努维公司以 13 亿美元完成对 Paya 公司的收购

Nuvei 新增美国领先的综合支付和商务解决方案提供商，进一步加强多元化平台

新增美国领先的综合支付与商务解决方案提供商，进一步加强多元化平台
预计第四季度及 2022 财年业绩与此前预测一致
定于 2023 年 3 月 8 日召开电话会议，公布 2022 财年第四季度业绩

蒙特利尔，2023 年 2 月 22日--加拿大金融科技公司努维公司（Nuvei Corporation，以下简称 "努维 "或 "公司"）（纳斯达克股票代码：NVEI）（多伦多证券交易所股票代码：NVEI）今天宣布已完成对 Paya 控股公司（Paya Holdings Inc.，以下简称 "Paya"）（纳斯达克股票代码：PAYA）的收购。Paya 强化了 Nuvei 现有的发展战略，并将其业务范围扩展到了 Nuvei 专有技术能够加速客户增长的新的渗透不足和非周期性垂直领域。

Paya 是美国领先的集成支付和无摩擦商务解决方案提供商，去年处理的年支付额达 500 亿美元，主要集中在高增长的垂直市场，如医疗保健、非营利、政府、公用事业和其他企业对企业（"B2B"）终端市场。Nuvei 和 Paya 在地域、为客户和合作伙伴提供的能力以及各自目前服务的终端市场和垂直市场方面具有高度互补性。

Nuvei 董事长兼首席执行官 Philip Fayer 表示："这是 Nuvei 的一个重要里程碑，我们将继续在全球电子商务、综合支付和 B2B 领域打造卓越的支付技术供应商。我非常高兴地欢迎来自 Paya 的新同事正式加入 Nuvei 大家庭。我们一直在努力进行整合规划，我们已经准备好作为一个统一的团队开始这一激动人心的旅程的下一步。

帕雅公司发布 2022 财年全年业绩报告，达到预期范围的上限

2023 年 2 月 21 日，Paya 向美国证券交易委员会提交了截至 2022 年 12 月 31 日的 10-K 表年报。这里汇总了截至 2022 年 12 月 31 日的三个月计算结果和全年报告结果。

	截至 2022 年 12 月 31 日的年度	截至 2022 年 9 月 30 日的九个月	截至 2022 年 12 月 31 日的三个月计算
(单位：美元）	$	$	$
付款额*（单位：十亿）	49.5	36.6	13.0
收入（百万美元）	282.7	209.9	72.8
调整后息税折旧摊销前利润**（单位：百万美元）	74.1	54.2	19.9
净收入（百万美元）	8.3	5.2	3.1

* Paya 将支付额定义为客户通过其服务处理的所有支付的美元总额。该指标不按照美国通用会计准则确认，也没有美国通用会计准则规定的标准化含义，因此可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。参见 "非国际财务报告准则、非美国通用会计准则及其他财务指标"。

** Paya 的调整后 EBITDA 指扣除利息和其他费用、所得税、折旧和摊销前的利润，或 EBITDA，以及对 EBITDA 的进一步调整，以剔除某些非现金项目和其他非经常性项目（Paya 管理层认为这些项目不能反映持续运营情况），从而得出调整后 EBITDA。该指标未在美国通用会计准则下确认，也没有美国通用会计准则规定的标准化含义，因此可能无法与其他公司列报的类似指标进行比较。参见 "非国际财务报告准则、非美国通用会计准则及其他财务指标"。

努维公司第四季度及 2022 财年预期业绩

随着努韦公司完成截至2022年12月31日的第四季度和财年的正常结算程序，公司预计总销量¹、总收入和调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA^[1]将与 2022 年第三季度财报中的最新展望一致。以上内容基于公司截至本新闻稿发布之日掌握的信息。参见 "预期业绩信息"。

努韦公司将于 2023 年 3 月 8 日公布 2022 财年第四季度财报

努韦公司将于 2023 年 3 月 8 日（星期三）开市前发布第四季度和 2022 财年的财务报告。管理层将于美国东部时间当天上午8:30召开电话会议和网络直播，讨论这些业绩和展望。电话会议将由公司董事长兼首席执行官菲利普-法耶（Philip Fayer）和首席财务官大卫-施瓦茨（David Schwartz）主持。

电话会议将在公司投资者关系网站https://investors.nuvei.com的 "活动与演示 "栏目下进行网络直播。电话会议结束后，投资者关系网站将提供重播。

