MONTREAL, 10 de marzo de 2021 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Empresa") (TSX: NVEI y NVEI.U), el socio tecnológico global de pagos de marcas prósperas, ha presentado hoy sus resultados financieros correspondientes al cuarto trimestre y al ejercicio completo finalizado el 31 de diciembre de 2020.
"Estamos muy satisfechos con nuestros resultados del cuarto trimestre, que incluyen un crecimiento del 53% del volumen total*, del 46% de los ingresos y del 61% del EBITDA** ajustado con respecto al cuarto trimestre de 2019", afirma Philip Fayer, presidente y consejero delegado de Nuvei. "Nuestro rendimiento sigue estando impulsado por el fuerte impulso en los verticales de alto crecimiento a los que servimos, así como por nuestra plataforma tecnológica personalizable, escalable y rica en funciones, que proporciona una de las soluciones tecnológicas de pago más completas del sector, que va mucho más allá de la adquisición de comercios. De cara a 2021, seguimos entusiasmados con la oportunidad que se nos presenta con el impulso de nuestros clientes actuales y la solidez de nuestra cartera de nuevos negocios, que se refleja en nuestras perspectivas financieras."
Aspectos financieros destacados de los tres meses finalizados el 31 de diciembre de 2020
- El volumen total* aumentó un 53%, de 9.100 millones a 13.900 millones de dólares
- El eCommerce representó aproximadamente el 80% del volumen total
- Los ingresos aumentaron un 46%, de 79,3 millones de dólares a 115,9 millones de dólares
- El beneficio neto fue de 22,6 millones de dólares, frente a una pérdida neta de 3,1 millones de dólares.
- El EBITDA** ajustado aumentó un 61%, de 31,9 millones de dólares a 51,3 millones de dólares
- El beneficio neto ajustado** fue de 46,5 millones de dólares, frente a 5,4 millones de dólares
- Beneficio neto por acción de 0,16 $, frente a una pérdida neta por acción de 0,05 $.
- Beneficio neto ajustado** por acción diluida de 0,33 $ frente a 0,06 $.
Aspectos financieros destacados del ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020
- El volumen total* aumentó un 76%, de 24.600 millones de dólares a 43.200 millones de dólares
- El comercio electrónico representó aproximadamente el 76% del volumen total
- Los ingresos aumentaron un 53%, de 245,8 millones de dólares a 375,0 millones de dólares
- La pérdida neta fue de 103,7 millones de dólares, frente a una pérdida neta de 69,5 millones de dólares
- La pérdida neta incluyó 100,9 millones de dólares en costes financieros no monetarios resultantes de los cambios en el valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo, así como la aceleración de la amortización de los costes de transacción diferidos. De esta cantidad, 83,4 millones de dólares de estos costes no monetarios resultaron de la oferta pública inicial de la empresa y la valoración asociada en el tercer trimestre de 2020.
- El EBITDA** ajustado aumentó un 87%, de 87,2 millones de dólares a 163,0 millones de dólares
- Los ingresos netos ajustados** fueron de 89,0 millones de dólares, frente a 22,3 millones de dólares.
- Pérdida neta por acción de 1,08 $, frente a una pérdida neta por acción de 1,15 $.
- Beneficio neto ajustado** por acción diluida de 0,84 $ frente a 0,33 $.
Aspectos operativos destacados
- El cuarto trimestre representó el mayor crecimiento de la historia de la empresa, impulsado por la expansión de la cuota de cartera de los comerciantes actuales y la aceleración de la captación de nuevos comerciantes gracias a la continua expansión e inversión en el canal de distribución directa de Nuvei. El nuevo negocio de comercio electrónico casi se triplicó en el cuarto trimestre de 2020 en comparación con el cuarto trimestre de 2019, y el impulso ha continuado hasta bien entrado el trimestre actual, con una profunda y creciente cartera de comerciantes que proporciona visibilidad para todo el año 2021.
