per i ricavi organici comparabili del periodo precedente. Utilizziamo la crescita organica dei ricavi a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno per anno, senza l'impatto di acquisizioni, cessioni e fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.

Crescita organica dei ricavi esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante: Per crescita organica dei ricavi senza asset digitali e criptovalute a valuta costante si intende la variazione anno su anno dei ricavi organici senza asset digitali e criptovalute a valuta costante divisa per i ricavi organici comparabili senza asset digitali e criptovalute del periodo precedente. Utilizziamo la crescita organica dei ricavi escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno per anno, senza l'impatto di acquisizioni, disinvestimenti, volatilità degli asset digitali e delle criptovalute e fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.

Crescita organica del fatturato eCommerce globale escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante: Per crescita organica dei ricavi eCommerce globali senza asset digitali e criptovalute a valuta costante si intende la variazione anno su anno dei ricavi eCommerce globali organici senza asset digitali e criptovalute a valuta costante divisa per i ricavi eCommerce globali organici comparabili senza asset digitali e criptovalute del periodo precedente. Utilizziamo la crescita organica del fatturato globale dell'eCommerce escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante per fornire una migliore comparabilità dell'andamento dei ricavi anno su anno nel nostro canale globale di eCommerce, senza l'impatto di acquisizioni, disinvestimenti, volatilità degli asset digitali e delle criptovalute e fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere.

Margine EBITDA rettificato: Per margine EBITDA rettificato si intende l'EBITDA rettificato diviso per il fatturato.

Utile netto rettificato per azione base e per azione diluita: Utilizziamo l'utile netto rettificato per azione base e per azione diluita come indicatore della performance e della redditività della nostra attività su base azionaria. Per utile netto rettificato per azione di base e per azione diluita si intende l'utile netto rettificato meno l'utile netto attribuibile agli interessi di minoranza diviso per il numero medio ponderato di base e diluito di azioni ordinarie in circolazione per il periodo. Il numero di premi basati su azioni utilizzato nel calcolo del numero medio ponderato diluito di azioni ordinarie in circolazione nel calcolo dell'utile netto rettificato per azione diluita è determinato utilizzando il metodo delle azioni proprie come consentito dagli IFRS.

Misure finanziarie supplementari

Monitoriamo i seguenti indicatori chiave di performance per aiutarci a valutare la nostra attività, misurare le nostre prestazioni, identificare le tendenze che influenzano la nostra attività, formulare piani aziendali e prendere decisioni strategiche. I nostri indicatori chiave di performance possono essere calcolati in modo diverso da indicatori chiave di performance simili utilizzati da altre aziende.

Volume totale e volume eCommerce: Riteniamo che il volume totale e il volume di eCommerce siano indicatori della performance della nostra attività. Il volume totale e misure simili sono ampiamente utilizzati nel settore dei pagamenti come strumento di valutazione delle prestazioni di un'azienda. Definiamo il volume totale come il valore totale in dollari delle transazioni elaborate nel periodo dai clienti in base a un accordo contrattuale con noi. Il volume eCommerce è la parte del volume totale per la quale la transazione non è avvenuta in una sede fisica. Il volume totale e il volume eCommerce non rappresentano i nostri ricavi. Il volume totale include il volume di acquisizione, in cui siamo presenti nel flusso di fondi del ciclo di transazione di regolamento, il volume di gateway/tecnologia, in cui forniamo i nostri servizi di gateway/tecnologia ma non siamo presenti nel flusso di fondi del ciclo di transazione di regolamento, nonché il valore totale in dollari delle transazioni elaborate relative agli APM e ai pagamenti. Poiché i nostri ricavi sono principalmente basati sui volumi di vendita e sulle transazioni, generati dalle vendite giornaliere degli esercenti e da varie commissioni per i servizi a valore aggiunto forniti ai nostri clienti, le fluttuazioni del volume totale avranno generalmente un impatto sui nostri ricavi.

