Nuvei annonce ses résultats pour le premier trimestre 2023

Nuvei présente ses rapports en dollars américains et conformément aux normes internationales d'information financière ("IFRS").

MONTRÉAL, le 10 mai 2023 - Nuvei Corporation (" Nuvei " ou la " société ") (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), l'entreprise canadienne de fintech, a publié aujourd'hui ses résultats financiers pour le trimestre clos le 31 mars 2023.

"Nuvei démarre l'année 2023 sur les chapeaux de roue, avec des résultats du premier trimestre supérieurs à nos perspectives financières, alors que nous mettons en œuvre nos initiatives stratégiques, augmentons notre part de marché, stimulons l'innovation et étendons notre portée géographique", a déclaré Philip Fayer, président du conseil d'administration et PDG de Nuvei. "Je suis convaincu que la position de leader grandissante de Nuvei au sein de l'écosystème des paiements et les avantages de la plateforme mondiale nous permettront de continuer à assurer une croissance durable et soutenable. Nous relevons la fourchette basse de nos perspectives financières antérieures pour l'ensemble de l'année 2023 du montant de la surperformance du premier trimestre et réitérons la fourchette haute."

Faits saillants financiers pour les trois mois terminés le 31 mars 2023.

• Le volume total⁽¹⁾ a augmenté de 45 %, passant de 29,2 milliards de dollars à 42,4 milliards de dollars ;
• La croissance du volume total à taux de change constant⁽¹⁾ a été de 48 % ;
• La croissance organique totale du volume à taux de change constant a été de 29 %, passant à 37,8 milliards de dollars ;
• Le commerce électronique représente 90 % du volume total ;
• Les recettes ont augmenté de 20 %, passant de 214,5 millions de dollars à 256,5 millions de dollars ;
• La croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant⁽²⁾ a été de 22 % ;
• La croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant⁽²⁾ a été de 26 %, passant de 170,2 millions de dollars à 214,0 millions de dollars.
• La perte nette s'est élevée à 8,3 millions de dollars, contre un bénéfice net de 4,5 millions de dollars ;
• Les résultats comprennent les coûts d'intégration liés à Paya et les coûts d'acquisition non récurrents d'environ 20 millions de dollars ;
• Le BAIIA ajusté⁽² ) est passé de 91,6 millions de dollars à 96,3 millions de dollars ;
• Le bénéfice net ajusté⁽²⁾ a diminué, passant de 69,1 millions de dollars à 64,5 millions de dollars ;
• La perte nette par action diluée était de 0,07 $, contre un revenu net par action diluée de 0,02 $ ;
• Les résultats comprennent des coûts d'intégration liés à Paya et des coûts d'acquisition uniques d'environ 0,12 $ par action diluée ;
• Le bénéfice net ajusté par action diluée⁽²⁾ a diminué de 0,46 $ à 0,44 $ ;
• Le BAIIA ajusté moins les dépenses en capital⁽²⁾ est passé de 82,5 millions de dollars à 83,6 millions de dollars ; et,
• Rachat de 1 350 000 actions pour une contrepartie totale en espèces de 56,0 $.

Faits saillants de l'exploitation

• La croissance organique du chiffre d'affaires mondial⁽³⁾ de Nuvei dans le domaine du commerce électronique, hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant⁽² ), a été de 37 %, passant de 114,6 millions de dollars à 156,8 millions de dollars. Sur une base déclarée, le chiffre d'affaires des revendeurs de commerce électronique et le chiffre d'affaires des PME⁽³), qui sont des canaux hérités plus petits, ont respectivement augmenté de 7 % et diminué de 3 %.
• Sur une base pro forma pour le premier trimestre, le chiffre d'affaires du canal B2B de Paya a augmenté de 15 %, le gouvernement a augmenté de 15 %, et les paiements intégrés (ISV) ont augmenté de 17 %. Le canal traditionnel de Paya, composé de revendeurs et de PME, a diminué de 1 %.
• Le chiffre d'affaires du premier trimestre 2023 a augmenté de 55 % pour atteindre 124,7 millions de dollars en Amérique du Nord, a diminué de 4 % pour atteindre 119,8 millions de dollars en Europe, au Moyen-Orient et en Afrique (" EMEA "), a augmenté de 68 % pour atteindre 10,8 millions de dollars en Amérique latine (" LATAM "), et a diminué de 60 % pour atteindre 1,1 million de dollars en Asie-Pacifique (" APAC ").
• Le chiffre d'affaires du commerce électronique en Amérique du Nord a augmenté d'environ 51 % au cours du premier trimestre de cette année pour atteindre 37,9 millions de dollars, grâce au succès de la stratégie de mise sur le marché de la société.
• Les résultats de la région EMEA ont été impactés par les fluctuations des devises étrangères et la volatilité des actifs numériques et des crypto-monnaies.
• Les résultats de LATAM se sont rapidement accélérés grâce aux investissements réalisés dans la région.
• Le chiffre d'affaires de l'APAC a diminué à partir d'une petite base, mais le volume traité a augmenté et la dynamique avec les clients s'accélère dans cette région émergente.
• En ce qui concerne Paya, la société a :
• Identifié entre 50 et 100 millions de dollars de nouvelles opportunités de synergies de revenus par rapport au " scénario de base " autonome de Paya d'ici 2027 ; et.
• A commencé à exécuter son objectif de synergies de coûts estimé à 21 millions de dollars, dont la majorité devrait être reconnue vers la fin de la période de 24 mois suivant la finalisation de l'acquisition.
• En ce qui concerne les progrès en matière de technologie et d'innovation de produits, les investissements technologiques de Nuvei au cours du premier trimestre de cette année ont augmenté d'environ 40 % par rapport à la même période de l'année dernière, tandis que les dépenses en capital en pourcentage des revenus sont restées dans la fourchette cible à moyen terme de la société.
• Nuvei a ajouté plusieurs nouvelles méthodes de paiement alternatives (APM), augmentant son portefeuille à 615 à la fin du premier trimestre, élargissant l'accès et permettant à ses clients d'accepter plus de formes de méthodes de paiement numérique familières et préférées au niveau régional.
• Nuvei a élargi son équipe de direction avec la promotion de Scott Calliham au poste nouvellement créé de directeur de la stratégie, et a accueilli Caitlin Shetter en tant que nouvelle directrice mondiale des ressources humaines.
• En incluant l'ajout des nouveaux membres de l'équipe de Paya, la société a ajouté 359 nouveaux membres de l'équipe au premier trimestre 2023, pour terminer avec 2 049 employés au 31 mars 2023, contre 1 690 employés au 31 décembre 2022.

⁽¹⁾ Le volume total, le volume total à taux de change constant et le volume organique total à taux de change constant ne représentent pas les revenus gagnés par l'entreprise, mais plutôt la valeur totale en dollars des transactions traitées par les marchands en vertu d'un accord contractuel avec l'entreprise. Voir "Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières".