- La empresa añadió varios comerciantes nuevos en nuestros sectores verticales de alto crecimiento, como los juegos en línea regulados, los juegos sociales, el comercio minorista en línea, los mercados, los bienes digitales, los servicios financieros y los viajes.
- Nuvei amplió la cobertura de conectividad y añadió métodos de pago alternativos ("APM") en Latinoamérica (Brasil y Colombia, así como ciertos métodos de pago basados en vales en México), Sudáfrica, Corea y Japón.
- La empresa introdujo varias innovaciones de producto significativas para ayudar a los comerciantes a convertir más ventas y simplificar la conciliación de back office, entre ellas: la mejora de nuestra plataforma de autorización patentada para cumplir los requisitos de autenticación fuerte de clientes de la PSD2, la actualización de nuestras herramientas de gestión de devoluciones de cargo para proporcionar ahora alertas tempranas (previas a la devolución) a los comerciantes, la ampliación de nuestras capacidades de pago para incluir pagos de la Cámara de Compensación Automatizada ("ACH") y MasterCard MoneySend, la simplificación de la habilitación de Apple Pay para nuestros clientes y la mejora de los servicios multidivisa en Canadá.
- La empresa puso en marcha su propio procesamiento de autorizaciones en Estados Unidos, incorporando parte de esa funcionalidad y capacidad a la empresa, lo que con el tiempo ayudará a reducir costes, mejorar la eficacia y aumentar la productividad.
- La empresa ha sido aprobada como proveedor registrado del sector en cuatro estados de EE.UU. (Colorado, Virginia Occidental, Indiana y Tennessee) y está bien posicionada para apoyar el creciente mercado regulado del juego y las apuestas deportivas online en EE.UU. La empresa ha solicitado y está esperando la aprobación como proveedor en todos los demás estados de EE.UU. que regulan el juego y las apuestas deportivas online.
- Nuvei continuó ejecutando su estrategia de adquisiciones completando la adquisición de Smart2Pay Technology & Services B.V. ("Smart2Pay") y anunciando la adquisición de Base Commerce, LLC ("Base Commerce").
- La adquisición de Smart2Pay (efectiva a partir del 2 de noviembre de 2020) mejora la experiencia vertical de Nuvei en varios verticales de comercio digital de alto crecimiento, incluidos los juegos sociales y los mercados en línea, amplía la presencia de la empresa en algunos mercados internacionales atractivos y de alto crecimiento con una creciente adopción de APM, y expande su huella global.
- La adquisición de Base Commerce (efectiva a partir del 1 de enero de 2021) amplía las capacidades de producto de Nuvei con una plataforma propia de procesamiento ACH, diversifica aún más su cartera de adquisiciones, mejora la cobertura de bancos patrocinadores y amplía la red de distribución de la Empresa.
Perspectivas financieras
Nuvei prevé que el volumen total, los ingresos y el EBITDA ajustado se sitúen en los siguientes rangos:
(En dólares estadounidenses) |
Tres meses hasta
31 de marzo de 2021 |
|
Año que finaliza
31 de diciembre de 2021 |
|
$ |
|
$ |
Volumen total (en miles de millones) |
19 - 20 |
|
81 - 87 |
Ingresos (en millones) |
136 - 142 |
|
570 - 600 |
EBITDA ajustado (en millones) |
60 - 63 |
|
252 - 265 |
Las perspectivas financieras anteriores se basan en una serie de supuestos descritos en el apartado "Información prospectiva" de este comunicado de prensa.
* El volumen total no representa los ingresos obtenidos por la Empresa, sino el valor total en dólares de las transacciones procesadas por los comerciantes bajo acuerdo contractual con la Empresa. El volumen total se explica con más detalle en el Análisis y Debate de la Dirección sobre la Situación Financiera y los Resultados de las Operaciones más reciente de la Empresa.
** El EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado son medidas no incluidas en las NIIF. Véase "Medidas no incluidas en las NIIF".
