MONTREAL, 10 marzo 2021 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Società") (TSX: NVEI e NVEI.U), partner tecnologico globale per i pagamenti di marchi prestigiosi, ha comunicato oggi i risultati finanziari del quarto trimestre e dell'intero anno conclusosi il 31 dicembre 2020.
"Siamo molto soddisfatti dei risultati del quarto trimestre, con una crescita del 53% del volume totale*, del 46% dei ricavi e del 61% dell'EBITDA rettificato** rispetto al quarto trimestre del 2019", ha dichiarato Philip Fayer, presidente e CEO di Nuvei. "I nostri risultati continuano a essere guidati da un forte slancio nei verticali in forte crescita che serviamo, oltre che dalla nostra piattaforma tecnologica personalizzabile, scalabile e ricca di funzionalità, che offre una delle soluzioni tecnologiche di pagamento più complete del settore, che va ben oltre l'acquisizione di commercianti. Guardando al 2021, siamo entusiasti delle opportunità che ci attendono grazie allo slancio dei nostri clienti attuali e alla forza della nostra pipeline di nuove attività, che si riflette nelle nostre prospettive finanziarie".
Punti di forza finanziari per i tre mesi conclusi il 31 dicembre 2020
- Il volume totale* è aumentato del 53%, passando da 9,1 miliardi di dollari a 13,9 miliardi di dollari.
- L'eCommerce ha rappresentato circa l'80% del volume totale
- I ricavi sono aumentati del 46%, passando da $79,3 milioni a $115,9 milioni.
- L'utile netto è stato di 22,6 milioni di dollari rispetto a una perdita netta di 3,1 milioni di dollari.
- L'EBITDA rettificato** è aumentato del 61%, passando da 31,9 milioni di dollari a 51,3 milioni di dollari.
- L'utile netto rettificato** è stato di 46,5 milioni di dollari, rispetto ai 5,4 milioni di dollari
- Utile netto per azione di $0,16 rispetto a una perdita netta per azione di $0,05
- Utile netto rettificato** per azione diluita di $0,33 rispetto a $0,06
Punti di forza finanziari per l'anno conclusosi il 31 dicembre 2020
- Il volume totale* è aumentato del 76%, passando da 24,6 miliardi di dollari a 43,2 miliardi di dollari.
- L'eCommerce ha rappresentato circa il 76% del volume totale
- I ricavi sono aumentati del 53%, passando da 245,8 milioni di dollari a 375,0 milioni di dollari.
- La perdita netta è stata di 103,7 milioni di dollari rispetto a una perdita netta di 69,5 milioni di dollari.
- La perdita netta includeva 100,9 milioni di dollari di costi finanziari non monetari derivanti dalle variazioni del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività, oltre all'accelerazione dell'ammortamento dei costi di transazione differiti. Di questo importo, 83,4 milioni di dollari di costi non monetari derivano dall'offerta pubblica iniziale della Società e dalla relativa valutazione nel terzo trimestre del 2020.
- L'EBITDA rettificato** è aumentato dell'87%, passando a 163,0 milioni di dollari da 87,2 milioni di dollari.
- L'utile netto rettificato** è stato di 89,0 milioni di dollari rispetto a 22,3 milioni di dollari
- Perdita netta per azione di $1,08 rispetto a una perdita netta per azione di $1,15
- Utile netto rettificato** per azione diluita di $0,84 rispetto a $0,33
Punti salienti dell'attività
- Il quarto trimestre ha rappresentato la crescita più forte nella storia dell'azienda, grazie all'espansione della quota di portafoglio degli attuali commercianti e all'accelerazione dei nuovi commercianti grazie alla continua espansione e agli investimenti nel canale di distribuzione diretta di Nuvei. Le nuove attività di eCommerce sono quasi triplicate nel quarto trimestre del 2020 rispetto al quarto trimestre del 2019 e lo slancio è proseguito anche nel trimestre in corso con una pipeline di commercianti profonda e in crescita che offre visibilità per l'intero anno 2021.
- L'azienda ha aggiunto diversi nuovi commercianti nei nostri verticali a forte crescita, tra cui giochi online regolamentati, giochi sociali, vendita al dettaglio online, marketplace, beni digitali, servizi finanziari e viaggi.