您也可以拨打 877-425-9470（美国/加拿大免费电话）或 201-389-0878（国际长途），通过电话参加电话会议。电话会议结束约一小时后将提供重播，可拨打 844-512-2921（美国/加拿大免费电话）或 412-317-6671（国际长途）；会议 ID 为 13735177。音频重放将持续到 2023 年 3 月 22 日星期三。

财务信息的列报

本新闻稿中列出的所有美元数额均以美元为单位。

本报告提供的 Paya 截至 2022 年 12 月 31 日三个月的财务信息，是将 Paya 截至 2022 年 9 月 30 日九个月的 10-Q 表季报中未经审计的中期合并财务信息，减去截至 2022 年 12 月 31 日的 10-K 表年报中经审计的合并财务信息后得出的。

Nuvei 的财务报表是根据国际会计准则委员会（"IFRS"）发布的《国际财务报告准则》编制的。Paya 的财务报表是按照美国公认会计原则（"美国公认会计原则"）编制的，本新闻稿中包含的 Paya 的任何财务信息均来自 Paya 按照美国公认会计原则编制的年度或中期财务报表，并采用了与美国公认会计原则一致的会计政策。国际财务报告准则在某些重要方面与美国公认会计原则不同。本新闻稿中呈现的Paya公司财务信息并未根据美国公认会计原则与国际财务报告准则之间的差异或努韦公司采用的符合国际财务报告准则的会计政策进行调整，也未将美国公认会计原则下的会计原则与国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则相一致，因此可能无法直接与努韦公司根据国际财务报告准则编制的财务信息进行比较。

非国际财务报告准则、非美国通用会计准则及其他财务指标

本新闻稿中提供的信息包括 Nuvei 的非国际财务报告准则财务指标和补充财务指标，即 Nuvei 调整后 EBITDA 和 Nuvei 总销量。这些指标不是《国际财务报告准则》认可的指标，也没有《国际财务报告准则》规定的标准含义，因此可能无法与其他公司（包括帕雅公司）提出的类似指标进行比较。相反，这些指标是作为补充信息提供的，通过从我们的角度进一步了解我们的经营成果来补充《国际财务报告准则》指标。因此，这些指标不应单独考虑，也不应替代根据《国际财务报告准则》报告的公司财务报表分析。这些指标用于向投资者提供有关努韦公司经营业绩的更多信息，从而突出努韦公司核心业务的趋势，而这些趋势如果仅依赖于《国际财务报告准则》指标可能并不明显。努维还认为，证券分析师、投资者和其他相关方在评估发行人时经常使用这些非《国际财务报告准则》和其他财务指标。努维还使用这些指标来促进不同时期的经营业绩比较、编制年度经营预算和预测以及确定管理层薪酬的组成部分。Nuvei 认为这些指标是衡量其业绩的重要补充指标，主要是因为支付技术行业的其他公司广泛使用这些指标和类似指标来评估公司的基本运营业绩。

本新闻稿中的信息还包括 Paya 的非美国通用会计准则财务指标和补充财务指标，即 Paya 调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）和 Paya 支付额。这些指标不是美国通用会计准则认可的指标，也没有美国通用会计准则规定的标准含义，因此可能无法与包括 Nuvei 在内的其他公司提出的类似指标进行比较。相反，这些指标是作为补充信息提供的，通过进一步了解 Paya 的运营结果来补充美国通用会计准则指标。因此，这些指标不应单独考虑，也不应替代根据美国通用会计准则报告的 Paya 财务报表分析。Paya 披露 Paya 调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA），是因为这一非美国通用会计准则指标是 Paya 用来评估其业务、衡量其经营业绩和做出战略决策的关键指标。Paya 认为，Paya 调整后 EBITDA 有助于投资者和其他人以与 Paya 相同的方式了解和评估其经营业绩。然而，Paya 调整后 EBITDA 并非按照美国通用会计准则计算的财务指标，不应被视为可替代按照美国通用会计准则计算的净收入、所得税前收入或任何其他经营业绩指标。使用这种非美国通用会计准则的财务指标来分析 Paya 的业务会有很大的局限性，因为计算是基于管理层对投资者可能认为重要的事件和情况的性质和分类的主观判断。此外，尽管同行业的其他公司可能会报告名为调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）的指标或类似指标，但此类非美国通用会计准则财务指标的计算方法可能与 Paya 计算非美国通用会计准则财务指标的方法不同，从而降低了其作为比较指标的整体实用性。由于这些局限性，您在考虑这些非美国通用会计准则财务指标时，应同时考虑其他财务业绩指标，包括按照美国通用会计准则列报的净收入和 Paya 的其他财务业绩。