Conferencia Información de la convocatoria
Nuvei celebrará una conferencia telefónica para comentar sus resultados financieros del cuarto trimestre y de todo el año 2020 hoy 10 de marzo de 2021 a las 8:30 am ET. Philip Fayer, presidente y director general, y David Schwartz, director financiero, serán los anfitriones de la conferencia.
La teleconferencia se retransmitirá en directo desde la página web de relaciones con los inversores de la empresa, https://investors.nuvei.com/, en la sección "Eventos y presentaciones". También se puede acceder a la conferencia en directo por teléfono marcando el 877-425-9470 (llamada gratuita en EE.UU./Canadá), o el 201-389-0878 (internacional). Habrá una grabación aproximadamente dos horas después de la conferencia, a la que se puede acceder marcando el 844-512-2921 (gratuito en EE.UU. y Canadá) o el 412-317-6671 (internacional); el número de identificación de la conferencia es 13715172. La repetición estará disponible hasta el 24 de marzo de 2021. Un archivo de la retransmisión estará disponible en el mismo lugar del sitio web poco después de que haya concluido la llamada.
Acerca de Nuvei
Somos Nuvei (TSX: NVEI y NVEI.U), el socio tecnológico global de pagos de las marcas prósperas. Proporcionamos la inteligencia y la tecnología que las empresas necesitan para tener éxito a nivel local y mundial, a través de una integración, impulsándolas más lejos, más rápido. Uniendo la tecnología de pagos y la consultoría, ayudamos a las empresas a eliminar las barreras de pago, optimizar los costes operativos y aumentar las tasas de aceptación. Nuestra plataforma patentada ofrece conexiones directas con los principales sistemas de tarjetas de pago en más de 200 mercados de todo el mundo, admite 455 métodos de pago locales y alternativos y casi 150 divisas. Nuestro propósito es hacer de nuestro mundo un mercado local. Para más información, visita www.nuvei.com.
Medidas no NIIF
Los estados financieros consolidados anuales de Nuvei se han elaborado de acuerdo con las NIIF emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. La información presentada en este comunicado de prensa incluye medidas financieras no incluidas en las NIIF, a saber, EBITDA ajustado, beneficio neto ajustado, beneficio neto ajustado por acción y beneficio neto ajustado por acción diluida. Estas medidas no son medidas reconocidas por las NIIF y no tienen significados normalizados prescritos por las NIIF, por lo que es improbable que sean comparables con medidas similares presentadas por otras empresas. Más bien, estas medidas se proporcionan como información adicional para complementar las medidas de las NIIF proporcionando una mayor comprensión de los resultados de las operaciones de la empresa desde la perspectiva de la dirección. En consecuencia, estas medidas no deben considerarse de forma aislada ni como sustituto del análisis de la información financiera de la empresa presentada conforme a las NIIF. El EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado se utilizan para proporcionar a los inversores una medida complementaria del rendimiento operativo de la Empresa y, de este modo, resaltar las tendencias en el negocio principal de Nuvei que, de otro modo, podrían no ser evidentes al basarse únicamente en las medidas NIIF. La dirección de la Empresa también cree que los analistas de valores, los inversores y otras partes interesadas utilizan con frecuencia medidas distintas de las NIIF en la evaluación de los emisores. La dirección de Nuvei también utiliza medidas no basadas en las NIIF para facilitar la comparación del rendimiento operativo de un periodo a otro, para preparar presupuestos y previsiones operativos anuales y para determinar los componentes de la remuneración de la dirección. La dirección de la Empresa considera que el EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado son medidas complementarias importantes del rendimiento de Nuvei, principalmente porque éstas y otras medidas similares se utilizan ampliamente entre otros en el sector de los pagos como medio para evaluar el rendimiento operativo subyacente de una empresa. El EBITDA ajustado se define como los ingresos (pérdidas) netos antes de costes financieros, ingresos financieros, depreciación y amortización, gastos/recuperación del impuesto sobre la renta, costes de adquisición, integración y despido, pagos basados en acciones, ganancias/pérdidas netas por cambio de divisas y otros. El beneficio neto ajustado se define como el beneficio (pérdida) neto antes de los costes de adquisición, integración y despido, los pagos basados en acciones, las ganancias/pérdidas netas por cambio de divisas, la amortización de determinados activos intangibles creados por combinaciones de negocios, y el correspondiente gasto o recuperación del impuesto sobre beneficios por estos conceptos. El beneficio neto ajustado también excluye el cambio en el valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo y la amortización acelerada de los costes de transacción diferidos y la pérdida por modificación de la deuda.
