Nuvei anuncia os resultados do segundo trimestre de 2023 e introduz o dividendo trimestral em dinheiro

Relatórios Nuvei em dólares americanos e de acordo com as Normas Internacionais de Informação Financeira ("IFRS")

MONTREAL, 9 de agosto de 2023 - A Nuvei Corporation ("Nuvei" ou a "Empresa") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), a empresa canadense de fintech, divulgou hoje seus resultados financeiros para os três e seis meses encerrados em 30 de junho de 2023.

"A Nuvei apresentou resultados sólidos no segundo trimestre, com o volume total e a receita aumentando 68% e 45%, respectivamente, à medida que continuamos a avançar em nossas iniciativas estratégicas e a expandir nossa plataforma. O trimestre foi notável pelo número de novos clientes conquistados e pelo crescimento do pipeline em todas as regiões, bem como pelas oportunidades de expansão do compartilhamento de carteiras com os clientes existentes, ressaltando o impulso nos negócios e estabelecendo as bases para um crescimento sustentável a longo prazo", disse Philip Fayer, presidente e CEO da Nuvei. "Embora vejamos um impulso contínuo nos negócios, atualizamos nossas perspectivas para o restante do ano. Nosso forte perfil de geração de caixa nos proporciona ampla flexibilidade. Como resultado, pretendemos priorizar o pagamento da dívida e continuamos comprometidos em devolver o excesso de capital aos acionistas com a introdução de um dividendo trimestral em dinheiro."

Destaques financeiros para os três meses encerrados em 30 de junho de 2023

• Volume total⁽¹⁾ aumentou 68%, passando de US$ 30,1 bilhões para US$ 50,6 bilhões;
  • O crescimento do volume total em moeda constante⁽¹⁾ foi de 67%;
  • O crescimento orgânico total do volume em moeda constante⁽¹⁾ foi de 23%;
  • O comércio eletrônico representou 88% do volume total;
• A receita aumentou 45%, passando de US$ 211,3 milhões para US$ 307,0 milhões;
  • O crescimento da receita em moeda constante⁽²⁾ foi de 45%, aumentando de US$ 211,3 milhões para US$ 307,4 milhões;
  • O crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante⁽²⁾, foi de 20%, com a receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante⁽²⁾ aumentando de US$ 176,3 milhões para US$ 211,9 milhões.
• O lucro líquido foi de US$ 11,6 milhões, comparado ao lucro líquido de US$ 35,1 milhões;
  • Os resultados incluem um aumento no custo financeiro de US$ 31,3 milhões, relacionado principalmente a valores sacados sob a nova linha de crédito rotativo redutor da Companhia;
• O EBITDA ajustado⁽²⁾ aumentou 19%, passando de US$ 92,9 milhões para US$ 110,3 milhões;
• O lucro líquido ajustado⁽²⁾ diminuiu 22%, passando de US$ 74,7 milhões para US$ 58,1 milhões;
• O lucro líquido por ação diluída foi de US$ 0,07, comparado ao lucro líquido por ação diluída de US$ 0,23;
  • Os resultados incluem um aumento no custo financeiro relacionado aos valores sacados sob a nova linha de crédito rotativo redutor da Companhia, líquido de impostos, de aproximadamente US$ 0,20 por ação diluída;
• O lucro líquido ajustado por ação diluída⁽²⁾ diminuiu 24%, de US$ 0,51 para US$ 0,39;
• O EBITDA ajustado menos despesas de capital⁽²⁾ aumentou 19%, passando de US$ 80,8 milhões para US$ 95,9 milhões; e
• As amortizações de empréstimos e financiamentos totalizaram US$ 55,3 milhões, sendo que aproximadamente US$ 44 milhões desse valor representam amortizações voluntárias.