非国际财务报告准则和非美国公认会计原则财务指标

努维调整后 EBITDA：Nuvei 采用调整后 EBITDA 作为评估运营业绩的一种方法，剔除非运营或非现金项目的影响。调整后的 EBITDA 定义为扣除财务成本（回收）、财务收入、折旧和摊销、所得税费用、收购、整合和遣散费用、股份支付和相关工资税、外汇兑换损失（收益）以及法律结算和其他费用前的净收入（亏损）。

Paya 调整后 EBITDA：指未计利息和其他费用、所得税、折旧和摊销前的利润，或称 EBITDA，以及对 EBITDA 的进一步调整，以剔除某些非现金项目和其他非经常性项目（管理层认为这些项目不能反映持续运营情况），从而得出调整后 EBITDA。

补充财务指标

Nuvei 和 Paya 监控以下关键绩效指标，以帮助它们评估业务、衡量绩效、识别影响业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。这些关键绩效指标的计算方式可能不同于其他公司使用的类似关键绩效指标。

Nuvei 总交易量：Nuvei 总交易量和类似指标在支付行业被广泛用作评估公司业绩的一种手段。努维公司将努维总交易量定义为与公司签订合同协议的客户在此期间处理的交易的美元总价值。Nuvei 总交易量并不代表 Nuvei 所赚取的收入。总交易量包括努维参与结算交易周期资金流的收单交易量、努维提供网关/技术服务但不参与结算交易周期资金流的网关/技术交易量，以及与 APM 和赔付相关的已处理交易的美元总值。由于 Nuvei 的收入主要以销售量和交易为基础，来源于商家的日常销售以及向客户提供增值服务的各种费用，因此 Nuvei 总销售量的波动通常会影响其收入。

Paya 支付额：Paya 支付量的定义是 Paya 客户通过其服务处理的所有支付的美元总额。

帕雅净收入与息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）的调节表

	截至 2022 年 12 月 31 日的年度	截至 2022 年 9 月 30 日的九个月	截至 2022 年 12 月 31 日的三个月计算
(单位：百万美元）	$	$	$
净收入	8.3	5.2	3.1
折旧和摊销	31.8	24.1	7.7
所得税费用	5.3	3.4	1.9
利息和其他费用	11.6	8.3	3.3
息税折旧摊销前利润	57.0	41.0	16.0

交易相关费用^(a)	4.2	3.0	1.2
股票薪酬^(b)	7.2	5.6	1.6
重组成本^(c)	2.5	2.4	0.1
终止服务成本^(d)	0.4	0.3	0.1
非经常性上市公司开办费用	0.4	0.4	-
或有非所得税负债	0.5	0.1	0.4
其他费用^(e)	1.9	1.4	0.5
调整共计	17.1	13.2	3.9
调整后的 EBITDA	74.1	54.2	19.9

(a) 指与并购有关的专业服务费，如法律费、咨询费、会计咨询费和其他费用。

(b) 指与股票薪酬支出相关的非现金费用，股票薪酬支出一直是 Paya 业务的一项重要经常性支出，也是其薪酬战略的重要组成部分。

(d) 指退役某些不再使用的工具、应用程序和服务所产生的费用。

(e) 指非业务损益、非标准项目费用和非业务法律费用。

预期成果信息

努韦公司截至 2022 年 12 月 31 日的第四季度和财年的预期业绩基于本新闻稿发布之日公司掌握的信息。由于公司截至 2022 年 12 月 31 日的第四季度和财年的正常结算程序仍在最后确定中，其实际财务结果可能会因这些财务结算程序、最终调整、管理层对结果的审查以及后续事件而发生变化，结果可能与本新闻稿中所表达或暗示的公司预期存在实质性差异。在编制努韦公司财务报表及其附注的过程中，可能会发现需要调整的其他项目，任何此类调整都可能是重大的。因此，您不应过分依赖本新闻稿中构成前瞻性陈述的公司预期。参见 "前瞻性信息"。