Volume totale a valuta costante: Il volume totale a valuta costante è utilizzato come indicatore delle prestazioni della nostra attività su una base di cambio più comparabile. Per volume totale a valuta costante si intende il volume totale rettificato per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi. Questa misura aiuta a fornire una migliore comparabilità dell'andamento dell'attività anno per anno, senza l'impatto delle fluttuazioni dei tassi di cambio delle valute estere. L'impatto del cambio della valuta estera nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente.

Volume organico totale a valuta costante: Il volume organico totale a valuta costante è utilizzato come indicatore della performance della nostra attività su una base più comparabile. Questa misura aiuta a comprendere la crescita organica e quella legata alle acquisizioni e presenta informazioni utili sulla crescita del volume totale comparabile. Per volume organico totale a valuta costante si intende il volume totale escluso il volume totale attribuibile alle attività acquisite per un periodo di 12 mesi successivo alla loro acquisizione ed escluso il volume totale attribuibile alle attività cedute, rettificato per l'impatto delle fluttuazioni dei cambi. L'impatto delle fluttuazioni valutarie nel periodo corrente è calcolato utilizzando i tassi di cambio medi trimestrali del periodo precedente applicati agli importi in valuta estera del periodo corrente.

Informazioni previsionali

Il presente comunicato stampa contiene "informazioni previsionali" e "dichiarazioni previsionali" (collettivamente, "informazioni previsionali") ai sensi delle leggi vigenti in materia di titoli, tra cui le previsioni di Nuvei su Volume totale, Ricavi, Ricavi a valuta costante, Ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, crescita organica dei ricavi escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante, e EBITDA rettificato per i tre mesi che si concluderanno il 30 giugno 2023 e per l'anno che si concluderà il 31 dicembre 2023, nonché gli obiettivi a medio e lungo termine relativi a ricavi, spese in conto capitale in percentuale dei ricavi e margine EBITDA rettificato. Queste informazioni previsionali sono identificate dall'uso di termini e frasi come "potrebbe", "sarebbe", "dovrebbe", "potrebbe", "aspettarsi", "intendere", "stimare", "anticipare", "pianificare", "prevedere", "credere" o "continuare", l'accezione negativa di questi termini e terminologia simile, compresi i riferimenti alle ipotesi, sebbene non tutte le informazioni previsionali contengano questi termini e frasi. In particolare, le dichiarazioni relative all'acquisizione di Paya, comprese le aspettative relative ai risparmi sui costi e alle sinergie previste e la forza, la complementarietà e la compatibilità con l'attività di Nuvei; informazioni riguardanti le nostre aspettative su risultati, performance, realizzazioni, prospettive o opportunità future o sui mercati in cui operiamo, le aspettative sulle tendenze del settore e sulle dimensioni e i tassi di crescita dei mercati indirizzabili, i nostri piani aziendali e le nostre strategie di crescita, le opportunità di mercato indirizzabili per le nostre soluzioni, le aspettative sulle opportunità di crescita e di cross-selling e l'intenzione di catturare una quota sempre maggiore di mercati indirizzabili, i costi e il successo dei nostri sforzi di vendita e di marketing, le intenzioni di espandere le relazioni esistenti, di penetrare ulteriormente nei settori verticali, di entrare in nuovi mercati geografici, di espandersi e di aumentare ulteriormente la penetrazione nei mercati internazionali, le intenzioni di perseguire selettivamente e di integrare con successo le acquisizioni, e i risultati e i benefici attesi delle acquisizioni, i futuri investimenti nella nostra attività e le spese in conto capitale previste, la nostra aspettativa di dare priorità al riacquisto di azioni con la liquidità in eccesso, la nostra intenzione di innovare, differenziare e migliorare continuamente la nostra piattaforma e le nostre soluzioni, il ritmo previsto della legislazione in corso sulle attività e i settori regolamentati, i nostri punti di forza competitivi e la nostra posizione competitiva nel nostro settore, le aspettative relative ai nostri ricavi, al mix di ricavi e al potenziale di generazione di ricavi delle nostre soluzioni, le aspettative relative ai nostri margini e alla redditività futura, le nostre prospettive finanziarie e le nostre linee guida nonché gli obiettivi a medio e lungo termine in varie metriche finanziarie sono informazioni previsionali. Le incertezze economiche e geopolitiche, tra cui i conflitti e le guerre regionali, compreso il potenziale impatto delle sanzioni, possono anche aumentare l'impatto di alcuni fattori qui descritti.