- Nuvei ha ampliato la copertura della connettività e ha aggiunto metodi di pagamento alternativi ("APM") in America Latina (Brasile e Colombia, nonché alcuni metodi di pagamento basati su voucher in Messico), Sudafrica, Corea e Giappone.
- La Società ha introdotto diverse innovazioni di prodotto significative per aiutare gli esercenti a convertire più vendite e semplificare la riconciliazione del back office, tra cui: il miglioramento della nostra piattaforma di autorizzazione proprietaria per conformarsi ai requisiti di autenticazione forte del cliente previsti dalla PSD2, l'aggiornamento dei nostri strumenti di gestione degli addebiti per fornire ora avvisi precoci (pre-addebito) agli esercenti, l'espansione delle nostre capacità di pagamento per includere i pagamenti Automated Clearing House ("ACH") e MasterCard MoneySend, la semplificazione dell'abilitazione di Apple Pay per i nostri clienti e il miglioramento dei servizi multivaluta in Canada.
- La Società ha lanciato la propria elaborazione delle autorizzazioni negli Stati Uniti portando all'interno dell'azienda alcune di queste funzionalità e capacità, che nel tempo contribuiranno a ridurre i costi, migliorare l'efficienza e aumentare la produttività.
- La Società è stata approvata come fornitore registrato in quattro stati americani (Colorado, West Virginia, Indiana e Tennessee) ed è ben posizionata per supportare il crescente mercato regolamentato delle scommesse sportive e del gioco online negli Stati Uniti. La Società ha richiesto ed è in attesa dell'approvazione come fornitore in tutti gli altri stati americani che regolamentano le scommesse sportive e il gioco online.
- Nuvei ha continuato ad attuare la sua strategia di acquisizione completando l'acquisizione di Smart2Pay Technology & Services B.V. ("Smart2Pay") e annunciando l'acquisizione di Base Commerce, LLC ("Base Commerce").
- L'acquisizione di Smart2Pay (che entrerà in vigore il 2 novembre 2020) rafforza le competenze verticali di Nuvei in diversi settori del commercio digitale in forte crescita, tra cui il social gaming e i marketplace online, espande la presenza dell'azienda in alcuni mercati internazionali interessanti e in forte crescita con una crescente adozione degli APM ed espande la sua presenza a livello globale.
- L'acquisizione di Base Commerce (con effetto dal 1° gennaio 2021) espande le capacità di prodotto di Nuvei con una piattaforma proprietaria di elaborazione ACH, diversifica ulteriormente il suo portafoglio di acquisizioni, migliora la copertura delle banche sponsor e amplia la rete di distribuzione dell'azienda.
Prospettive finanziarie
Nuvei prevede che il volume totale, i ricavi e l'EBITDA rettificato saranno compresi nei seguenti intervalli:
| (In dollari USA) |
Tre mesi fino al
31 marzo 2021 |
|
Anno che termina
31 dicembre 2021 |
|
$ |
|
$ |
| Volume totale (in miliardi) |
19 - 20 |
|
81 - 87 |
| Ricavi (in milioni) |
136 - 142 |
|
570 - 600 |
| EBITDA rettificato (in milioni) |
60 - 63 |
|
252 - 265 |
Le prospettive finanziarie di cui sopra si basano su una serie di ipotesi descritte nella sezione "Informazioni previsionali" del presente comunicato stampa.
* Il volume totale non rappresenta i ricavi della Società, ma piuttosto il valore totale in dollari delle transazioni elaborate dagli esercenti in base a un accordo contrattuale con la Società. Il volume totale è illustrato in modo più dettagliato nella più recente Discussione e analisi delle condizioni finanziarie e dei risultati operativi della Società.
** L'EBITDA rettificato e l'utile netto rettificato sono misure non IFRS. Vedere "Misure non IFRS".
Conferenza Informazioni sulle chiamate
Nuvei terrà una conference call per discutere i risultati finanziari del quarto trimestre e dell'intero anno 2020 oggi 10 marzo 2021 alle 8:30 am ET. Alla teleconferenza parteciperanno Philip Fayer, presidente e CEO, e David Schwartz, CFO.