Destaques financeiros para os seis meses encerrados em 30 de junho de 2023

• Volume total⁽¹⁾ aumentou 57%, passando de US$ 59,3 bilhões para US$ 93,0 bilhões;
  • O eCommerce representou 89% do volume total;
  • O crescimento do volume total em moeda constante⁽¹⁾ foi de 58%, com o volume total em moeda constante⁽¹⁾ aumentando de US$ 59,3 bilhões para US$ 93,6 bilhões;
  • O crescimento orgânico total do volume em moeda constante foi de 21%;
• A receita aumentou 32%, passando de US$ 425,8 milhões para US$ 563,5 milhões;
  • O crescimento da receita em moeda constante⁽²⁾ foi de 34%, com a receita em moeda constante⁽²⁾ aumentando de US$ 425,8 milhões para US$ 570,1 milhões;
  • O crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante ⁽²⁾, foi de 23%, com a receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, aumentando para US$ 425,9 milhões, ante US$ 346,5
• O lucro líquido diminuiu de US$ 39,6 milhões para US$ 3,3 milhões;
  • Os resultados incluem um aumento no custo financeiro de US$ 42,0 milhões, relacionado principalmente a valores sacados sob a nova linha de crédito rotativo redutor da Companhia;
• O EBITDA ajustado⁽²⁾ aumentou 12%, passando de US$ 184,4 milhões para US$ 206,6 milhões;
• O lucro líquido ajustado⁽²⁾ diminuiu 15%, passando de US$ 143,7 milhões para US$ 122,5 milhões;
• O lucro líquido por ação diluída diminuiu de US$ 0,25 para US$ 0,00;
  • Os resultados incluem um aumento no custo financeiro relacionado aos valores sacados sob a nova linha de crédito rotativo redutor da Companhia, líquido de impostos, de aproximadamente US$ 0,26 por ação diluída;
• O lucro líquido ajustado por ação diluída⁽²⁾ diminuiu 14%, passando de US$ 0,97 para US$ 0,83;
• O EBITDA ajustado menos despesas de capital⁽²⁾ aumentou em 10%, passando de US$ 163,3 milhões para US$ 179,5 milhões; e
• As recompras de ações totalizaram 1.350.000 ações, com um valor total em dinheiro de US$ 56 milhões.

⁽¹⁾ O volume total, o volume total em moeda constante e o volume orgânico total em moeda constante não representam a receita obtida pela Empresa, mas sim o valor total em dólares das transações processadas pelos comerciantes nos termos do contrato com a Empresa. Consulte "Medidas financeiras não IFRS e outras".

⁽²⁾ EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, lucro líquido ajustado, lucro líquido ajustado por ação diluída e EBITDA ajustado menos despesas de capital são medidas e índices não IFRS. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Consulte "Medidas não IFRS e outras medidas financeiras".