Información prospectiva
Este comunicado de prensa contiene "información prospectiva" en el sentido de las leyes de valores aplicables, incluidas las perspectivas de Nuvei sobre el volumen total, los ingresos y el EBITDA ajustado para los tres meses que finalizan el 31 de marzo de 2021 y el año que finaliza el 31 de diciembre de 2021. Las perspectivas de Nuvei sobre ingresos y EBITDA ajustado también constituyen "perspectivas financieras" en el sentido de la legislación aplicable sobre valores y se facilitan con el fin de ayudar al lector a comprender el rendimiento financiero de la Empresa y medir el progreso hacia los objetivos de la dirección, por lo que se advierte al lector de que pueden no ser apropiadas para otros fines. La información prospectiva implica riesgos e incertidumbres conocidos y desconocidos, muchos de los cuales escapan al control de la Empresa, que podrían hacer que los resultados reales difirieran materialmente de los revelados o implícitos en dicha información prospectiva. Estos riesgos e incertidumbres incluyen, entre otros, los descritos en el apartado "Factores de riesgo" del Análisis y debate de la dirección sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones de fecha 10 de marzo de 2021. La información prospectiva se basa en las creencias y suposiciones de la dirección y en la información de que dispone actualmente. En particular, las valoraciones y perspectivas de la dirección sobre el volumen total, los ingresos y el EBITDA Ajustado aquí expuestos se basan generalmente en las siguientes suposiciones: (a) los resultados de las operaciones de Nuvei seguirán siendo los esperados, (b) la Empresa seguirá ejecutando eficazmente sus prioridades estratégicas clave de crecimiento, a pesar de la actual pandemia de COVID-19 y de las medidas adoptadas para contener el virus, (c) la Empresa seguirá conservando y aumentando su base de clientes existente al tiempo que añade nuevos clientes, (d) la Empresa no completará ninguna adquisición o desinversión, (e) las condiciones económicas se mantendrán relativamente estables durante todo el periodo, (f) los sectores en los que opera Nuvei seguirán creciendo conforme a la experiencia pasada, (g) no habrá fluctuaciones en los tipos de cambio de divisas ni volatilidad en los mercados financieros, (h) no habrá cambios en asuntos legislativos o normativos que afecten negativamente al negocio de Nuvei, e (i) las leyes fiscales actuales seguirán en vigor y no se modificarán sustancialmente. Aunque la información prospectiva contenida en este comunicado de prensa se basa en lo que la dirección considera supuestos razonables, te advertimos de que no deposites una confianza indebida en esta información, ya que los resultados reales pueden variar con respecto a la información prospectiva. Salvo que se indique lo contrario o que el contexto indique lo contrario, la información prospectiva contenida en este comunicado de prensa se proporciona a fecha de este comunicado de prensa, y la Empresa no se compromete a actualizar o modificar dicha información prospectiva, ya sea como resultado de nueva información, acontecimientos futuros o de otro modo, salvo que lo exija la legislación aplicable.
Contacto:
Inversores
Anthony Gerstein
Vicepresidente, Jefe de Relaciones con los Inversores
anthony.gerstein@nuvei.com
Estados Consolidados de Pérdidas y Ganancias e Ingresos o Pérdidas Globales
(en miles de dólares, excepto los importes por acción y por acción)
a. El número medio ponderado de acciones ordinarias en circulación antes de la OPV se ha ajustado para tener en cuenta la Reorganización comentada en la Nota 17 de los Estados Financieros Consolidados.