La teleconferenza sarà trasmessa in diretta dal sito web della Società dedicato alle relazioni con gli investitori all'indirizzo https://investors.nuvei.com/ nella sezione "Eventi e presentazioni". È possibile accedere alla teleconferenza anche telefonicamente componendo il numero 877-425-9470 (numero verde USA/Canada) o 201-389-0878 (internazionale). Un replay sarà disponibile circa due ore dopo la teleconferenza e sarà possibile accedervi chiamando il numero 844-512-2921 (numero verde USA/Canada) o 412-317-6671 (internazionale); l'ID della conferenza è 13715172. Il replay sarà disponibile fino al 24 marzo 2021. Un archivio del webcast sarà disponibile nella stessa posizione del sito web poco dopo la conclusione della telefonata.
Informazioni su Nuvei
Siamo Nuvei (TSX: NVEI e NVEI.U), il partner tecnologico globale per i pagamenti di marchi fiorenti. Forniamo l'intelligenza e la tecnologia di cui le aziende hanno bisogno per avere successo a livello locale e globale, attraverso un'unica integrazione - spingendole più avanti, più velocemente. Unendo tecnologia di pagamento e consulenza, aiutiamo le aziende a rimuovere gli ostacoli ai pagamenti, a ottimizzare i costi operativi e ad aumentare i tassi di accettazione. La nostra piattaforma proprietaria offre connessioni dirette a tutti i principali schemi di carte di pagamento in oltre 200 mercati in tutto il mondo, supporta 455 metodi di pagamento locali e alternativi e quasi 150 valute. Il nostro obiettivo è rendere il nostro mondo un mercato locale. Per maggiori informazioni, visita il sito www.nuvei.com.
Misure non IFRS
Il bilancio consolidato annuale di Nuvei è stato redatto in conformità agli IFRS emessi dall'International Accounting Standards Board. Le informazioni presentate in questo comunicato stampa includono misure finanziarie non IFRS, ovvero l'EBITDA rettificato, l'utile netto rettificato, l'utile netto rettificato per azione e l'utile netto rettificato per azione diluita. Queste misure non sono riconosciute dagli IFRS e non hanno un significato standardizzato prescritto dagli IFRS, pertanto è improbabile che siano comparabili con misure simili presentate da altre società. Piuttosto, queste misure sono fornite come informazioni aggiuntive per integrare le misure IFRS fornendo un'ulteriore comprensione dei risultati delle operazioni della Società dal punto di vista del management. Di conseguenza, queste misure non devono essere considerate separatamente o in sostituzione dell'analisi delle informazioni finanziarie della Società riportate secondo gli IFRS. L'EBITDA rettificato e l'utile netto rettificato sono utilizzati per fornire agli investitori una misura supplementare dei risultati operativi della Società e quindi per evidenziare le tendenze dell'attività principale di Nuvei che altrimenti potrebbero non essere evidenti se ci si basa esclusivamente sulle misure IFRS. La direzione della Società ritiene inoltre che gli analisti di titoli, gli investitori e altre parti interessate utilizzino spesso misure non IFRS nella valutazione degli emittenti. La direzione di Nuvei utilizza anche misure non IFRS per facilitare il confronto delle prestazioni operative da un periodo all'altro, per preparare i bilanci e le previsioni operative annuali e per determinare le componenti della retribuzione dei dirigenti. Il management della Società ritiene che l'EBITDA rettificato e l'utile netto rettificato siano importanti misure supplementari dei risultati di Nuvei, principalmente perché queste e altre misure simili sono ampiamente utilizzate nel settore dei pagamenti come strumento di valutazione dei risultati operativi sottostanti di una società. L'EBITDA rettificato è definito come l'utile (perdita) netto prima degli oneri finanziari, dei proventi finanziari, della svalutazione e dell'ammortamento, degli oneri/recupero delle imposte sul reddito, dei costi di acquisizione, integrazione e liquidazione, dei pagamenti basati su azioni, degli utili/perdite netti su cambi di valuta estera e di altro. L'utile netto rettificato è definito come l'utile (perdita) netto al lordo dei costi di acquisizione, integrazione e liquidazione, dei pagamenti basati su azioni, degli utili/perdite netti su cambi di valuta estera, dell'ammortamento di alcune attività immateriali create da aggregazioni aziendali e dei relativi oneri o recuperi fiscali sul reddito per queste voci. L'utile netto rettificato esclude anche la variazione del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività e l'ammortamento accelerato dei costi di transazione differiti e la perdita sulla modifica del debito.