⁽²⁾ L'EBITDA ajusté, le chiffre d'affaires à taux de change constant, la croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant, le chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant, la croissance du chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant, le chiffre d'affaires organique du commerce électronique mondial hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant et la croissance du chiffre d'affaires organique du commerce électronique mondial hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté par action diluée et l'EBITDA ajusté moins les dépenses d'investissement sont des mesures et des ratios non conformes aux normes IFRS. Ces mesures ne sont pas reconnues par les IFRS et n'ont pas de signification normalisée prescrite par les IFRS ; elles peuvent donc ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par d'autres entreprises. Voir "Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières".

⁽³⁾ Le chiffre d'affaires du commerce électronique mondial représente le chiffre d'affaires provenant des transactions où la carte physique n'est pas présentée et le chiffre d'affaires provenant des relations avec les commerçants développées par les représentants commerciaux de la société. Le chiffre d'affaires des revendeurs de commerce électronique représente le chiffre d'affaires provenant des relations avec les commerçants développées par les partenaires commerciaux. Les revenus des petites et moyennes entreprises représentent les revenus principalement dérivés des transactions où la carte physique est présentée au point de vente.

Perspectives financières⁽⁴⁾

Pour le trimestre se terminant le 30 juin 2023 et l'exercice se terminant le 31 décembre 2023, Nuvei prévoit que le volume total⁽¹⁾, le chiffre d'affaires, le chiffre d'affaires à taux de change constant et l'EBITDA ajusté⁽² ) se situeront dans les fourchettes ci-dessous. La société a relevé la fourchette basse de ses perspectives financières antérieures pour l'exercice 2023 du montant de la surperformance du premier trimestre. Nuvei continue de s'attendre à ce que la croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à devise constante se situe entre 23 % et 28 % pour l'exercice se terminant le 31 décembre 2023.

Les perspectives financières, y compris les différentes hypothèses sous-jacentes, constituent des informations prospectives au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables et sont entièrement qualifiées et fondées sur un certain nombre d'hypothèses et soumises à un certain nombre de risques décrits dans les rubriques "Informations prospectives" et "Perspectives financières et objectifs de croissance Hypothèses" de ce communiqué de presse.

‍Objectifs de croissance

L'objectif de croissance annuelle à moyen terme(⁵ ) de Nuvei pour les revenus, ainsi que son objectif à moyen terme⁽⁵⁾ pour les dépenses d'investissement (acquisition d'immobilisations incorporelles et d'immobilisations corporelles) en pourcentage des revenus et son objectif à long terme⁽⁵⁾ pour la marge d'EBITDA ajusté⁽³), sont indiqués dans le tableau ci-dessous. Les objectifs de Nuvei sont destinés à donner un aperçu de l'exécution de notre stratégie en ce qui concerne la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie. Ces objectifs à moyen⁽⁵⁾ et long⁽⁵⁾ terme ne doivent pas être considérés comme des projections, des prévisions ou des résultats attendus, mais plutôt comme des objectifs que nous cherchons à atteindre grâce à l'exécution de notre stratégie au fil du temps, et à un stade plus avancé de la maturité de l'entreprise, par le biais de l'expansion géographique, de l'innovation produit, de l'augmentation de la part de portefeuille avec les clients existants et de l'acquisition de nouveaux clients, comme décrit plus en détail dans la rubrique "Résumé des facteurs affectant notre performance" de notre plus récent rapport de gestion et analyse de la situation financière et des résultats d'exploitation. Ces objectifs de croissance, y compris les diverses hypothèses sous-jacentes, constituent des informations prospectives au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables et sont entièrement qualifiés et basés sur un certain nombre d'hypothèses et soumis à un certain nombre de risques décrits dans les rubriques "Informations prospectives" et "Perspectives financières et objectifs de croissance Hypothèses" de ce communiqué de presse. Nous examinerons et réviserons ces objectifs de croissance en fonction de l'évolution de l'environnement économique, du marché et de la réglementation.

⁽⁴⁾ Sauf en ce qui concerne les revenus et les dépenses d'investissement en pourcentage des revenus, la société ne fournit que des indications sur une base non IFRS. La société ne fournit pas de rapprochement du chiffre d'affaires prévisionnel à taux de change constant (non-IFRS), de la croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant (non-IFRS) avec le chiffre d'affaires, et de l'EBITDA ajusté (non-IFRS) avec le résultat net (perte) en raison de la difficulté inhérente à la prévision et à la quantification de certains montants nécessaires à ce rapprochement, comme la prévision de l'impact futur et du calendrier des acquisitions et des désinvestissements, des taux de change et de la volatilité des actifs numériques. Dans les périodes où des acquisitions ou des désinvestissements importants ne sont pas prévus, la société estime qu'elle pourrait avoir une base pour prévoir l'équivalent IFRS de certains coûts, tels que les avantages sociaux, les commissions et la dépréciation et l'amortissement. Cependant, comme d'autres déductions telles que les paiements fondés sur des actions, les charges financières nettes, le gain (la perte) sur les instruments financiers comptabilisés à la juste valeur marchande et les impôts sur le revenu courants et différés utilisés pour calculer le bénéfice net (la perte) projeté(e) peuvent varier considérablement en fonction des événements réels, la société n'est pas en mesure de prévoir sur une base IFRS avec une certitude raisonnable toutes les déductions nécessaires afin de fournir un calcul IFRS du bénéfice net (de la perte) projeté(e). Le montant de ces déductions peut être important et, par conséquent, pourrait faire en sorte que le revenu net (la perte nette) projeté(e) selon les IFRS soit sensiblement inférieur(e) à l'EBITDA ajusté (non-IFRS) projeté(e). Ces déclarations représentent des informations prospectives et peuvent représenter des perspectives financières, et les résultats réels peuvent varier. Voir les risques et les hypothèses décrits sous les rubriques "Informations prospectives" et "Perspectives financières et objectifs de croissance Hypothèses" de ce communiqué de presse.

⁽⁵⁾ L'entreprise définit le "moyen terme" comme étant entre trois et cinq ans et le "long terme" comme étant entre cinq et sept ans.

⁽⁶⁾ Par dépenses d'investissement, on entend l'acquisition d'immobilisations corporelles et l'acquisition d'actifs incorporels.

Conférence Informations sur les appels

Nuvei organisera une conférence téléphonique pour discuter de ses résultats financiers du premier trimestre aujourd'hui, mercredi 10 mai 2023, à 8h30 HE. Philip Fayer, président et chef de la direction, et David Schwartz, directeur financier, animeront la conférence téléphonique.

La conférence téléphonique sera diffusée en direct sur le site Internet des relations avec les investisseurs de la société à l'adresse https://investors.nuvei.com, dans la section "Événements et présentations". Une rediffusion sera disponible sur le site des relations avec les investisseurs après la conférence.