Conciliación del EBITDA ajustado con el beneficio (pérdida) neto
(En miles de dólares estadounidenses)
|
|
Tres meses terminados
31 de diciembre |
|
Año finalizado
31 de diciembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
Beneficios (pérdidas) netos |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
Variación del valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo(a) |
|
- |
3,616 |
|
76,438 |
41,744 |
Amortización acelerada de los costes de transacción diferidos / pérdida por modificación de la deuda(b) |
|
- |
- |
|
24,491 |
4,830 |
Amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones(c) |
|
16,008 |
14,612 |
|
59,219 |
42,846 |
Costes de adquisición, integración y despido(d) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
Pagos basados en acciones(e) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
Pérdida (ganancia) neta por cambio de divisas(f) |
|
1,029 |
(10,725) |
|
18,918 |
(11,680) |
Gastos de resolución judicial y otros(g) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
Ajustes |
|
25,989 |
10,499 |
|
200,376 |
98,907 |
Gasto por impuesto sobre beneficios relacionado con ajustes(h) |
|
(2,074) |
(2,058) |
|
(7,720) |
(7,096) |
Resultado neto ajustado(i) |
|
46,492 |
5,364 |
|
88,986 |
22,346 |
Beneficio neto ajustado por acción atribuible a los accionistas ordinarios de la Empresa(j) |
|
|
|
|
|
|
Básico |
|
0.34 |
0.06 |
|
0.88 |
0.35 |
Diluido |
|
0.33 |
0.06 |
|
0.84 |
0.33 |
|
|
Tres meses terminados
31 de diciembre |
|
Año finalizado
31 de diciembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
Beneficios (pérdidas) netos |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
Coste financiero (recuperación) |
|
(1,257) |
19,254 |
|
170,111 |
90,640 |
Ingresos financieros |
|
(1,257) |
(1,130) |
|
(5,427) |
(5,188) |
Amortizaciones |
|
18,410 |
17,041 |
|
69,673 |
51,125 |
Gasto (recuperación) por impuesto sobre las ganancias |
|
(892) |
(4,160) |
|
3,087 |
(4,699) |
Costes de adquisición, integración y despido(a) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
Pagos basados en acciones(b) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
Pérdida (ganancia) neta por cambio de divisas(c) |
|
4,780 |
1,018 |
|
7,898 |
3,620 |
Gastos de resolución judicial y otros(d) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
EBITDA ajustado(e) |
|
51,313 |
31,942 |
|
162,982 |
87,200 |
Anticipo de terceros - comercial residual recibido(f) |
|
2,946 |
4,303 |
|
12,469 |
11,671 |
a. Estos gastos se refieren a:
(i) honorarios y gastos profesionales, legales, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación durante el periodo y con nuestra OPV, que fueron de 5.669 $ y 10.852 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 2.328 $ y 19.881 $, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.
(ii) indemnizaciones relacionadas con adquisiciones, que ascendieron a 80 $ y 803 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 241 $ y 964 $, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente, que supuso una ganancia de 1.200 $ y 2.470 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 117 $ y 2.415 $, respectivamente). Estos ajustes se presentan en la partida de ajuste de contraprestaciones contingentes de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iv) indemnizaciones, que ascendieron a 121 y 741 dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 296 y 1.187 dólares, respectivamente), y gastos de integración. Los costes de indemnización por despido se presentan en la partida de retribución a empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
b. Estos gastos representan gastos no monetarios reconocidos en relación con opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones.
c. Incluye las pérdidas por cambio de divisas incluidas en los gastos de venta, generales y de administración.
d. Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados alcanzados fuera del curso normal del negocio, que fueron de 203 $ y 589 $ durante los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 292 $ y 716 $, respectivamente), así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en la partida de otros gastos de venta, generales y administrativos.
e. El EBITDA ajustado es una medida ajena a las NIIF que la Empresa utiliza para evaluar su rendimiento operativo y sus flujos de caja.
f. A partir de 2018, la Sociedad suscribió varios acuerdos con una única organización de ventas independiente de terceros para adquirir los derechos sobre los flujos de caja futuros de una cartera de contratos mercantiles.