Informazioni previsionali
Il presente comunicato stampa contiene "informazioni previsionali" ai sensi delle leggi vigenti sui titoli, tra cui le previsioni di Nuvei sul volume totale, sui ricavi e sull'EBITDA rettificato per i tre mesi che terminano il 31 marzo 2021 e per l'anno che termina il 31 dicembre 2021. Le previsioni di Nuvei sui ricavi e sull'EBITDA rettificato costituiscono anch'esse "prospettive finanziarie" ai sensi delle leggi vigenti in materia di titoli e sono fornite allo scopo di aiutare il lettore a comprendere le prestazioni finanziarie della Società e a misurare i progressi compiuti verso gli obiettivi del management; si avverte il lettore che potrebbero non essere adatte ad altri scopi. Le informazioni previsionali comportano rischi e incertezze noti e sconosciuti, molti dei quali al di fuori del controllo della Società, che potrebbero far sì che i risultati effettivi differiscano in modo sostanziale da quelli rivelati o impliciti in tali informazioni previsionali. Questi rischi e incertezze includono, ma non si limitano a quelli descritti nella sezione "Fattori di rischio" della Discussione e Analisi della Direzione sulle condizioni finanziarie e i risultati delle operazioni del 10 marzo 2021. Le informazioni previsionali si basano sulle convinzioni e sulle ipotesi del management e sulle informazioni attualmente a sua disposizione. In particolare, le valutazioni e le previsioni del management relative al volume totale, ai ricavi e all'EBITDA rettificato qui riportate si basano generalmente sulle seguenti ipotesi: (a) i risultati delle operazioni di Nuvei continueranno come previsto, (b) l'Azienda continuerà a realizzare efficacemente le sue priorità strategiche di crescita, nonostante l'attuale pandemia COVID-19 e le misure adottate per contenere il virus, (c) l'Azienda continuerà a mantenere e a far crescere la sua base di clienti esistenti e ad aggiungerne di nuovi, (d) l'Azienda non completerà alcuna acquisizione o cessione, (e) le condizioni economiche rimarranno relativamente stabili per tutto il periodo, (f) i settori in cui Nuvei opera continueranno a crescere in linea con l'esperienza passata, (g) non ci saranno fluttuazioni nei tassi di cambio e volatilità nei mercati finanziari, (h) non ci saranno cambiamenti in ambito legislativo o normativo che abbiano un impatto negativo sull'attività di Nuvei e (i) le attuali leggi fiscali rimarranno in vigore e non subiranno modifiche sostanziali. Sebbene le informazioni previsionali contenute nel presente comunicato stampa si basino su quelle che la direzione ritiene essere ipotesi ragionevoli, ti invitiamo a non fare eccessivo affidamento su queste informazioni poiché i risultati effettivi potrebbero variare rispetto alle informazioni previsionali. Se non diversamente specificato o se il contesto non indica diversamente, le informazioni previsionali contenute nel presente comunicato stampa sono fornite alla data del presente comunicato stampa e la Società non si impegna ad aggiornare o modificare tali informazioni previsionali a seguito di nuove informazioni, eventi futuri o altro, salvo quanto richiesto dalla legge.
Contatto:
Investitori
Anthony Gerstein
Vicepresidente, responsabile delle relazioni con gli investitori
anthony.gerstein@nuvei.com
Prospetto consolidato degli utili o delle perdite e degli utili o delle perdite complessivi
(in migliaia di dollari USA, esclusi i valori per azione e per azione)
a. Il numero medio ponderato di azioni ordinarie in circolazione prima dell'IPO è stato rettificato per tenere conto della Riorganizzazione descritta nella Nota 17 del Bilancio consolidato.