Inoltre, tutte le dichiarazioni che fanno riferimento ad aspettative, intenzioni, proiezioni o altre caratterizzazioni di eventi o circostanze future contengono informazioni previsionali. Le dichiarazioni contenenti informazioni previsionali non sono fatti storici, ma rappresentano invece le aspettative, le stime e le proiezioni del management riguardo a eventi o circostanze future.

Le informazioni previsionali si basano sulle convinzioni e sulle ipotesi del management e sulle informazioni attualmente a disposizione del management stesso, per quanto riguarda, tra l'altro, le ipotesi relative all'acquisizione di Paya (compresa la capacità della Società di mantenere e attrarre nuove attività, di realizzare sinergie e di rafforzare la propria posizione di mercato grazie al successo dei piani di integrazione relativi all'acquisizione di Paya); la capacità della Società di completare in altro modo l'integrazione dell'attività di Paya entro i tempi previsti e ai livelli di costo previsti; la capacità della Società di attrarre e trattenere dipendenti chiave in relazione all'acquisizione di Paya; le stime e le aspettative del management in relazione alle future condizioni economiche e commerciali e ad altri fattori in relazione all'acquisizione Paya e al conseguente impatto sulla crescita di varie metriche finanziarie; le ipotesi relative ai tassi di cambio, alla concorrenza, all'ambiente politico e all'andamento economico di ogni regione in cui la Società opera; la realizzazione dei benefici strategici, finanziari e di altro tipo attesi dall'acquisizione Paya nei tempi previsti; l'assenza di costi o passività significative non rivelate associate all'acquisizione Paya; le condizioni economiche generali e l'ambiente competitivo del nostro settore. Vedere anche "Prospettive finanziarie e obiettivi di crescita".

Se non diversamente indicato, le informazioni previsionali non tengono conto del potenziale impatto di eventuali fusioni, acquisizioni, cessioni o combinazioni aziendali che potrebbero essere annunciate o concluse dopo la data del presente documento. Sebbene le informazioni previsionali contenute nel presente documento si basino su quelle che riteniamo essere ipotesi ragionevoli, si invitano gli investitori a non fare eccessivo affidamento su tali informazioni poiché i risultati effettivi potrebbero variare rispetto alle informazioni previsionali. Le prospettive finanziarie di Nuvei costituiscono anche prospettive finanziarie ai sensi delle leggi vigenti in materia di titoli e sono fornite allo scopo di aiutare il lettore a comprendere le aspettative del management in merito ai nostri risultati finanziari; il lettore è avvertito che potrebbero non essere adatte ad altri scopi. I nostri obiettivi di crescita a medio e lungo termine servono da guida per l'attuazione delle nostre priorità strategiche nel medio-lungo termine e sono forniti per aiutare il lettore a misurare i progressi compiuti verso gli obiettivi del management; si avverte il lettore che potrebbero non essere adatti ad altri scopi.