Conciliación del beneficio neto ajustado con el beneficio (pérdida) neto
(En miles de dólares, excepto los importes por acción)
|
|
Tres meses terminados
31 de diciembre |
|
Año finalizado
31 de diciembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
Beneficios (pérdidas) netos |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
Variación del valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo(a) |
|
- |
3,616 |
|
76,438 |
41,744 |
Amortización acelerada de los costes de transacción diferidos / pérdida por modificación de la deuda(b) |
|
- |
- |
|
24,491 |
4,830 |
Amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones(c) |
|
16,008 |
14,612 |
|
59,219 |
42,846 |
Costes de adquisición, integración y despido(d) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
Pagos basados en acciones(e) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
Pérdida (ganancia) neta por cambio de divisas(f) |
|
1,029 |
(10,725) |
|
18,918 |
(11,680) |
Gastos de resolución judicial y otros(g) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
Ajustes |
|
25,989 |
10,499 |
|
200,376 |
98,907 |
Gasto por impuesto sobre beneficios relacionado con ajustes(h) |
|
(2,074) |
(2,058) |
|
(7,720) |
(7,096) |
Resultado neto ajustado(i) |
|
46,492 |
5,364 |
|
88,986 |
22,346 |
Beneficio neto ajustado por acción atribuible a los accionistas ordinarios de la Empresa(j) |
|
|
|
|
|
|
Básico |
|
0.34 |
0.06 |
|
0.88 |
0.35 |
Diluido |
|
0.33 |
0.06 |
|
0.84 |
0.33 |
a. Esta partida representa el cambio en el valor de reembolso relacionado con las acciones clasificadas como pasivo antes de la OPI. Como parte de la OPI, las acciones se convirtieron en capital como Acciones con Voto Subordinado. Estos gastos se incluyen en gastos financieros.
b. Con el reembolso de la deuda a largo plazo con los ingresos de la OPI, los costes de transacción diferidos asociados se reconocieron en los costes financieros sobre una base prorrateada acelerada. Además, en 2019 se reconoció una pérdida por modificación de la deuda debido a la deuda incremental contraída para financiar la adquisición de SafeCharge.
c. Esta partida se refiere a los gastos de amortización de los activos intangibles creados a partir del proceso de ajuste del precio de compra de las empresas y negocios adquiridos y de la adquisición de todas las acciones en circulación de Pivotal Holdings Ltd. por Nuvei en septiembre de 2017, y excluye los gastos de amortización relacionados con los costes de desarrollo capitalizados incurridos en el curso normal de las operaciones.
d. Estos gastos se refieren a:
(i) honorarios y gastos profesionales, legales, de consultoría, contables y de otro tipo relacionados con nuestras actividades de adquisición y financiación durante el periodo y con nuestra OPV, que fueron de 5.669 $ y 10.852 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019: 2.328 $ y 19.881 $, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.
(ii) indemnizaciones relacionadas con adquisiciones, que ascendieron a 80 $ y 803 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 241 $ y 964 $, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para negocios adquiridos previamente, que supuso una ganancia de 1.200 $ y 2.470 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 117 $ y 2.415 $, respectivamente). Estos ajustes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de los gastos de venta, generales y administrativos.