Destaques operacionais

• A empresa organizou seus negócios por meio de três canais:
  • O comércio global principal⁽³⁾ é o maior e mais rápido canal de crescimento da empresa. A receita cresceu 16% em relação ao ano anterior, chegando a US$ 172 milhões. O crescimento orgânico da receita do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, foi de 34%, com a receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, aumentando de US$ 113,2 milhões para US$ 152,1 milhões. O crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas, foi de 35%, com a receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas, aumentando de US$ 113,2 milhões para US$ 152,4 milhões. O comércio global principal representou 56% da receita da Nuvei no segundo trimestre de 2023;
  • A receita do canal emergente de pagamentos B2B, governamentais e integrados⁽³⁾ cresceu 13% em relação ao ano anterior em uma base pro forma⁽¹⁾⁽⁷⁾, chegando a US$ 54 milhões e representando 18% da receita da empresa no segundo trimestre de 2023; e
  • A receita do canal legado de pequenas e médias empresas ("SMB")⁽³⁾ diminuiu 5% em relação ao ano anterior, em uma base pro forma⁽¹⁾⁽⁷⁾, para US$ 81 milhões e representou 26% da receita no segundo trimestre de 2023.
• Do ponto de vista regional, a receita do segundo trimestre de 2023 aumentou 108% para US$ 173,9 milhões na América do Norte, permaneceu estável em US$ 119,2 milhões na Europa, Oriente Médio e África ("EMEA"), aumentou 77% para US$ 12,3 milhões na América Latina ("LATAM") e aumentou 67% para US$ 1,7 milhão na Ásia-Pacífico ("APAC").
• A integração da Paya e a obtenção das sinergias de custo estimadas em US$ 21 milhões em 24 meses após o fechamento estão progredindo de acordo com o planejado. Além disso, a empresa começou a executar sua estratégia para realizar entre US$ 50 milhões e US$ 100 milhões de novas oportunidades de sinergia de receita estimadas até 2027.
• A Nuvei assinou contratos com vários novos clientes e expandiu a participação na carteira de clientes existentes em todos os canais e regiões geográficas;
  • No comércio global principal⁽³⁾, a empresa assinou contratos com Cart.com, RentCars e InDrive, entre muitos outros, incluindo um dos mercados on-line globais de crescimento mais rápido e três das 20 maiores companhias aéreas do mundo;
  • No canal Emerging:
    • No B2B, a empresa expandiu sua TAM adicionando dois novos líderes globais em recursos e planejamento empresariais ("ERP"), Infor e SAP, à sua lista de parceiros. A empresa também expandiu seus compromissos de ERP existentes para além dos Estados Unidos e para todas as partes do mundo. As novas contas aumentaram 27% em relação ao ano anterior, o que a empresa acredita contribuir para o potencial de crescimento do B2B;
    • Petersburg (Flórida) e Erie (Colorado) para dar suporte a serviços públicos de água, e o Condado de Llano (Texas), para processar impostos sobre propriedades, entre muitos outros ganhos;
    • Em Pagamentos Integrados, a empresa fez parceria com dois grandes fornecedores de software integrado ("ISVs"), cada um processando mais de US$ 1 bilhão em volume anual e atendendo a mais de 20.000 locais exclusivos na América do Norte.
  • Em termos de tecnologia, produto e inovação, a Empresa:
    • Aumentou a escala dos negócios com mais de 16 milhões de interações diárias e inovou com 36 lançamentos até o momento, gerando 2.500 novos aprimoramentos;
    • Acrescentou vários novos métodos de pagamento alternativos ("APMs"), aumentando seu portfólio para 634 no final do segundo trimestre, expandindo o acesso e permitindo que seus clientes aceitem mais formas de métodos de pagamento digital preferidos e conhecidos regionalmente;
    • Lançou sua plataforma de dados e análise orientada por inteligência artificial (IA), fornecendo insights que ajudam a otimizar as taxas de aprovação para seus clientes;
    • Continuou a aprimorar seus recursos de processamento doméstico para clientes de companhias aéreas globais;
    • Lançou a primeira fase de sua nova suíte global de chargeback, que deverá beneficiar os clientes automatizando partes significativas do processo de resolução de disputas.
  • A Nuvei ampliou seu Conselho de Administração para oito membros com a nomeação da diretora independente Coretha Rushing, que se junta ao Conselho da Nuvei com mais de 36 anos de experiência em recursos humanos. A Sra. Rushing ocupou vários cargos de liderança executiva, inclusive na Equifax, The Coca-Cola Company e IBM. Atualmente, ela faz parte dos Conselhos de Administração da thredUP e da 2U, Inc.
  • A empresa encerrou o segundo trimestre de 2023 com 2.089 funcionários.

Dividendos em dinheiro

A Nuvei anunciou hoje que seu Conselho de Administração autorizou e declarou um dividendo em dinheiro de US$ 0,10 por ação com direito a voto subordinado e ação com direito a voto múltiplo, a ser pago em 5 de setembro de 2023 aos acionistas registrados em 21 de agosto de 2023. Espera-se que o valor agregado do dividendo seja de aproximadamente US$ 15 milhões, a ser financiado pelo caixa existente da empresa.

A Empresa, para os fins da Lei do Imposto de Renda (Canadá) e qualquer legislação provincial ou territorial semelhante, designa o dividendo declarado para o trimestre encerrado em 30 de junho de 2023, e quaisquer dividendos futuros, como dividendos elegíveis. A Empresa também espera declarar esses dividendos como dividendos aos acionistas dos EUA para fins de imposto de renda federal nos EUA. Sujeitos às limitações aplicáveis, os dividendos pagos a determinados acionistas norte-americanos não corporativos podem se qualificar para tributação como "receita de dividendos qualificados" e, portanto, podem ser tributados às alíquotas aplicáveis a ganhos de capital de longo prazo. Um acionista dos EUA deve conversar com seu consultor a respeito de tais dividendos, inclusive com relação às disposições de "dividendos extraordinários" do Internal Revenue Code (EUA).