Riconciliazione dell'EBITDA rettificato con l'utile netto (perdita)
(In migliaia di dollari USA)
|
|
Tre mesi chiusi
31 dicembre |
|
Anno concluso
31 dicembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
| Utile (perdita) netto |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
| Variazione del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività(a) |
|
- |
3,616 |
|
76,438 |
41,744 |
| Ammortamento accelerato dei costi di transazione differiti / perdita sulla modifica del debito(b) |
|
- |
- |
|
24,491 |
4,830 |
| Ammortamento delle attività immateriali legate alle acquisizioni(c) |
|
16,008 |
14,612 |
|
59,219 |
42,846 |
| Costi di acquisizione, integrazione e liquidazione(d) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
| Pagamenti basati su azioni(e) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
| Perdita (utile) netta su cambi di valuta estera(f) |
|
1,029 |
(10,725) |
|
18,918 |
(11,680) |
| Spese per transazioni legali e altro(g) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
| Aggiustamenti |
|
25,989 |
10,499 |
|
200,376 |
98,907 |
| Imposte sul reddito relative alle rettifiche(h) |
|
(2,074) |
(2,058) |
|
(7,720) |
(7,096) |
| Utile (perdita) netto rettificato(i) |
|
46,492 |
5,364 |
|
88,986 |
22,346 |
| Utile netto per azione rettificato attribuibile agli azionisti ordinari della Società(j) |
|
|
|
|
|
|
| Di base |
|
0.34 |
0.06 |
|
0.88 |
0.35 |
| Diluito |
|
0.33 |
0.06 |
|
0.84 |
0.33 |
|
|
Tre mesi chiusi
31 dicembre |
|
Anno concluso
31 dicembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
| Utile (perdita) netto |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
| Costo finanziario (recupero) |
|
(1,257) |
19,254 |
|
170,111 |
90,640 |
| Proventi finanziari |
|
(1,257) |
(1,130) |
|
(5,427) |
(5,188) |
| Ammortamento |
|
18,410 |
17,041 |
|
69,673 |
51,125 |
| Imposte sul reddito (recupero) |
|
(892) |
(4,160) |
|
3,087 |
(4,699) |
| Costi di acquisizione, integrazione e liquidazione(a) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
| Pagamenti basati su azioni(b) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
| Perdita (utile) netta su cambi di valuta estera(c) |
|
4,780 |
1,018 |
|
7,898 |
3,620 |
| Spese per transazioni legali e altro(d) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
| EBITDA rettificato(e) |
|
51,313 |
31,942 |
|
162,982 |
87,200 |
| Anticipo da terzi - residuo mercantile ricevuto(f) |
|
2,946 |
4,303 |
|
12,469 |
11,671 |
a. Queste spese si riferiscono a:
(i) onorari e spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e di finanziamento durante il periodo e alla nostra IPO, che sono stati pari a $5.669 e $10.852 rispettivamente per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - $2.328 e $19.881). Questi costi sono presentati nella voce "onorari professionali" delle spese generali, amministrative e di vendita.
(ii) compensi legati all'acquisizione, pari a 80 e 803 dollari rispettivamente per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 241 e 964 dollari rispettivamente). Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza, che è stato un guadagno di $1.200 e $2.470 per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020, rispettivamente (31 dicembre 2019 - $117 e $2.415, rispettivamente). Questi aggiustamenti sono presentati nella voce "Aggiustamento dei corrispettivi potenziali" delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iv) le indennità di licenziamento, che sono state pari a 121 e 741 dollari rispettivamente per i tre mesi e l'anno terminati il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 296 e 1.187 dollari rispettivamente), e le spese di integrazione. I costi di licenziamento sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese di vendita, generali e amministrative.
b. Queste spese rappresentano spese non monetarie riconosciute in relazione a stock option e altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni.
c. Include le perdite su cambi di valuta estera incluse nelle spese di vendita, generali e amministrative.
d. Questa voce rappresenta principalmente le transazioni legali e i relativi costi legali raggiunti al di fuori del normale corso degli affari, che sono stati pari a 203 e 589 dollari rispettivamente per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 292 e 716 dollari rispettivamente), oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nella voce "Altri" delle spese di vendita, generali e amministrative.
e. L'EBITDA rettificato è un parametro non IFRS che la Società utilizza per valutare le proprie prestazioni operative e i flussi di cassa.
f. A partire dal 2018, la Società ha stipulato vari accordi con un'unica organizzazione di vendita indipendente per acquisire i diritti sui futuri flussi di cassa di un portafoglio di contratti commerciali.