(iv) indemnizaciones, que ascendieron a 121 y 741 dólares en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 296 y 1.187 dólares, respectivamente), y gastos de integración. Los costes de indemnización por despido se presentan en la partida de retribución a empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.
e. Estos gastos representan gastos no monetarios reconocidos en relación con opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones.
f. Incluye las ganancias o pérdidas por cambio de divisas incluidas en los gastos financieros y en los gastos de venta, generales y de administración.
g. Esta partida representa principalmente acuerdos legales y costes legales asociados alcanzados fuera del curso normal del negocio, que fueron de 203 $ y 589 $ en los tres meses y el ejercicio finalizados el 31 de diciembre de 2020 (31 de diciembre de 2019 - 292 $ y 716 $), así como ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en la partida de otros gastos de venta, generales y administrativos.
h. Esta partida refleja el gasto por impuesto sobre beneficios de los ajustes imponibles utilizando el tipo impositivo de la jurisdicción aplicable.
i. El beneficio neto ajustado es una medida no conforme a las NIIF que la Empresa utiliza para evaluar mejor su rendimiento operativo.
j. El beneficio neto ajustado por acción diluida se calcula utilizando las opciones sobre acciones en circulación al final de cada periodo sobre una base totalmente diluida si estuvieran in-the-money en ese momento.
Estados de situación financiera consolidados
(en miles de dólares estadounidenses)
|
|
31 de diciembre, |
|
31 de diciembre, |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
Activos |
|
|
|
|
Activo circulante |
|
|
|
|
Efectivo |
|
180,722 |
|
60,072 |
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar |
|
32,055 |
|
32,765 |
Inventario |
|
80 |
|
709 |
Gastos pagados por anticipado |
|
4,727 |
|
2,268 |
Impuestos sobre la renta a cobrar |
|
6,690 |
|
- |
Parte corriente de anticipos a terceros |
|
8,520 |
|
8,901 |
Parte corriente de los activos contractuales |
|
1,587 |
|
1,720 |
Total activo circulante antes de fondos segregados |
|
234,381 |
|
106,435 |
Fondos segregados |
|
443,394 |
|
200,612 |
Total activo circulante |
|
677,775 |
|
307,047 |
|
|
|
|
|
Activos no corrientes |
|
|
|
|
Anticipos a terceros |
|
38,478 |
|
42,584 |
Propiedad y equipo |
|
16,537 |
|
15,272 |
Activos inmateriales |
|
524,232 |
|
408,380 |
Buena voluntad |
|
969,820 |
|
768,497 |
Activos contractuales |
|
1,300 |
|
1,426 |
Depósitos del procesador |
|
13,898 |
|
12,478 |
Otros activos no corrientes |
|
1,944 |
|
3,088 |
Activos totales |
|
2,243,984 |
|
1,558,772 |
Estados de situación financiera consolidados (continuación)
(en miles de dólares estadounidenses)
|
|
31 de diciembre, |
|
31 de diciembre, |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
Pasivo |
|
|
|
|
Pasivo corriente |
|
|
|
|
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar |
|
64,779 |
|
51,258 |
Impuestos sobre la renta a pagar |
|
7,558 |
|
2,866 |
Parte corriente de préstamos y empréstitos |
|
2,527 |
|
2,874 |
Otros pasivos corrientes |
|
7,132 |
|
9,875 |
Acciones ordinarias clasificadas como pasivo |
|
- |
|
58,262 |
Acciones preferentes clasificadas como pasivo |
|
- |
|
39,967 |
Total pasivo corriente antes de deudas con comerciantes |
|
81,996 |
|
165,102 |
Debido a los comerciantes |
|
443,394 |
|
200,612 |
Total pasivo corriente |
|
525,390 |
|
365,714 |
|
|
|
|
|
Pasivo no corriente |
|
|
|
|
Préstamos y empréstitos |
|
212,726 |