Le informazioni previsionali comportano rischi e incertezze noti e sconosciuti, molti dei quali al di fuori del nostro controllo, che potrebbero far sì che i risultati effettivi differiscano in modo sostanziale da quelli indicati o impliciti in tali informazioni previsionali. Tali rischi e incertezze includono, ma non si limitano a, i fattori di rischio descritti in modo più dettagliato nella sezione "Fattori di rischio" del modulo informativo annuale della Società depositato l'8 marzo 2023 (il "FIA"). In particolare, le nostre prospettive finanziarie e gli obiettivi a medio e lungo termine sono soggetti a rischi e incertezze relativi a:

• rischi relativi alla nostra attività e al nostro settore, come l'invasione russa dell'Ucraina, compresa la conseguente incertezza economica globale e le misure e le sanzioni adottate in risposta ad essa;
• un calo dei volumi di attività e una significativa volatilità in alcuni settori verticali, tra cui gli asset digitali, e il conseguente impatto negativo sulla domanda e sui prezzi dei nostri prodotti e servizi e il conseguente effetto sulle tendenze di spesa dei consumatori;
• i rapidi sviluppi e cambiamenti del nostro settore;
• un'intensa concorrenza sia all'interno del nostro settore che da parte di altri metodi di pagamento;
• le variazioni dei tassi di cambio delle valute estere, l'inflazione, i tassi di interesse, le tendenze di spesa dei consumatori, le sfide della catena di approvvigionamento e altri fattori macroeconomici che influenzano i nostri clienti e i nostri risultati operativi;
• L'incapacità di Nuvei di integrare con successo l'attività di Paya;
• i procedimenti legali che potrebbero essere avviati in relazione all'acquisizione di Paya e l'impatto di richieste significative poste al management in conseguenza di ciò;
• la potenziale mancata realizzazione dei benefici previsti dall'acquisizione di Paya;
• i potenziali costi non dichiarati delle passività associate all'acquisizione di Paya, che potrebbero essere significativi;
• il mancato mantenimento del personale e dei clienti di Paya;
• i rapidi sviluppi e cambiamenti del nostro settore;
• Intensa concorrenza sia all'interno del nostro settore che da parte di altri fornitori di pagamenti;
• sfide per l'attuazione della nostra strategia di crescita;
• sfide per espandere il nostro portafoglio prodotti e la nostra presenza sul mercato;
• sfide nell'espansione in nuove regioni geografiche a livello internazionale e nel continuare la nostra crescita all'interno dei nostri mercati;
• sfide nel mantenere i clienti esistenti, nell'aumentare le vendite ai clienti esistenti e nell'attrarre nuovi clienti;
• gestire la nostra crescita in modo efficace;
• difficoltà a mantenere lo stesso tasso di crescita dei ricavi man mano che la nostra attività matura e a valutare le nostre prospettive future;
• una storia di perdite nette e ulteriori investimenti significativi nella nostra attività;
• il nostro livello di indebitamento;
• qualsiasi potenziale acquisizione o altra opportunità strategica, alcune delle quali potrebbero essere di dimensioni rilevanti o comportare difficoltà di integrazione o spese significative;
• sfide legate al fatto che un numero significativo dei nostri clienti sono piccole e medie imprese ("PMI");
• concentrazione dei nostri ricavi dai servizi di pagamento;
• affidamento e rispetto dei requisiti delle banche acquirenti e delle reti di pagamento;
• sfide legate al rimborso degli addebiti da parte dei nostri clienti;
• calo dell'utilizzo di metodi di pagamento elettronici;
• perdita di personale chiave o difficoltà ad assumere personale qualificato;
• svalutazione di una parte significativa delle attività immateriali e dell'avviamento;
• l'aumento delle commissioni da parte delle reti di pagamento;
• affidamento a partner terzi per la vendita di alcuni dei nostri prodotti e servizi;
• appropriazione indebita dei fondi delle transazioni degli utenti finali da parte dei nostri dipendenti;
• frodi da parte dei clienti, dei loro clienti o di altri;
• il grado di efficacia delle nostre politiche e procedure di gestione del rischio nel mitigare la nostra esposizione al rischio;
• l'integrazione di una varietà di sistemi operativi, software, hardware, browser web e reti nei nostri servizi;
• i costi e gli effetti dei procedimenti normativi e dei contenziosi in corso e futuri;
• difficoltà a ottenere finanziamenti a condizioni favorevoli o a non ottenerli affatto,
• Le misure determinate in conformità agli IFRS possono essere influenzate da elementi insoliti, straordinari o non ricorrenti, o da elementi che non riflettono altrimenti i risultati operativi, rendendo i confronti tra periodi meno rilevanti.