Riconciliazione dell'utile netto rettificato con l'utile (perdita) netto
(In migliaia di dollari USA, esclusi i valori per azione)
|
|
Tre mesi chiusi
31 dicembre |
|
Anno concluso
31 dicembre |
|
|
2020 |
2019 |
|
2020 |
2019 |
|
|
$ |
$ |
|
$ |
$ |
| Utile (perdita) netto |
|
22,577 |
(3,077) |
|
(103,670) |
(69,465) |
| Variazione del valore di rimborso delle azioni ordinarie e privilegiate classificate come passività(a) |
|
- |
3,616 |
|
76,438 |
41,744 |
| Ammortamento accelerato dei costi di transazione differiti / perdita sulla modifica del debito(b) |
|
- |
- |
|
24,491 |
4,830 |
| Ammortamento delle attività immateriali legate alle acquisizioni(c) |
|
16,008 |
14,612 |
|
59,219 |
42,846 |
| Costi di acquisizione, integrazione e liquidazione(d) |
|
4,673 |
2,785 |
|
9,970 |
19,914 |
| Pagamenti basati su azioni(e) |
|
3,200 |
227 |
|
10,407 |
994 |
| Perdita (utile) netta su cambi di valuta estera(f) |
|
1,029 |
(10,725) |
|
18,918 |
(11,680) |
| Spese per transazioni legali e altro(g) |
|
1,079 |
(16) |
|
933 |
259 |
| Aggiustamenti |
|
25,989 |
10,499 |
|
200,376 |
98,907 |
| Imposte sul reddito relative alle rettifiche(h) |
|
(2,074) |
(2,058) |
|
(7,720) |
(7,096) |
| Utile (perdita) netto rettificato(i) |
|
46,492 |
5,364 |
|
88,986 |
22,346 |
| Utile netto per azione rettificato attribuibile agli azionisti ordinari della Società(j) |
|
|
|
|
|
|
| Di base |
|
0.34 |
0.06 |
|
0.88 |
0.35 |
| Diluito |
|
0.33 |
0.06 |
|
0.84 |
0.33 |
a. Questa voce rappresenta la variazione del valore di rimborso relativo alle azioni classificate come passività prima dell'IPO. Nell'ambito dell'IPO, le azioni sono state convertite in azioni a voto subordinato. Queste spese sono incluse nei costi finanziari.
b. Con il rimborso del debito a lungo termine con i proventi dell'IPO, i costi di transazione differiti associati sono stati contabilizzati negli oneri finanziari su base pro-rata accelerata. Inoltre, nel 2019 è stata registrata una perdita sulla modifica del debito a causa dell'aumento del debito contratto per finanziare l'acquisizione di SafeCharge.
c. Questa voce si riferisce alle spese di ammortamento delle attività immateriali create dal processo di aggiustamento del prezzo di acquisto delle società e delle aziende acquisite e dall'acquisizione di tutte le azioni in circolazione di Pivotal Holdings Ltd. da parte di Nuvei nel settembre 2017, ed esclude le spese di ammortamento relative ai costi di sviluppo capitalizzati sostenuti nel normale corso delle operazioni.
d. Queste spese si riferiscono a:
(i) onorari e spese professionali, legali, di consulenza, di contabilità e di altro tipo relative alle nostre attività di acquisizione e di finanziamento durante il periodo e alla nostra IPO, che sono stati pari a $5.669 e $10.852 per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020, rispettivamente (31 dicembre 2019 - $2.328 e $19.881, rispettivamente). Questi costi sono presentati nella voce "onorari professionali" delle spese generali, amministrative e di vendita.
(ii) compensi legati all'acquisizione, pari a 80 e 803 dollari rispettivamente per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 241 e 964 dollari). Questi costi sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iii) variazione del corrispettivo d'acquisto differito per le attività acquisite in precedenza, che è stato un guadagno di $1.200 e $2.470 per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020, rispettivamente (31 dicembre 2019 - $117 e $2.415, rispettivamente). Queste rettifiche sono presentate nella voce rettifiche su corrispettivi potenziali delle spese generali, amministrative e di vendita.