La conférence téléphonique est également accessible en direct par téléphone en composant le 877-425-9470 (sans frais aux États-Unis et au Canada) ou le 201-389-0878 (international). Une rediffusion sera disponible environ une heure après la fin de la conférence et sera accessible en composant le 844-512-2921 (numéro gratuit aux États-Unis et au Canada) ou le 412-317-6671 (international) ; le numéro d'identification de la conférence est 13737501. La rediffusion audio sera disponible jusqu'au mercredi 24 mai 2023.

À propos de Nuvei

Nuvei (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI) est la société fintech canadienne qui accélère les activités de ses clients dans le monde entier. La technologie modulaire, flexible et évolutive de Nuvei permet aux entreprises de premier plan d'accepter les paiements de nouvelle génération, d'offrir toutes les options de paiement et de bénéficier de services d'émission de cartes, de services bancaires et de gestion des risques et des fraudes. Connectant les entreprises à leurs clients dans plus de 200 marchés, avec une acquisition locale dans 47 marchés, 150 devises et plus de 600 méthodes de paiement alternatives, Nuvei fournit la technologie et les connaissances nécessaires aux clients et aux partenaires pour réussir localement et mondialement avec une seule intégration.

Pour plus d'informations, visite le site www.nuvei.com

Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières

Les états financiers consolidés intermédiaires condensés non audités de Nuvei ont été préparés conformément aux normes IFRS, applicables à la préparation des états financiers intermédiaires, y compris la norme comptable internationale ("IAS") 34, Information financière intermédiaire, telle que publiée par l'International Accounting Standards Board. Les informations présentées dans ce communiqué de presse comprennent des mesures financières non IFRS, des ratios financiers non IFRS et des mesures financières supplémentaires, à savoir l'EBITDA ajusté, la marge d'EBITDA ajusté, le chiffre d'affaires à devise constante, la croissance du chiffre d'affaires à devise constante, le chiffre d'affaires organique à devise constante, la croissance du chiffre d'affaires organique à devise constante, le chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à devise constante, la croissance du chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à devise constante, Revenu organique mondial du commerce électronique excluant les actifs numériques et les cryptocurrencies à devise constante, Croissance organique du revenu mondial du commerce électronique excluant les actifs numériques et les cryptocurrencies à devise constante, Revenu net ajusté, Revenu net ajusté par action de base, Revenu net ajusté par action diluée, EBITDA ajusté moins les dépenses en capital, Volume total, Volume total à devise constante, Volume organique total à devise constante et Volume du commerce électronique. Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de signification normalisée prescrite par les IFRS ; elles peuvent donc ne pas être comparables à des mesures similaires présentées par d'autres entreprises. Ces mesures sont plutôt fournies à titre d'information supplémentaire pour compléter les mesures IFRS en permettant de mieux comprendre nos résultats d'exploitation de notre point de vue. Par conséquent, ces mesures ne doivent pas être considérées isolément ni comme un substitut à l'analyse des états financiers de la société présentés selon les IFRS. Ces mesures sont utilisées pour fournir aux investisseurs un aperçu supplémentaire de notre performance opérationnelle et ainsi mettre en évidence les tendances de l'activité de Nuvei qui pourraient ne pas être apparentes en se basant uniquement sur les mesures IFRS. Nous pensons également que les analystes en valeurs mobilières, les investisseurs et les autres parties intéressées utilisent fréquemment ces mesures non-IFRS et d'autres mesures financières dans l'évaluation des émetteurs. Nous utilisons également ces mesures afin de faciliter la comparaison des performances d'exploitation d'une période à l'autre, de préparer les budgets et prévisions d'exploitation annuels et de déterminer les composantes de la rémunération de la direction. Nous pensons que ces mesures sont des mesures supplémentaires importantes de notre performance, principalement parce qu'elles et des mesures similaires sont largement utilisées parmi d'autres dans l'industrie de la technologie de paiement comme un moyen d'évaluer la performance opérationnelle sous-jacente d'une entreprise.

Mesures financières non conformes aux IFRS

Chiffre d'affaires à taux de change constant : Le chiffre d'affaires à taux de change constant désigne le chiffre d'affaires ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change. Cette mesure aide à donner un aperçu de la croissance des revenus comparables en éliminant l'effet des variations des taux de change des devises étrangères d'une année sur l'autre. L'impact des taux de change dans la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change trimestriels moyens de la période précédente appliqués aux montants en devises étrangères de la période actuelle.

Chiffre d'affaires organique à taux de change constant : Le chiffre d'affaires organique à taux de change constant désigne le chiffre d'affaires, tel que déterminé par les normes IFRS, ajusté pour exclure le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises acquises pour une période de 12 mois suivant leur acquisition et excluant le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises cédées, ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change. L'impact des variations de change dans la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change trimestriels moyens de la période précédente appliqués aux montants en devises de la période actuelle. Cette mesure aide à donner un aperçu de la croissance organique et de la croissance liée aux acquisitions et présente des informations utiles sur la croissance des revenus comparables.

Chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant : Le chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant désigne le chiffre d'affaires excluant le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises acquises pour une période de 12 mois suivant leur acquisition et excluant le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises cédées et aux actifs numériques et crypto-monnaies, et ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change des monnaies étrangères. Cette mesure aide à donner un aperçu de la croissance des revenus comparables en éliminant l'effet de la volatilité des actifs numériques et des cryptocurrencies et des variations des taux de change des devises étrangères d'une année sur l'autre. L'impact des taux de change de la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change trimestriels moyens de la période précédente appliqués aux montants en devises de la période actuelle. Le chiffre d'affaires attribuable aux actifs numériques et aux cryptocurrencies est calculé conformément aux méthodes comptables utilisées pour préparer le poste de chiffre d'affaires présenté dans les états financiers de la société selon les normes IFRS.

Chiffre d'affaires organique mondial du eCommerce hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant : Le chiffre d'affaires organique du commerce électronique mondial hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant désigne le chiffre d'affaires de notre chaîne de commerce électronique mondiale en excluant le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises acquises pour une période de 12 mois suivant leur acquisition et en excluant le chiffre d'affaires attribuable aux entreprises cédées et aux actifs numériques et crypto-monnaies, et ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change. Cette mesure aide à donner un aperçu de la croissance des revenus comparables dans notre canal mondial de commerce électronique en éliminant l'effet de la volatilité des actifs numériques et des cryptocurrencies et des variations des taux de change des devises étrangères d'une année sur l'autre. L'impact des taux de change de la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change moyens trimestriels de la période précédente appliqués aux montants en devises de la période actuelle. Le chiffre d'affaires attribuable aux actifs numériques et aux crypto-monnaies ainsi qu'à notre canal mondial de commerce électronique est calculé conformément aux méthodes comptables utilisées pour préparer le poste de chiffre d'affaires présenté dans les états financiers de la société selon les normes IFRS.