Di conseguenza, tutte le informazioni previsionali contenute nel presente documento sono qualificate dalle suddette dichiarazioni di cautela e non vi è alcuna garanzia che i risultati o gli sviluppi che prevediamo si realizzeranno o, anche se sostanzialmente realizzati, che avranno le conseguenze o gli effetti previsti sulla nostra attività, condizione finanziaria o risultati operativi. Se non diversamente specificato o se il contesto non indica diversamente, le informazioni previsionali contenute nel presente documento rappresentano le nostre aspettative alla data del presente documento o alla data in cui vengono altrimenti dichiarate, a seconda dei casi, e sono soggette a modifiche dopo tale data. Tuttavia, decliniamo qualsiasi intenzione o obbligo o impegno ad aggiornare o modificare tali informazioni previsionali, sia a seguito di nuove informazioni, eventi futuri o altro, ad eccezione di quanto richiesto dalle leggi vigenti.

Prospettive finanziarie e obiettivi di crescita Assunzioni

Le prospettive finanziarie per i tre mesi che terminano il 30 giugno 2023 e per l'anno che termina il 31 dicembre 2023, e in particolare l'EBITDA rettificato e l'obiettivo di crescita a lungo termine del margine EBITDA rettificato, riflettono la strategia della Società di accelerare gli investimenti in distribuzione, marketing, innovazione e tecnologia. Se misurate come percentuale del fatturato, queste spese dovrebbero diminuire man mano che i nostri investimenti in distribuzione, marketing, innovazione e tecnologia si normalizzeranno nel tempo.

Le nostre prospettive finanziarie e i nostri obiettivi di crescita si basano su una serie di ipotesi aggiuntive, tra cui le seguenti:

• i nostri risultati operativi e la nostra capacità di ottenere margini adeguati continueranno ad essere in linea con le aspettative del management;
• continueremo a realizzare efficacemente le nostre priorità strategiche di crescita, senza che le tendenze macroeconomiche abbiano un impatto negativo sostanziale sull'attività, sulle condizioni finanziarie, sui risultati finanziari e sulla liquidità nostri o dei nostri clienti, né una riduzione significativa della domanda dei nostri prodotti e servizi;
• le perdite dovute a fallimenti di commercianti e clienti rimarranno in linea con i livelli previsti;
• clienti esistenti che incrementano la loro attività e si espandono in nuovi mercati all'interno di selezionati mercati finali di eCommerce in forte crescita, tra cui vendita al dettaglio online, mercati online, beni e servizi digitali, giochi online regolamentati, social gaming, servizi finanziari e viaggi;
• le condizioni economiche dei nostri mercati principali, delle aree geografiche e dei settori verticali, compresa la spesa per i consumi e l'occupazione, si mantengono su livelli prossimi a quelli attuali;
• ipotesi sul valore degli asset digitali, sui tassi di cambio e sui tassi di interesse, compresa l'inflazione;
• Nuvei prevede che il contributo degli asset digitali continuerà a diminuire e che in futuro non rappresenterà più del 5% dei ricavi;
• La capacità di Nuvei di mantenere e attrarre nuove attività, di realizzare sinergie e di rafforzare la propria posizione di mercato grazie al successo dei piani di integrazione relativi all'acquisizione di Paya;
• le stime e le aspettative del management in relazione alle future condizioni economiche e commerciali e altri fattori in relazione all'acquisizione di Paya e al conseguente impatto sulla crescita di varie metriche finanziarie;
• ipotesi relative alla concorrenza, all'ambiente politico e alla performance economica di ogni regione in cui Nuvei opera;
• la realizzazione dei benefici strategici, finanziari e di altro tipo attesi dall'acquisizione di Paya nei tempi previsti;
• l'assenza di costi o passività significative non dichiarate associate all'acquisizione di Paya
• la nostra capacità di fare cross-selling e up-selling di prodotti e servizi nuovi ed esistenti ai nostri clienti attuali con spese di vendita e marketing incrementali limitate;
• i nostri clienti hanno aumentato le loro vendite giornaliere, e di conseguenza il volume di affari delle nostre soluzioni, a tassi di crescita pari o superiori ai livelli storici degli ultimi anni;
• la nostra capacità di mantenere le relazioni con i clienti esistenti e di continuare a espandere l'utilizzo da parte dei nostri clienti di altre soluzioni della nostra Native Commerce Platform a livelli pari o superiori a quelli storici degli ultimi anni;
• la nostra capacità di sfruttare la nostra esperienza di vendita e di marketing per acquisire e servire i clienti in Nord America e le grandi imprese in Europa e consentire l'espansione della base di clienti rivolgendosi alle grandi imprese in Nord America, con particolare attenzione ai canali di e-commerce;
• i nostri sforzi di vendita e di marketing e i continui investimenti nel nostro team di vendita diretta e nella gestione degli account, che portano a una crescita futura grazie all'aggiunta di nuovi clienti che adottano la nostra tecnologia elaborando transazioni nelle aree geografiche esistenti e in quelle nuove, a livelli pari o superiori a quelli storici;
• la nostra capacità di sfruttare ulteriormente la nostra ampia e diversificata rete di partner;
• la nostra capacità di espandere e approfondire la nostra presenza e di aggiungere nuovi clienti che adottano la nostra tecnologia di elaborazione delle transazioni in aree geografiche in cui abbiamo una presenza emergente, come l'Asia Pacifica e l'America Latina;
• la nostra capacità di espandere e mantenere tecnologicamente aggiornato il nostro portafoglio di servizi attraverso continui investimenti nella nostra Native Commerce Platform e di progettare e fornire soluzioni che soddisfino le esigenze specifiche e in evoluzione dei nostri clienti;
• la nostra capacità di mantenere e/o espandere i nostri rapporti con le banche acquirenti e le reti di pagamento;
• la nostra continua capacità di mantenere la nostra competitività rispetto ai prodotti o ai servizi della concorrenza, anche per quanto riguarda i cambiamenti di termini, condizioni e prezzi,
• la nostra capacità di espandere i margini di profitto riducendo i costi variabili in percentuale delle spese totali e facendo leva sui costi fissi con l'aumento della scala e con la normalizzazione dei nostri investimenti, ad esempio, nelle vendite dirette e nel marketing;
• aumenti di volume che portano a una crescita redditizia dei ricavi con costi generali aggiuntivi limitati, grazie alla natura altamente scalabile del nostro modello di business e alla leva operativa intrinseca;
• la nostra continua capacità di gestire efficacemente la nostra crescita;
• continueremo ad attrarre e trattenere i talenti e il personale chiave necessari per realizzare i nostri piani e le nostre strategie, comprese le vendite, il marketing, l'assistenza e le operazioni tecnologiche e di prodotto, in ogni caso sia a livello nazionale che internazionale,
• la nostra capacità di identificare, completare, integrare e realizzare i benefici previsti delle acquisizioni passate e future e di gestire i rischi associati;
• l'assenza di cambiamenti negativi in ambito legislativo o normativo;
• la nostra continua capacità di aggiornare e modificare le nostre capacità di conformità in base all'evoluzione delle normative o all'ingresso in nuovi mercati, come le nostre capacità di sottoscrizione dei clienti, di gestione del rischio, di conoscenza del cliente e di antiriciclaggio, con un'interruzione minima delle attività dei nostri clienti;
• la nostra liquidità e le nostre risorse di capitale, compresa la nostra capacità di assicurarci un finanziamento di debito o di capitale a condizioni soddisfacenti; e,
• l'assenza di cambiamenti negativi nelle leggi fiscali vigenti.