|
722,166 |
Pasivos por impuestos diferidos |
|
46,320 |
|
12,976 |
Otros pasivos no corrientes |
|
1,659 |
|
4,875 |
Obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas |
|
- |
|
109,022 |
Total Pasivo |
|
786,095 |
|
1,214,753 |
|
|
|
|
|
Equidad |
|
|
|
|
Patrimonio atribuible a los accionistas |
|
|
|
|
Capital social |
|
1,625,785 |
|
450,523 |
Excedente aportado |
|
11,966 |
|
1,603 |
Déficit |
|
(211,042) |
|
(104,812) |
Otros ingresos (pérdidas) globales acumulados |
|
22,470 |
|
(10,385) |
|
|
1,449,179 |
|
336,929 |
Participaciones no dominantes |
|
8,710 |
|
7,090 |
Patrimonio neto total |
|
1,457,889 |
|
344,019 |
Total Pasivo y Patrimonio |
|
2,243,984 |
|
1,558,772 |
Estados Consolidados de Flujos de Efectivo
(en miles de dólares estadounidenses)
|
|
Ejercicio finalizado el 31 de diciembre |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
Flujos de efectivo de (utilizados en) actividades de explotación |
|
|
|
|
Pérdida neta |
|
(103,670) |
|
(69,465) |
Ajustes por: |
|
|
|
|
Amortización del inmovilizado material |
|
5,121 |
|
3,682 |
Amortización del inmovilizado inmaterial |
|
64,552 |
|
47,443 |
Amortización de activos contractuales |
|
2,114 |
|
2,323 |
Pagos basados en acciones |
|
10,407 |
|
994 |
Gastos financieros netos |
|
164,684 |
|
85,452 |
Deterioro en la venta de una filial |
|
338 |
|
- |
Reducción de existencias al valor neto realizable |
|
513 |
|
134 |
Gasto (recuperación) por impuesto sobre las ganancias |
|
3,087 |
|
(4,699) |
Cambios en las partidas no monetarias del capital circulante |
|
10,061 |
|
2,667 |
Intereses pagados |
|
(43,788) |
|
(43,197) |
Pérdida neta realizada por cambio de divisas |
|
(5,937) |
|
- |
Impuestos sobre la renta pagados |
|
(14,223) |
|
(2,629) |
|
|
93,259 |
|
22,705 |
Flujos de tesorería procedentes de (utilizados en) actividades de inversión |
|
|
|
|
Adquisiciones de empresas, netas de efectivo adquirido |
|
(67,537) |
|
(780,196) |
Disminución (aumento) de otros activos no corrientes |
|
(1,683) |
|
1,158 |
Producto de la venta de una filial, neto de efectivo |
|
19,045 |
|
- |
Venta de participaciones |
|
- |
|
28,600 |
Disminución (aumento) neta de anticipos a terceros |
|
9,401 |
|
(14,531) |
Adquisición de bienes muebles e inmuebles |
|
(3,395) |
|
(1,825) |
Adquisición de activos inmateriales |
|
(14,448) |
|
(8,595) |
|
|
(58,617) |
|
(775,389) |
Flujos de tesorería procedentes de (utilizados en) actividades de financiación |
|
|
|
|
Costes de transacción relacionados con préstamos y empréstitos |
|
(3,380) |
|
(28,833) |
Reembolso de obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas |
|
(93,384) |
|
(100,500) |
Emisión de Acciones con Voto Subordinado |
|
758,447 |
|
- |
Comisiones de emisión de acciones |
|
(42,966) |
|
- |
Emisión de acciones ordinarias |
|
150 |
|
187,295 |
Producto de préstamos y empréstitos |
|
110,000 |
|
629,509 |
Reembolso de préstamos y empréstitos |
|
(642,786) |
|
(157,496) |
Pago de obligaciones por arrendamiento |
|
(946) |
|
(939) |
Dividendo pagado a la participación no mayoritaria |
|
(940) |
|
(360) |
Amortización de acciones preferentes |
|
- |
|
(2,299) |
Emisión de acciones preferentes |
|
- |
|
81,240 |
Emisión de obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas |
|
- |
|
199,000 |
|
|
84,195 |
|
806,617 |
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en la tesorería |
|
1,813 |
|
69 |
|
|
|
|
|
Aumento neto de tesorería |
|
120,650 |
|
54,002 |
|
|
|
|
|
Efectivo - Comienzo del año |
|
60,072 |
|
6,070 |
Efectivo - Fin de año |
|
180,722 |
|
60,072 |