EBITDA ajusté : Nous utilisons l'EBITDA ajusté comme moyen d'évaluer la performance opérationnelle, en éliminant l'impact des éléments non opérationnels ou non monétaires. L'EBITDA ajusté est défini comme le résultat net (perte) avant les frais financiers (recouvrement), les produits financiers, les dépréciations et les amortissements, la charge d'impôt sur le résultat, les coûts d'acquisition, d'intégration et de licenciement, les paiements fondés sur des actions et les charges sociales correspondantes, la perte (le gain) de change, et le règlement juridique et autres.

EBITDA ajusté moins les dépenses d'investissement : Nous utilisons l'EBITDA ajusté moins les dépenses d'investissement (que nous définissons comme l'acquisition d'immobilisations incorporelles et d'immobilisations corporelles) comme un indicateur supplémentaire de notre performance opérationnelle.

Résultat net ajusté : Nous utilisons le bénéfice net ajusté comme indicateur de la performance et de la rentabilité de l'entreprise avec notre structure fiscale et capitalistique actuelle. Le bénéfice net ajusté est défini comme le bénéfice net (la perte nette) avant les coûts d'acquisition, d'intégration et de licenciement, les paiements fondés sur des actions et les charges sociales connexes, la perte (le gain) de change, l'amortissement des immobilisations incorporelles liées aux acquisitions et la charge ou le recouvrement d'impôt sur le revenu connexe pour ces éléments. Le bénéfice net ajusté exclut également la variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées au passif, la variation de la juste valeur du passif lié au rachat d'actions et l'amortissement accéléré des coûts de transaction différés et du règlement juridique et autres.

Ratios financiers non conformes aux normes IFRS

Croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant : La croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant signifie la variation d'une année sur l'autre du chiffre d'affaires à taux de change constant divisé par le chiffre d'affaires déclaré au cours de la période précédente. Nous utilisons la croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant pour mieux comparer les tendances du chiffre d'affaires d'une année sur l'autre, sans l'impact des fluctuations des taux de change.

Croissance organique du chiffre d'affaires à taux de change constant : La croissance organique du chiffre d'affaires à taux de change constant correspond à la variation d'une année sur l'autre du chiffre d'affaires organique à taux de change constant divisé par le chiffre d'affaires organique comparable de la période précédente. Nous utilisons la croissance organique du chiffre d'affaires à taux de change constant pour mieux comparer les tendances du chiffre d'affaires d'une année sur l'autre, sans l'impact des acquisitions, des cessions et des fluctuations des taux de change.

Croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant : La croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et cryptocurrencies à taux de change constant désigne la variation d'une année sur l'autre du chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et cryptocurrencies à taux de change constant divisée par le chiffre d'affaires organique comparable hors actifs numériques et cryptocurrencies de la période précédente. Nous utilisons la croissance du chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et cryptocurrencies à devise constante pour assurer une meilleure comparabilité des tendances du chiffre d'affaires d'une année sur l'autre, sans l'impact des acquisitions, des cessions, de la volatilité des actifs numériques et des cryptocurrencies et des fluctuations des taux de change des devises étrangères.

Croissance organique du chiffre d'affaires mondial du eCommerce hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant : La croissance organique du chiffre d'affaires mondial du eCommerce excluant les actifs numériques et les cryptocurrencies à devise constante signifie la variation d'une année sur l'autre du chiffre d'affaires organique mondial du eCommerce excluant les actifs numériques et les cryptocurrencies à devise constante divisée par le chiffre d'affaires organique mondial comparable du eCommerce excluant les actifs numériques et les cryptocurrencies au cours de la période précédente. Nous utilisons la croissance du chiffre d'affaires Organic global eCommerce hors actifs numériques et cryptocurrencies à taux de change constant pour assurer une meilleure comparabilité des tendances du chiffre d'affaires d'une année sur l'autre dans notre canal global eCommerce, sans l'impact des acquisitions, des cessions, de la volatilité des actifs numériques et des cryptocurrencies et des fluctuations des taux de change des devises étrangères.

Marge EBITDA ajustée : La marge d'EBITDA ajusté signifie l'EBITDA ajusté divisé par le chiffre d'affaires.

Résultat net ajusté par action de base et par action diluée : Nous utilisons le bénéfice net ajusté par action de base et par action diluée comme indicateur de la performance et de la rentabilité de notre activité par action. Le bénéfice net ajusté par action de base et par action diluée signifie le bénéfice net ajusté moins le bénéfice net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle, divisé par le nombre moyen pondéré de base et dilué d'actions ordinaires en circulation pour la période. Le nombre d'attributions à base d'actions utilisé dans le nombre moyen pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation dans le calcul du résultat net ajusté par action diluée est déterminé à l'aide de la méthode du rachat d'actions, comme le permettent les normes IFRS.

Mesures financières supplémentaires

Nous surveillons les indicateurs clés de performance suivants pour nous aider à évaluer notre activité, à mesurer notre performance, à identifier les tendances affectant notre activité, à formuler des plans d'affaires et à prendre des décisions stratégiques. Nos indicateurs clés de performance peuvent être calculés d'une manière qui diffère des indicateurs clés de performance similaires utilisés par d'autres entreprises.

Volume total et volume de commerce électronique: Nous pensons que le volume total et le volume de commerce électronique sont des indicateurs de performance de notre activité. Le volume total et les mesures similaires sont largement utilisés dans l'industrie des paiements comme moyen d'évaluer la performance d'une entreprise. Nous définissons le volume total comme la valeur totale en dollars des transactions traitées au cours de la période par les clients ayant conclu un accord contractuel avec nous. Le volume de commerce électronique est la partie du volume total pour laquelle la transaction n'a pas eu lieu dans un lieu physique. Le volume total et le volume de commerce électronique ne représentent pas les revenus que nous percevons. Le volume total comprend le volume d'acquisition, où nous sommes dans le flux de fonds dans le cycle de transaction de règlement, le volume de passerelle/technologie, où nous fournissons nos services de passerelle/technologie mais ne sommes pas dans le flux de fonds dans le cycle de transaction de règlement, ainsi que la valeur totale en dollars des transactions traitées relatives aux APMs et aux paiements. Étant donné que notre chiffre d'affaires est principalement basé sur le volume des ventes et des transactions, généré par les ventes quotidiennes des commerçants et par divers frais pour les services à valeur ajoutée fournis à nos clients, les fluctuations du volume total auront généralement un impact sur notre chiffre d'affaires.

Volume total à taux de change constant : Le volume total à taux de change constant est utilisé comme indicateur de la performance de nos activités sur une base de change plus comparable. Le volume total à taux de change constant signifie le volume total ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change. Cette mesure permet de mieux comparer les tendances commerciales d'une année sur l'autre, sans l'impact des fluctuations des taux de change. L'impact des taux de change dans la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change trimestriels moyens de la période précédente appliqués aux montants en devises étrangères de la période actuelle.