Inoltre, e più specificamente, la nostra capacità di ottenere nuove opportunità di sinergia dei ricavi dall'acquisizione di Paya nel lungo periodo si basa su una serie di ipotesi aggiuntive, tra cui le seguenti:

• l'attività autonoma di Paya ha raggiunto la crescita annuale dei ricavi prevista;
• la nostra capacità di sfruttare le licenze/esenzioni regolamentari e le relazioni di Nuvei per conquistare quote di mercato e nuovi affari nell'attuale mercato statunitense di Paya;
• la nostra capacità di sfruttare la distribuzione e le capacità globali di Nuvei per offrire un'offerta integrata di prodotti Nuvei e Paya al di fuori degli Stati Uniti; e
• la nostra capacità di continuare a investire nell'espansione della nostra offerta di prodotti integrati Nuvei e Paya per ottenere nuovi affari.

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Contatto

Investitori

Chris Mammone, responsabile delle relazioni con gli investitori

Anthony Gerstein, vicepresidente delle relazioni con gli investitori

IR@nuvei.com

Prospetto degli utili o delle perdite e dati complessivi sul reddito o sulle perdite

(in migliaia di dollari USA, esclusi i valori delle azioni e per azione)

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Riconciliazione dell'EBITDA rettificato e dell'EBITDA rettificato meno le spese in conto capitale con l'utile netto (perdita)

(In migliaia di dollari USA)

(a) Queste spese si riferiscono a:

(i) spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e finanziamento. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023, tali spese sono state pari a 18,5 milioni di dollari (2,8 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022). Questi costi sono presentati nella voce onorari professionali delle spese di vendita, generali e amministrative.

(ii) i compensi legati alle acquisizioni sono stati pari a 2,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023 e a 3,4 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022. Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese di vendita, generali e amministrative.

(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza. Nessun importo è stato riconosciuto nei tre mesi conclusi il 31 marzo 2023 e 2022. Questi importi sono presentati nella voce rettifica dei corrispettivi potenziali delle spese di vendita, generali e amministrative.

(iv) spese di licenziamento e integrazione, pari a 4,7 milioni di dollari per i tre mesi chiusi al 31 marzo 2023 (0,4 milioni di dollari per i tre mesi chiusi al 31 marzo 2022). Queste spese sono presentate nelle spese di vendita, generali e amministrative.

(b) Queste spese rappresentano le spese riconosciute in relazione alle stock option e ad altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni, nonché le relative imposte sui salari che sono direttamente attribuibili ai pagamenti basati su azioni. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023, le spese sono consistite in pagamenti non in contanti basati su azioni per 35,6 milioni di dollari (37,2 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022), 0,5 milioni di dollari per le relative imposte sui salari (0,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022).

(c) Questa voce rappresenta principalmente le transazioni legali e i costi legali associati, oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nelle spese generali, amministrative e di vendita.

Riconciliazione dell'utile netto rettificato e dell'utile netto rettificato per azione base e per azione diluita con l'utile netto (perdita)

(In migliaia di dollari USA, eccetto gli importi per azione e per azione)

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(a) Questa voce si riferisce alle spese di ammortamento delle attività immateriali create dal processo di aggiustamento del prezzo di acquisto delle società e delle aziende acquisite e derivanti da un cambio di controllo della Società.

(b) Queste spese si riferiscono a:

(i) spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e finanziamento. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023, tali spese sono state pari a 18,5 milioni di dollari (2,8 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022). Questi costi sono presentati nella voce onorari professionali delle spese di vendita, generali e amministrative.

(ii) i compensi legati alle acquisizioni sono stati pari a 2,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023 e a 3,4 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022. Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese di vendita, generali e amministrative.