A declaração, o momento, o valor e o pagamento de dividendos futuros ficam a critério do Conselho de Administração, conforme descrito mais detalhadamente no título "Informações prospectivas" deste comunicado à imprensa

Perspectivas financeiras⁽⁴⁾

Para os três meses que terminam em 30 de setembro de 2023 e o ano fiscal que termina em 31 de dezembro de 2023, a Nuvei prevê que o volume total⁽¹⁾, a receita, a receita em moeda constante⁽²⁾ e o EBITDA ajustado⁽²⁾ estejam nas faixas abaixo. A empresa revisou suas expectativas de crescimento para o segundo semestre do ano, principalmente devido a dois fatores. O primeiro fator, mais significativo, está relacionado a um tempo de atraso maior do que o previsto em novos negócios. O segundo fator decorre da recente decisão da empresa de encerrar seu relacionamento com um grande cliente. A empresa estima que tem aproximadamente US$ 100 milhões em receita anualizada em vários estágios que espera ativar nos próximos quatro trimestres. A Nuvei agora espera que o crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante⁽²⁾, fique entre 16% e 20% para o ano fiscal que termina em 31 de dezembro de 2023.

As perspectivas financeiras, incluindo as várias hipóteses subjacentes, constituem informações prospectivas dentro do significado das leis de valores mobiliários aplicáveis e são totalmente qualificadas e baseadas em uma série de hipóteses e sujeitas a uma série de riscos descritos sob os títulos "Informações Prospectivas" e "Perspectivas Financeiras e Premissas de Crescimento" deste comunicado de imprensa.

Metas de crescimento

Além do crescimento líder da categoria em seu canal de comércio global principal⁽³⁾, a empresa acredita que tem um caminho definido para acelerar o crescimento em seu canal emergente de B2B, governo e pagamentos integrados⁽³⁾ para mais de 20% no médio prazo. Dado o mix de canais e sua contribuição esperada para o crescimento consolidado, a Nuvei está atualizando sua meta de crescimento de receita a médio prazo para uma faixa de 15 a 20%, enquanto a empresa executa oportunidades de expansão do mercado final e de distribuição em busca de suas iniciativas de crescimento.

A meta atualizada de crescimento anual de médio prazo⁽⁵⁾ da Nuvei para a receita, bem como sua meta de médio prazo⁽⁵⁾ para despesas de capital (aquisição de ativos intangíveis e propriedades e equipamentos) como porcentagem da receita e a meta de longo prazo⁽⁵⁾ para a margem EBITDA Ajustada⁽³⁾, são mostradas na tabela abaixo. As metas da Nuvei têm o objetivo de fornecer informações sobre a execução de sua estratégia no que se refere a crescimento, lucratividade e geração de caixa. Essas metas de médio⁽⁵⁾ e longo prazo⁽⁵⁾ não devem ser consideradas como projeções, previsões ou resultados esperados, mas sim como metas que buscamos alcançar com a execução de nossa estratégia ao longo do tempo e em um estágio mais avançado de maturidade dos negócios, por meio de expansão geográfica, inovação de produtos, aumento da participação na carteira de clientes existentes e conquista de novos clientes, conforme descrito mais detalhadamente no título "Resumo dos fatores que afetam nosso desempenho" de nossa mais recente Discussão e Análise da Administração sobre a Situação Financeira e os Resultados das Operações. Essas metas de crescimento, incluindo as várias suposições subjacentes, constituem informações prospectivas de acordo com o significado das leis de valores mobiliários aplicáveis e são totalmente qualificadas e baseadas em várias suposições e sujeitas a vários riscos descritos nos títulos "Informações prospectivas" e "Perspectivas financeiras e suposições de metas de crescimento" deste comunicado à imprensa. Analisaremos e revisaremos essas metas de crescimento à medida que os ambientes econômico, de mercado e regulatório mudarem.