Volume organique total à taux de change constant : Le volume organique total à taux de change constant est utilisé comme indicateur de performance de notre activité sur une base plus comparable. Cette mesure aide à donner un aperçu de la croissance organique et de la croissance liée aux acquisitions et présente des informations utiles sur la croissance comparable du volume total. Le volume organique total à taux de change constant signifie le volume total à l'exclusion du volume total attribuable aux entreprises acquises pour une période de 12 mois suivant leur acquisition et à l'exclusion du volume total attribuable aux entreprises cédées, ajusté pour tenir compte de l'impact des fluctuations des taux de change. L'impact des taux de change de la période actuelle est calculé en utilisant les taux de change trimestriels moyens de la période précédente appliqués aux montants en devises de la période actuelle.

Informations prévisionnelles

Ce communiqué de presse contient des " informations prospectives " et des " déclarations prospectives " (collectivement, les " informations prospectives ") au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables, y compris les perspectives de Nuvei sur le volume total, le Chiffre d'affaires, le Chiffre d'affaires à taux de change constant, le Chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant, La croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et cryptocurrencies à devise constante, et l'EBITDA ajusté pour les trois mois se terminant le 30 juin 2023 et l'année se terminant le 31 décembre 2023, ainsi que les objectifs à moyen et long terme sur le Chiffre d'affaires, les Dépenses d'investissement en pourcentage du chiffre d'affaires, et la marge d'EBITDA ajusté. Ces informations prospectives sont identifiées par l'utilisation de termes et d'expressions tels que "peut", "serait", "devrait", "pourrait", "s'attendre à", "avoir l'intention de", "estimer", "anticiper", "planifier", "prévoir", "croire", ou "continuer", la forme négative de ces termes et une terminologie similaire, y compris des références à des hypothèses, bien que toutes les informations prospectives ne contiennent pas ces termes et expressions. En particulier, les déclarations relatives à l'acquisition de Paya, y compris les attentes concernant les économies de coûts et les synergies prévues, ainsi que la force, la complémentarité et la compatibilité avec les activités de Nuvei ; les informations concernant nos attentes en matière de résultats futurs, de performances, de réalisations, de perspectives ou d'opportunités ou les marchés dans lesquels nous opérons, les attentes concernant les tendances de l'industrie et la taille et les taux de croissance des marchés adressables, nos plans d'affaires et nos stratégies de croissance, les opportunités de marché adressable pour nos solutions, les attentes concernant les opportunités de croissance et de vente croisée et l'intention de capturer une part croissante des marchés adressables, les coûts et le succès de nos efforts de vente et de marketing, les intentions d'étendre les relations existantes, de pénétrer davantage les marchés verticaux, de pénétrer de nouveaux marchés géographiques, d'étendre et d'augmenter davantage la pénétration des marchés internationaux, les intentions de poursuivre sélectivement et d'intégrer avec succès les acquisitions, et les résultats et avantages attendus des acquisitions, les investissements futurs dans notre entreprise et les dépenses d'investissement prévues, notre intention de donner la priorité aux rachats d'actions avec les liquidités excédentaires, notre intention d'innover, de différencier et d'améliorer continuellement notre plateforme et nos solutions, le rythme prévu de la législation continue des activités et industries réglementées, nos forces concurrentielles et notre position concurrentielle dans notre industrie, les attentes concernant nos revenus, la composition des revenus et le potentiel de génération de revenus de nos solutions, les attentes concernant nos marges et notre rentabilité future, nos perspectives et orientations financières ainsi que les objectifs à moyen et à long terme pour diverses mesures financières sont des informations prospectives. Les incertitudes économiques et géopolitiques, y compris les conflits régionaux et les guerres, y compris les impacts potentiels des sanctions, peuvent également accroître l'impact de certains facteurs décrits dans le présent document.

En outre, toutes les déclarations qui font référence à des attentes, des intentions, des projections ou d'autres caractérisations d'événements ou de circonstances futurs contiennent des informations prospectives. Les déclarations contenant des informations prospectives ne sont pas des faits historiques mais représentent plutôt les attentes, les estimations et les projections de la direction concernant des événements ou des circonstances futurs.

Les informations prospectives sont basées sur les croyances et les hypothèses de la direction et sur les informations dont elle dispose actuellement, concernant, entre autres, les hypothèses liées à l'acquisition de Paya (y compris la capacité de la société à conserver et à attirer de nouvelles activités, à réaliser des synergies et à renforcer sa position sur le marché découlant de plans d'intégration réussis liés à l'acquisition de Paya) ; la capacité de la société à réaliser autrement l'intégration de l'activité de Paya dans les délais prévus et aux niveaux de coûts prévus ; la capacité de la société à attirer et à conserver des employés clés dans le cadre de l'acquisition de Paya ; les estimations et les attentes de la direction en ce qui concerne les conditions économiques et commerciales futures et d'autres facteurs liés à l'acquisition de Paya et l'impact résultant sur la croissance de diverses mesures financières ; les hypothèses concernant les taux de change, la concurrence, l'environnement politique et la performance économique de chaque région où la société opère ; la réalisation des avantages stratégiques, financiers et autres attendus de l'acquisition de Paya dans les délais prévus ; et l'absence de coûts ou de passifs importants non divulgués liés à l'acquisition de Paya ; et les conditions économiques générales et l'environnement concurrentiel au sein de notre industrie. Voir aussi "Perspectives financières et objectifs de croissance".

Sauf indication contraire, les informations prospectives ne tiennent pas compte de l'impact potentiel des fusions, acquisitions, cessions ou regroupements d'entreprises qui pourraient être annoncés ou conclus après la date du présent document. Bien que les informations prospectives contenues dans le présent document soient basées sur ce que nous estimons être des hypothèses raisonnables, les investisseurs sont mis en garde contre le fait de se fier indûment à ces informations, car les résultats réels peuvent varier par rapport aux informations prospectives. Les perspectives financières de Nuvei constituent également des perspectives financières au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables et sont fournies dans le but d'aider le lecteur à comprendre les attentes de la direction concernant notre performance financière et le lecteur est averti qu'elles peuvent ne pas être appropriées à d'autres fins. Nos objectifs de croissance à moyen et long terme servent de repères pour la mise en œuvre de nos priorités stratégiques à moyen et long terme et sont fournis dans le but d'aider le lecteur à mesurer les progrès accomplis dans la réalisation des objectifs de la direction, et le lecteur est averti qu'ils peuvent ne pas être appropriés à d'autres fins.