(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza. Nessun importo è stato riconosciuto nei tre mesi conclusi il 31 marzo 2023 e 2022. Questi importi sono presentati nella voce rettifica dei corrispettivi potenziali delle spese di vendita, generali e amministrative.

(iv) spese di licenziamento e integrazione, pari a 4,7 milioni di dollari per i tre mesi chiusi al 31 marzo 2023 (0,4 milioni di dollari per i tre mesi chiusi al 31 marzo 2022). Queste spese sono presentate nelle spese di vendita, generali e amministrative.

(c) Queste spese rappresentano le spese riconosciute in relazione alle stock option e ad altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni, nonché le relative imposte sui salari che sono direttamente attribuibili ai pagamenti basati su azioni. Per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2023, le spese sono consistite in pagamenti non in contanti basati su azioni per 35,6 milioni di dollari (37,2 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022), 0,5 milioni di dollari per le relative imposte sui salari (0,1 milioni di dollari per i tre mesi conclusi il 31 marzo 2022).

(d) Questa voce rappresenta principalmente le transazioni legali e i costi legali associati, oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nelle spese generali, amministrative e di vendita.

(e) Questa voce riflette le spese per le imposte sul reddito sulle rettifiche imponibili utilizzando l'aliquota fiscale della giurisdizione applicabile.

(f) Il numero di premi basati su azioni utilizzato nel calcolo della media ponderata diluita delle azioni ordinarie in circolazione nel calcolo dell'utile netto rettificato per azione diluita è determinato utilizzando il metodo delle azioni proprie come consentito dagli IFRS.

Ricavi per area geografica

La seguente tabella riassume i nostri ricavi per area geografica in base al luogo di fatturazione dell'esercente:

Fatturato per verticale

La seguente tabella fornisce una ripartizione dei ricavi per verticale in base alla classificazione dei commercianti:

Ricavi per canale

I ricavi delle piccole e medie imprese rappresentano i ricavi derivanti principalmente dalle transazioni in cui viene presentata la carta fisica presso il punto vendita. I ricavi dell'eCommerce rappresentano i ricavi derivanti dalle transazioni in cui non viene presentata la carta fisica. I ricavi dell'eCommerce globale rappresentano i ricavi derivanti dai rapporti con gli esercenti sviluppati dai rappresentanti commerciali della Società. I ricavi dei rivenditori di eCommerce rappresentano i ricavi dei rapporti con gli esercenti sviluppati dai partner commerciali. Paya è stata acquisita il 22 febbraio 2023 e viene presentata separatamente nei ricavi per canale.

Riconciliazione dei ricavi organici dell'eCommerce globale esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante e della crescita dei ricavi organici dell'eCommerce globale esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante con i ricavi dell'eCommerce globale

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Riconciliazione dei ricavi a valuta costante e della crescita dei ricavi a valuta costante con i ricavi

La seguente tabella riconcilia i ricavi con i ricavi a valuta costante e la crescita dei ricavi a valuta costante per il periodo indicato:

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Riconciliazione dei ricavi organici escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante e della crescita dei ricavi organici escludendo gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante con i ricavi

La seguente tabella riconcilia i ricavi con i ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante e la crescita dei ricavi organici esclusi gli asset digitali e le criptovalute a valuta costante per il periodo indicato:

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^{(1) I} ricavi da acquisizioni riflettono i ricavi di Paya, acquisita il 22 febbraio 2023, e di un'altra acquisizione non significativa completata nel periodo, mentre i ricavi da dismissioni sono stati nulli in entrambi i periodi presentati.

⁽²⁾ Rappresentano i ricavi organici da asset digitali e criptovalute.

Riconciliazione del fatturato organico a valuta costante e della crescita del fatturato organico a valuta costante con il fatturato

La seguente tabella riconcilia i ricavi con i ricavi organici a valuta costante e la crescita dei ricavi organici a valuta costante per il periodo indicato:

(In migliaia di dollari USA, eccetto le percentuali)

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