(iv) le indennità di licenziamento, che sono state pari a 121 e 741 dollari rispettivamente per i tre mesi e l'anno terminati il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 296 e 1.187 dollari rispettivamente), e le spese di integrazione. I costi di licenziamento sono presentati nella voce retribuzione dei dipendenti delle spese di vendita, generali e amministrative.
e. Queste spese rappresentano spese non monetarie riconosciute in relazione a stock option e altri premi emessi nell'ambito di piani basati su azioni.
f. Include gli utili o le perdite su cambi di valuta estera inclusi nei costi finanziari e nelle spese di vendita, generali e amministrative.
g. Questa voce rappresenta principalmente le transazioni legali e i relativi costi legali raggiunti al di fuori del normale corso degli affari, che sono stati pari a 203 e 589 dollari per i tre mesi e l'anno conclusi il 31 dicembre 2020 (31 dicembre 2019 - 292 e 716 dollari), oltre a guadagni, perdite e accantonamenti non monetari e alcuni altri costi. Questi costi sono presentati nella voce "Altri" delle spese di vendita, generali e amministrative.
h. Questa voce riflette le spese per le imposte sul reddito sulle rettifiche imponibili utilizzando l'aliquota fiscale della giurisdizione applicabile.
i. L'utile netto rettificato è un parametro non IFRS che la Società utilizza per valutare ulteriormente le sue prestazioni operative.
j. L'utile netto rettificato per azione diluita è calcolato utilizzando le stock option in circolazione alla fine di ogni periodo su base completamente diluita se in quel momento erano in-the-money.
Bilancio consolidato
(in migliaia di dollari USA)
|
|
31 dicembre, |
|
31 dicembre, |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
| Attività |
|
|
|
|
| Attività correnti |
|
|
|
|
| In contanti |
|
180,722 |
|
60,072 |
| Crediti commerciali e altri crediti |
|
32,055 |
|
32,765 |
| Inventario |
|
80 |
|
709 |
| Risconti attivi |
|
4,727 |
|
2,268 |
| Crediti per imposte sul reddito |
|
6,690 |
|
- |
| Quota corrente di anticipi a terzi |
|
8,520 |
|
8,901 |
| Parte corrente delle attività contrattuali |
|
1,587 |
|
1,720 |
| Totale attività correnti prima dei fondi separati |
|
234,381 |
|
106,435 |
| Fondi segregati |
|
443,394 |
|
200,612 |
| Totale attività correnti |
|
677,775 |
|
307,047 |
|
|
|
|
|
| Attività non correnti |
|
|
|
|
| Anticipi a terzi |
|
38,478 |
|
42,584 |
| Immobili e attrezzature |
|
16,537 |
|
15,272 |
| Attività immateriali |
|
524,232 |
|
408,380 |
| Avviamento |
|
969,820 |
|
768,497 |
| Attività contrattuali |
|
1,300 |
|
1,426 |
| Depositi del processore |
|
13,898 |
|
12,478 |
| Altre attività non correnti |
|
1,944 |
|
3,088 |
| Totale Attività |
|
2,243,984 |
|
1,558,772 |
Situazione patrimoniale-finanziaria consolidata (continua)
(in migliaia di dollari USA)
|
|
31 dicembre, |
|
31 dicembre, |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
| Passivo |
|
|
|
|
| Passività correnti |
|
|
|
|
| Debiti commerciali e altri debiti |
|
64,779 |
|
51,258 |
| Imposte sul reddito da pagare |
|
7,558 |
|
2,866 |
| Quota corrente di prestiti e mutui |
|
2,527 |
|
2,874 |
| Altre passività correnti |
|
7,132 |
|
9,875 |
| Azioni ordinarie classificate come passività |
|
- |
|
58,262 |
| Azioni privilegiate classificate come passività |
|
- |
|
39,967 |
| Totale passività correnti prima dei debiti verso i commercianti |
|
81,996 |
|
165,102 |
| A causa dei commercianti |
|
443,394 |
|
200,612 |
| Totale passività correnti |
|
525,390 |
|
365,714 |
|
|
|
|
|
| Passività non correnti |
|
|
|
|
| Prestiti e mutui |
|
212,726 |
|
722,166 |