Les informations prospectives impliquent des risques connus et inconnus et des incertitudes, dont beaucoup sont hors de notre contrôle, qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent sensiblement de ceux qui sont divulgués ou sous-entendus dans ces informations prospectives. Ces risques et incertitudes comprennent, sans s'y limiter, les facteurs de risque décrits plus en détail à la rubrique "Facteurs de risque" de la notice annuelle de la société déposée le 8 mars 2023 (la "notice annuelle"). En particulier, nos perspectives financières et nos objectifs à moyen et long terme sont soumis à des risques et incertitudes liés à :

• les risques liés à notre activité et à notre secteur, tels que l'invasion de l'Ukraine par la Russie, y compris l'incertitude économique mondiale qui en découle et les mesures et sanctions prises en réponse à cette invasion ;
• une baisse du niveau d'activité en volume et une volatilité importante dans certains secteurs verticaux, y compris les actifs numériques, et l'impact négatif qui en résulte sur la demande et les prix de nos produits et services, ainsi que l'effet qui en résulte sur les tendances des dépenses de consommation ;
• les développements et les changements rapides dans notre secteur ;
• une concurrence intense au sein de notre secteur et de la part d'autres méthodes de paiement ;
• les variations des taux de change, l'inflation, les taux d'intérêt, les tendances des dépenses de consommation, les défis de la chaîne d'approvisionnement et d'autres facteurs macroéconomiques affectant nos clients et nos résultats d'exploitation ;
• L'incapacité de Nuvei à intégrer avec succès l'activité de Paya ;
• les procédures judiciaires qui pourraient être intentées en rapport avec l'acquisition de Paya et l'impact des demandes importantes imposées à la direction en conséquence ;
• l'incapacité potentielle à réaliser les avantages prévus de l'acquisition de Paya ;
• les coûts potentiels non divulgués des passifs associés à l'acquisition de Paya, qui peuvent être importants ;
• l'incapacité à conserver le personnel et les clients de Paya ;
• les développements et les changements rapides dans notre secteur ;
• Une concurrence intense à la fois au sein de notre secteur et de la part d'autres fournisseurs de paiements ;
• des défis à relever pour mettre en œuvre notre stratégie de croissance ;
• défis pour élargir notre portefeuille de produits et notre portée sur le marché ;
• les défis liés à l'expansion dans de nouvelles régions géographiques à l'échelle internationale et à la poursuite de notre croissance au sein de nos marchés ;
• défis pour conserver les clients existants, augmenter les ventes aux clients existants et attirer de nouveaux clients ;
• gérer efficacement notre croissance ;
• difficulté à maintenir le même taux de croissance du chiffre d'affaires à mesure que notre entreprise mûrit et à évaluer nos perspectives d'avenir ;
• L'histoire des pertes nettes et des investissements supplémentaires importants dans notre entreprise ;
• notre niveau d'endettement ;
• toute acquisition potentielle ou autre opportunité stratégique, dont certaines peuvent être de taille importante ou entraîner des difficultés d'intégration ou des dépenses significatives ;
• les défis liés au fait qu'un nombre important de nos clients sont des petites et moyennes entreprises ("PME") ;
• concentration de notre chiffre d'affaires sur les services de paiement ;
• la dépendance et le respect des exigences des banques acquéreuses et des réseaux de paiement ;
• les défis liés au remboursement des rétrofacturations de nos clients ;
• le déclin de l'utilisation des méthodes de paiement électronique ;
• la perte de personnel clé ou des difficultés à embaucher du personnel qualifié ;
• la dépréciation d'une partie importante des immobilisations incorporelles et du goodwill ;
• l'augmentation des frais des réseaux de paiement ;
• la dépendance à l'égard de partenaires tiers pour vendre certains de nos produits et services ;
• le détournement des fonds des transactions des utilisateurs finaux par nos employés ;
• les fraudes commises par les clients, leurs clients ou d'autres personnes ;
• le degré d'efficacité de nos politiques et procédures de gestion des risques pour atténuer notre exposition aux risques ;
• l'intégration d'une variété de systèmes d'exploitation, de logiciels, de matériels, de navigateurs web et de réseaux dans nos services ;
• les coûts et les effets des procédures réglementaires et des litiges en cours ou à venir ;
• les difficultés à obtenir un financement à des conditions favorables ou à obtenir un financement tout court ; et,
• Les mesures déterminées conformément aux IFRS peuvent être affectées par des éléments inhabituels, extraordinaires ou non récurrents, ou par des éléments qui ne reflètent pas autrement la performance opérationnelle, ce qui rend les comparaisons d'une période à l'autre moins pertinentes.

Par conséquent, toutes les informations prospectives contenues dans le présent document sont assorties des mises en garde susmentionnées, et rien ne garantit que les résultats ou les développements que nous anticipons se réaliseront ou, même s'ils se réalisent en grande partie, qu'ils auront les conséquences ou les effets escomptés sur nos activités, notre situation financière ou nos résultats d'exploitation. Sauf mention contraire ou indication contraire du contexte, les informations prospectives contenues dans le présent document représentent nos attentes à la date du présent document ou à la date à laquelle il est indiqué qu'elles ont été formulées, selon le cas, et sont susceptibles d'être modifiées après cette date. Toutefois, nous déclinons toute intention ou obligation ou tout engagement de mettre à jour ou de modifier ces informations prospectives, que ce soit à la suite de nouvelles informations, d'événements futurs ou autres, sauf si la loi applicable l'exige.

Perspectives financières et objectifs de croissance Hypothèses

Les perspectives financières pour le trimestre se terminant le 30 juin 2023 et l'année se terminant le 31 décembre 2023, et plus particulièrement l'EBITDA ajusté, ainsi que l'objectif de croissance à long terme de la marge d'EBITDA ajusté, reflètent la stratégie de la société visant à accélérer ses investissements dans la distribution, le marketing, l'innovation et la technologie. Lorsqu'elles sont mesurées en pourcentage des recettes, ces dépenses devraient diminuer à mesure que nos investissements dans la distribution, le marketing, l'innovation et la technologie se normalisent au fil du temps.