前瞻性信息

本新闻稿包含适用证券法定义的 "前瞻性信息 "和 "前瞻性陈述"（统称 "前瞻性信息"），包括2022年第四季度和全年的预期业绩。前瞻性信息通过使用 "可能"、"将会"、"应该"、"可以"、"预期"、"打算"、"估计"、"预期"、"计划"、"预见"、"相信 "或 "继续 "等术语和短语、这些术语和类似术语的反义词（包括对假设的引用）来识别，尽管并非所有前瞻性信息都包含这些术语和短语。特别是，从财务角度看收购Paya对各种财务指标的预期影响；对预期成本节约和协同效应的预期；Paya业务与努维现有业务的优势、互补性和兼容性；拟议交易的其他预期收益；努维的业务前景、目标、发展、计划、增长战略和其他战略重点；努维在综合支付、B2B和全球电子商务领域的预期地位和优势；可寻址市场的估计规模；有关 Nuvei 的未来增长、运营结果、业绩、业务、前景和机遇的陈述；有关收购 Paya 将实现的预期协同效应的陈述；有关收入协同效应、向上销售和交叉销售机会以及在可寻址市场占据越来越大份额的意图的预期，以及其他不属于历史事实的陈述，均构成前瞻性信息。经济和地缘政治的不确定性，包括俄罗斯和乌克兰冲突，包括制裁的潜在影响，也可能加剧本文所述某些因素的影响。

此外，任何提及预期、意图、预测或对未来事件或情况的其他描述的声明都包含前瞻性信息。包含前瞻性信息的陈述并非历史事实，而是管理层对未来事件或情况的预期、估计和预测。前瞻性信息基于管理层的信念和假设以及管理层目前掌握的信息，其中包括努韦公司在交易完成后保留和吸引新业务、实现协同效应以及加强与收购Paya相关的成功整合计划所带来的市场地位的能力；努韦公司在预期时间内以预期成本水平完成Paya业务整合的能力；努韦公司吸引和保留与交易相关的关键员工的能力等方面的假设；管理层对未来经济和商业条件以及与交易有关的其他因素的估计和预期，以及由此对各种财务指标增长的影响；对 Nuvei 和 Paya 开展业务的每个地区的汇率、竞争、政治环境和经济表现的假设；在预期时间内实现交易的预期战略、财务和其他效益；以及不存在与交易有关的未披露的重大成本或负债。

尽管此处包含的前瞻性信息是基于我们认为合理的假设，但由于实际结果可能会与前瞻性信息有所出入，因此提醒投资者不要过分依赖这些信息。

前瞻性信息涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多风险和不确定性超出了我们的控制范围，可能导致实际结果与此类前瞻性信息披露或暗示的结果存在实质性差异。这些风险和不确定因素包括但不限于：截至2022年12月31日的第四季度和财年的实际财务结果可能会因结账程序的完成、最终调整、管理层对结果的审查以及后续事件而发生变化；Nuvei无法成功整合Paya业务；与收购Paya相关的法律诉讼以及因此对管理层提出的重大要求的影响；收购Paya可能无法实现预期收益；与收购相关的潜在未披露成本或负债，可能数额巨大；收购相关费用的影响；收购后未能留住Paya的员工和客户，以及与关键人员流失和持续更换相关的风险；以及公司于2022年3月8日提交的年度信息表中 "风险因素 "一栏更详细描述的风险因素，以及Paya最近发布的截至2022年12月31日的10-K表年报。上述清单并非详尽无遗，其他未知或不可预测的因素也可能对公司业绩或结果产生重大不利影响。

因此，此处包含的所有前瞻性信息均受上述警示性声明的限制，并且不能保证我们预期的结果或发展一定会实现，或者即使基本实现，也不能保证它们会对我们的业务、财务状况或经营成果产生预期的后果或影响。除非另有说明或上下文另有指示，否则此处包含的前瞻性信息仅代表我们在本报告发布之日或以其他方式声明发布之日（如适用）的预期，并可能在该日期之后发生变化。但是，除非适用法律另有规定，否则公司不打算、也没有义务或承诺更新或修改这些前瞻性信息，不论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

关于努韦

Nuvei（纳斯达克股票代码：NVEI）（多伦多证券交易所股票代码：NVEI）是一家加拿大金融科技公司，致力于加速全球客户的业务发展。Nuvei 的模块化、灵活和可扩展技术使领先企业能够接受下一代支付，提供所有支付选项，并受益于发卡、银行、风险和欺诈管理服务。Nuvei 将企业与 200 多个市场的客户联系起来，在 45 个以上的市场进行本地收单，提供 150 种货币和 600 多种替代支付方法，为客户和合作伙伴提供技术和洞察力，通过一次整合在本地和全球取得成功。

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