| Passività fiscali differite |
|
46,320 |
|
12,976 |
| Altre passività non correnti |
|
1,659 |
|
4,875 |
| Obbligazioni convertibili non garantite dovute agli azionisti |
|
- |
|
109,022 |
| Totale passività |
|
786,095 |
|
1,214,753 |
|
|
|
|
|
| Equità |
|
|
|
|
| Patrimonio netto attribuibile agli azionisti |
|
|
|
|
| Capitale sociale |
|
1,625,785 |
|
450,523 |
| Eccedenza conferita |
|
11,966 |
|
1,603 |
| Deficit |
|
(211,042) |
|
(104,812) |
| Altri utili (perdite) complessivi accumulati |
|
22,470 |
|
(10,385) |
|
|
1,449,179 |
|
336,929 |
| Partecipazione di minoranza |
|
8,710 |
|
7,090 |
| Patrimonio netto totale |
|
1,457,889 |
|
344,019 |
| Totale passività e patrimonio netto |
|
2,243,984 |
|
1,558,772 |
Rendiconto finanziario consolidato
(in migliaia di dollari USA)
|
|
Anno chiuso al 31 dicembre |
|
|
2020 |
|
2019 |
|
|
$ |
|
$ |
| Flussi di cassa da (impiegati in) attività operative |
|
|
|
|
| Perdita netta |
|
(103,670) |
|
(69,465) |
| Aggiustamenti per: |
|
|
|
|
| Ammortamento di immobili e attrezzature |
|
5,121 |
|
3,682 |
| Ammortamento delle attività immateriali |
|
64,552 |
|
47,443 |
| Ammortamento delle attività contrattuali |
|
2,114 |
|
2,323 |
| Pagamenti basati su azioni |
|
10,407 |
|
994 |
| Oneri finanziari netti |
|
164,684 |
|
85,452 |
| Svalutazione per la cessione di una controllata |
|
338 |
|
- |
| Svalutazione delle scorte al valore netto di realizzo |
|
513 |
|
134 |
| Imposte sul reddito (recupero) |
|
3,087 |
|
(4,699) |
| Variazioni delle voci del capitale circolante non monetarie |
|
10,061 |
|
2,667 |
| Interessi pagati |
|
(43,788) |
|
(43,197) |
| Perdite nette realizzate su cambi di valuta estera |
|
(5,937) |
|
- |
| Imposte sul reddito pagate |
|
(14,223) |
|
(2,629) |
|
|
93,259 |
|
22,705 |
| Flussi di cassa da (impiegati in) attività di investimento |
|
|
|
|
| Acquisizioni aziendali, al netto della liquidità acquisita |
|
(67,537) |
|
(780,196) |
| Decremento (aumento) di altre attività non correnti |
|
(1,683) |
|
1,158 |
| Ricavi dalla vendita di una società controllata, al netto della liquidità |
|
19,045 |
|
- |
| Vendita di partecipazioni |
|
- |
|
28,600 |
| Diminuzione (aumento) netto degli anticipi a terzi |
|
9,401 |
|
(14,531) |
| Acquisizione di proprietà e attrezzature |
|
(3,395) |
|
(1,825) |
| Acquisizione di attività immateriali |
|
(14,448) |
|
(8,595) |
|
|
(58,617) |
|
(775,389) |
| Flussi di cassa da (utilizzati in) attività di finanziamento |
|
|
|
|
| Costi di transazione relativi a prestiti e mutui |
|
(3,380) |
|
(28,833) |
| Rimborso di obbligazioni convertibili non garantite dovute agli azionisti |
|
(93,384) |
|
(100,500) |
| Emissione di Azioni a Voto Subordinato |
|
758,447 |
|
- |
| Commissioni di emissione di azioni |
|
(42,966) |
|
- |
| Emissione di azioni ordinarie |
|
150 |
|
187,295 |
| Proventi da prestiti e mutui |
|
110,000 |
|
629,509 |
| Rimborso di prestiti e mutui |
|
(642,786) |
|
(157,496) |
| Pagamento di debiti di leasing |
|
(946) |
|
(939) |
| Dividendi pagati a partecipazioni non di controllo |
|
(940) |
|
(360) |
| Rimborso di azioni privilegiate |
|
- |
|
(2,299) |
| Emissione di azioni privilegiate |
|
- |
|
81,240 |
| Emissione di obbligazioni convertibili non garantite dovute agli azionisti |
|
- |
|
199,000 |
|
|
84,195 |
|
806,617 |
| Effetto delle variazioni dei tassi di cambio sulla liquidità |
|
1,813 |
|
69 |
|
|
|
|
|
| Aumento netto della liquidità |
|
120,650 |
|
54,002 |
|
|
|
|
|
| Cassa - Inizio anno |
|
60,072 |
|
6,070 |
| Cassa - Fine anno |
|
180,722 |
|
60,072 |
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