Nos perspectives financières et nos objectifs de croissance sont basés sur un certain nombre d'hypothèses supplémentaires, notamment les suivantes :

• nos résultats d'exploitation et notre capacité à réaliser des marges convenables continueront à correspondre aux attentes de la direction ;
• nous continuerons à exécuter efficacement nos principales priorités stratégiques de croissance, sans que les tendances macroéconomiques aient un impact négatif important sur nos activités, notre situation financière, nos performances financières, nos liquidités ou celles de nos clients, et sans qu'il y ait de réduction significative de la demande pour nos produits et services ;
• les pertes dues aux défaillances des commerçants et des clients resteront conformes aux niveaux prévus ;
• les clients existants qui développent leur activité et s'étendent à de nouveaux marchés au sein de certains marchés finaux du commerce électronique à forte croissance, notamment la vente au détail en ligne, les places de marché en ligne, les biens et services numériques, les jeux en ligne réglementés, les jeux sociaux, les services financiers et les voyages ;
• les conditions économiques dans nos marchés principaux, nos zones géographiques et nos secteurs verticaux, y compris les dépenses de consommation et l'emploi qui en résultent, restent proches des niveaux actuels ;
• des hypothèses concernant la valeur des actifs numériques, les taux de change et les taux d'intérêt, y compris l'inflation ;
• une plus grande volatilité et un volume plus faible dans les actifs numériques ; Nuvei s'attend à ce que la contribution des actifs numériques continue de diminuer et ne représente pas plus de 5 % du chiffre d'affaires à l'avenir ;
• La capacité de Nuvei à conserver et à attirer de nouvelles affaires, à réaliser des synergies et à renforcer sa position sur le marché découlant de la réussite des plans d'intégration relatifs à l'acquisition de Paya ;
• les estimations et les attentes de la direction en ce qui concerne les conditions économiques et commerciales futures et d'autres facteurs liés à l'acquisition de Paya et à l'impact qui en résulte sur la croissance de diverses mesures financières ;
• des hypothèses concernant la concurrence, l'environnement politique et la performance économique de chaque région où Nuvei opère ;
• la réalisation des avantages stratégiques, financiers et autres attendus de l'acquisition de Paya dans les délais prévus ;
• l'absence de coûts ou de passifs significatifs non divulgués liés à l'acquisition de Paya.
• notre capacité à faire de la vente croisée et de la vente incitative de produits et de services nouveaux et existants à nos clients actuels avec des dépenses de vente et de marketing supplémentaires limitées ;
• nos clients augmentent leurs ventes quotidiennes, et par conséquent leur volume d'affaires de nos solutions, à des taux de croissance égaux ou supérieurs aux niveaux historiques des dernières années ;
• notre capacité à maintenir les relations avec les clients existants et à continuer à développer l'utilisation par nos clients de plus de solutions de notre Native Commerce Platform à des niveaux historiques ou supérieurs à ceux des dernières années ;
• notre capacité à tirer parti de notre expérience en matière de ventes et de marketing pour capter et servir les clients en Amérique du Nord et les grandes entreprises en Europe et permettre l'expansion de la base de clients en ciblant les grandes entreprises en Amérique du Nord, en mettant l'accent sur les canaux de commerce électronique ;
• nos efforts de vente et de marketing et l'investissement continu dans notre équipe de vente directe et la gestion des comptes qui stimulent la croissance future en ajoutant de nouveaux clients qui adoptent notre technologie traitant des transactions dans les zones géographiques existantes et nouvelles à des niveaux historiques ou supérieurs ;
• notre capacité à tirer davantage parti de notre réseau étendu et diversifié de partenaires ;
• notre capacité à étendre et approfondir notre empreinte et à ajouter de nouveaux clients adoptant notre technologie de traitement des transactions dans les zones géographiques où notre présence est émergente, telles que l'Asie-Pacifique et l'Amérique latine ;
• notre capacité à développer et à maintenir notre portefeuille de services à jour sur le plan technologique grâce à des investissements continus dans notre Native Commerce Platform et à concevoir et fournir des solutions qui répondent aux besoins spécifiques et évolutifs de nos clients ;
• notre capacité à maintenir et/ou à étendre nos relations avec les banques acquéreuses et les réseaux de paiement ;
• notre capacité à maintenir notre compétitivité par rapport aux produits ou services des concurrents, y compris en ce qui concerne les changements de termes, de conditions et de prix,
• notre capacité à augmenter les marges bénéficiaires en réduisant les coûts variables en tant que pourcentage des dépenses totales, et en tirant parti des coûts fixes avec une échelle supplémentaire et à mesure que nos investissements dans, par exemple, les ventes directes et le marketing se normalisent ;
• des augmentations de volume entraînant une croissance rentable du chiffre d'affaires avec des frais généraux supplémentaires limités, en raison de la nature hautement évolutive de notre modèle d'entreprise et du levier d'exploitation inhérent ;
• notre capacité à gérer efficacement notre croissance ;
• nous continuerons à attirer et à retenir les talents et le personnel clés nécessaires à la réalisation de nos plans et stratégies, y compris les ventes, le marketing, l'assistance et les opérations liées aux produits et à la technologie, dans chaque cas à la fois au niveau national et international,
• notre capacité à identifier, compléter, intégrer et réaliser les bénéfices attendus des acquisitions passées et futures et à gérer les risques associés ;
• l'absence de changements défavorables dans les domaines législatifs ou réglementaires ;
• notre capacité continue à améliorer et à modifier nos capacités de conformité à mesure que les réglementations changent ou que nous entrons sur de nouveaux marchés, comme nos capacités de souscription des clients, de gestion des risques, de connaissance du client et de lutte contre le blanchiment d'argent, avec un minimum de perturbations pour les activités de nos clients ;
• nos liquidités et nos ressources en capital, y compris notre capacité à obtenir un financement par emprunt ou par actions à des conditions satisfaisantes ; et,
• l'absence de changements défavorables dans les lois fiscales actuelles.

De plus, et plus spécifiquement, notre capacité à réaliser de nouvelles opportunités de synergie de revenus à partir de l'acquisition de Paya sur le long terme est basée sur un certain nombre d'hypothèses supplémentaires, y compris les suivantes :

• l'activité autonome de Paya atteignant la croissance annuelle prévue de son chiffre d'affaires ;
• notre capacité à tirer parti des licences/exemptions réglementaires et des relations de Nuvei pour conquérir des parts de marché et gagner de nouvelles affaires sur le marché américain existant de Paya ;
• notre capacité à tirer parti de la distribution et des capacités mondiales de Nuvei pour proposer une offre intégrée de produits Nuvei et Paya en dehors des États-Unis ; et
• notre capacité à continuer d'investir dans l'expansion de notre offre de produits intégrés Nuvei et Paya pour gagner de nouveaux marchés.

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Contact

Investisseurs

Chris Mammone, responsable des relations avec les investisseurs

Anthony Gerstein, vice-président des relations avec les investisseurs

IR@nuvei.com

États des bénéfices ou des pertes et des données globales sur les bénéfices ou les pertes

(en milliers de dollars US, sauf pour les actions et les montants par action)

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Rapprochement de l'EBITDA ajusté et de l'EBITDA ajusté moins les dépenses d'investissement avec le revenu net (perte).

(En milliers de dollars US)

(a) Ces dépenses concernent :

(i) les honoraires professionnels, juridiques, de conseil, de comptabilité et autres frais liés à nos activités d'acquisition et de financement. Pour le trimestre clos le 31 mars 2023, ces frais se sont élevés à 18,5 millions de dollars (2,8 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022). Ces frais sont présentés dans le poste des honoraires professionnels des frais de vente, généraux et administratifs.

(ii) la rémunération liée aux acquisitions s'est élevée à 2,1 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2023 et à 3,4 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022. Ces coûts sont présentés dans le poste de la rémunération des employés des frais de vente, généraux et administratifs.

(iii) la variation de la contrepartie d'achat différée pour les entreprises acquises précédemment. Aucun montant n'a été comptabilisé au cours des trois mois terminés le 31 mars 2023 et 2022. Ces montants sont présentés dans le poste d'ajustement de la contrepartie conditionnelle des frais de vente, généraux et administratifs.

(iv) les indemnités de départ et les dépenses d'intégration, qui s'élevaient à 4,7 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2023 (0,4 million de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022). Ces dépenses sont présentées dans les frais de vente, généraux et administratifs.

(b) Ces dépenses représentent les frais constatés en rapport avec les options d'achat d'actions et autres attributions émises dans le cadre de plans fondés sur des actions, ainsi que les charges sociales connexes qui sont directement attribuables aux paiements fondés sur des actions. Pour les trois mois clos le 31 mars 2023, les dépenses consistaient en des paiements fondés sur des actions sans effet sur la trésorerie de 35,6 millions de dollars (37,2 millions de dollars pour les trois mois clos le 31 mars 2022), 0,5 million de dollars pour les charges sociales connexes (0,1 million de dollars pour les trois mois clos le 31 mars 2022).

(c) Ce poste représente principalement les règlements juridiques et les frais juridiques associés, ainsi que les gains, pertes et provisions sans effet sur la trésorerie et certains autres coûts. Ces coûts sont présentés dans les frais de vente, généraux et administratifs.

Rapprochement du bénéfice net ajusté et du bénéfice net ajusté par action de base et par action diluée avec le bénéfice net (perte).

(En milliers de dollars US, sauf pour les actions et les montants par action)

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(a) Ce poste concerne la charge d'amortissement des actifs incorporels créés à partir du processus d'ajustement du prix d'achat des sociétés et entreprises acquises et résultant d'un changement de contrôle de la société.

(b) Ces dépenses concernent :

(i) les honoraires professionnels, juridiques, de conseil, de comptabilité et autres frais liés à nos activités d'acquisition et de financement. Pour le trimestre clos le 31 mars 2023, ces frais se sont élevés à 18,5 millions de dollars (2,8 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022). Ces frais sont présentés dans le poste des honoraires professionnels des frais de vente, généraux et administratifs.

(ii) la rémunération liée aux acquisitions s'est élevée à 2,1 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2023 et à 3,4 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022. Ces coûts sont présentés dans le poste de la rémunération des employés des frais de vente, généraux et administratifs.

(iii) la variation de la contrepartie d'achat différée pour les entreprises acquises antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé au cours des trois mois terminés le 31 mars 2023 , et 2022. Ces montants sont présentés dans le poste d'ajustement de la contrepartie conditionnelle des frais de vente, généraux et administratifs.

(iv) les indemnités de départ et les dépenses d'intégration, qui s'élevaient à 4,7 millions de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2023 (0,4 million de dollars pour le trimestre clos le 31 mars 2022). Ces dépenses sont présentées dans les frais de vente, généraux et administratifs.

(c) Ces dépenses représentent les charges comptabilisées en rapport avec les options d'achat d'actions et autres attributions émises dans le cadre de plans fondés sur des actions, ainsi que les charges sociales connexes qui sont directement attribuables aux paiements fondés sur des actions. Pour les trois mois clos le 31 mars 2023, les dépenses consistaient en des paiements fondés sur des actions sans effet sur la trésorerie de 35,6 millions de dollars (37,2 millions de dollars pour les trois mois clos le 31 mars 2022), 0,5 million de dollars pour les charges sociales connexes (0,1 million de dollars pour les trois mois clos le 31 mars 2022).

(d) Ce poste représente principalement les règlements juridiques et les frais juridiques associés, ainsi que les gains, pertes et provisions sans effet sur la trésorerie et certains autres coûts. Ces coûts sont présentés dans les frais de vente, généraux et administratifs.

(e) Ce poste reflète la charge d'impôt sur les ajustements imposables en utilisant le taux d'imposition de la juridiction applicable.

(f) Le nombre d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation dans le calcul du résultat net ajusté par action diluée est déterminé à l'aide de la méthode du rachat d'actions, comme le permettent les normes IFRS.

Chiffre d'affaires par zone géographique

Le tableau suivant résume nos revenus par région géographique en fonction du lieu de facturation du commerçant :

Chiffre d'affaires par secteur vertical

Le tableau suivant présente une répartition des revenus par secteur vertical en fonction de la classification des marchands :

Chiffre d'affaires par canal

Le chiffre d'affaires des petites et moyennes entreprises représente le chiffre d'affaires provenant principalement des transactions où la carte physique est présentée au point de vente. Le chiffre d'affaires du commerce électronique représente le chiffre d'affaires provenant des transactions où la carte physique n'est pas présentée. Les revenus du commerce électronique mondial représentent les revenus provenant des relations avec les commerçants développées par les représentants commerciaux de la société. Les revenus des revendeurs de commerce électronique représentent les revenus provenant des relations avec les commerçants développées par les partenaires commerciaux. Paya a été acquis le 22 février 2023 et est présenté séparément dans les revenus par canal.

Rapprochement du chiffre d'affaires organique du e-commerce mondial hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant et de la croissance du chiffre d'affaires organique du e-commerce mondial hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant avec le chiffre d'affaires du e-commerce mondial.

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Rapprochement du chiffre d'affaires à taux de change constant et de la croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant avec le chiffre d'affaires.

Le tableau suivant rapproche le chiffre d'affaires du chiffre d'affaires à taux de change constant et de la croissance du chiffre d'affaires à taux de change constant pour la période indiquée :

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Rapprochement du chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant et de la croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant avec le chiffre d'affaires.

Le tableau suivant réconcilie le chiffre d'affaires avec le chiffre d'affaires organique hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant et la croissance organique du chiffre d'affaires hors actifs numériques et crypto-monnaies à taux de change constant pour la période indiquée :

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⁽¹⁾ Le chiffre d'affaires provenant des acquisitions reflète le chiffre d'affaires de Paya, qui a été acquise le 22 février 2023, ainsi qu'une autre acquisition non significative réalisée au cours de la période, et le chiffre d'affaires provenant des cessions était nul au cours des deux périodes présentées.

⁽²⁾ Représentent les revenus organiques provenant des actifs numériques et des crypto-monnaies.

Rapprochement du chiffre d'affaires organique à taux de change constant et de la croissance organique du chiffre d'affaires à taux de change constant avec le chiffre d'affaires.

Le tableau suivant rapproche le chiffre d'affaires du chiffre d'affaires organique à taux de change constant et de la croissance organique du chiffre d'affaires à taux de change constant pour la période indiquée :

(En milliers de dollars US, sauf pour les pourcentages)

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