⁽¹⁾ O volume total, o volume total em moeda constante e o volume orgânico total em moeda constante não representam a receita obtida pela empresa, mas sim o valor total em dólares das transações processadas por comerciantes sob acordo contratual com a empresa. Consulte "Medidas não IFRS e outras medidas financeiras", incluindo definições de crescimento de receita Nuvei Pro forma, em uma base agregada e por canal.

⁽²⁾ EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, receita orgânica do comércio global principal excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante e crescimento da receita orgânica do comércio global principal excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, lucro líquido ajustado, lucro líquido ajustado por ação diluída e EBITDA ajustado menos despesas de capital são medidas e índices não IFRS. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Consulte "Medidas não IFRS e outras medidas financeiras".

⁽³⁾ O canal de comércio global principal, anteriormente chamado de comércio eletrônico global, representa a receita de relacionamentos com comerciantes desenvolvidos pelos representantes de vendas da empresa. O canal de pagamentos emergentes B2B, governamentais e integrados representa integrações com parceiros de software de soluções contábeis de back-end de Planejamento de Recursos Empresariais ("ERP") e Sistema de Informações ao Cliente ("CIS") que se concentram em clientes B2B e governamentais, bem como integrações com parceiros de software que são fornecedores de software de gerenciamento financeiro e de práticas comerciais de front-end com foco vertical. O canal Legacy de pequenas e médias empresas representa os clientes que utilizam a infraestrutura de tecnologia central da Nuvei, mas geralmente não se originam por meio de uma integração de software, e é mais provável que sejam conhecidos como pequenas e médias empresas.

⁽⁴⁾ A não ser no que diz respeito à receita e aos gastos de capital como porcentagem da receita, a empresa só fornece orientação em uma base não IFRS. A empresa não fornece uma reconciliação da receita prospectiva em moeda constante (não IFRS), do crescimento orgânico da receita excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante (não IFRS) para a receita e do EBITDA ajustado (não IFRS) para o lucro líquido (prejuízo) devido à dificuldade inerente de prever e quantificar determinados valores necessários para essa reconciliação, como prever o impacto futuro e o momento das aquisições e alienações, taxas de câmbio e a volatilidade dos ativos digitais. Em períodos em que aquisições ou alienações significativas não são esperadas, a Companhia acredita que pode ter uma base para prever o equivalente em IFRS para determinados custos, como benefícios a funcionários, comissões e depreciação e amortização. No entanto, como outras deduções, como pagamentos baseados em ações, custos financeiros líquidos, ganho (perda) em instrumentos financeiros contabilizados pelo valor justo de mercado e impostos de renda correntes e diferidos usados para calcular o lucro líquido (prejuízo) projetado podem variar significativamente com base em eventos reais, a Companhia não consegue prever, com base no IFRS e com razoável certeza, todas as deduções necessárias para fornecer um cálculo do lucro líquido (prejuízo) projetado em IFRS. O valor dessas deduções pode ser significativo e, portanto, pode fazer com que o lucro líquido (prejuízo) projetado em IFRS seja substancialmente menor do que o EBITDA Ajustado (não-IFRS) projetado. Essas declarações representam informações prospectivas e podem representar uma perspectiva financeira, e os resultados reais podem variar. Consulte os riscos e as premissas descritos nos títulos "Informações prospectivas" e "Perspectivas financeiras e premissas de metas de crescimento" deste comunicado à imprensa.

⁽⁵⁾ A empresa define "médio prazo" como um período entre três e cinco anos e "longo prazo" como cinco a sete anos.

⁽⁶⁾ Gastos de capital significam a aquisição de propriedades e equipamentos e a aquisição de ativos intangíveis.

⁽⁷⁾ O crescimento da receita pro forma por canal é calculado como (i) a receita relatada da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 30 de junho de 2023 dividida por (ii) a receita pro forma da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 30 de junho de 2022. A receita pro forma da Nuvei para os três meses encerrados em 30 de junho de 2022 consiste em (x) a receita relatada da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 30 de junho de 2022, mais (y) a receita relatada da Paya para os três meses encerrados em 30 de junho de 2022, líquida de taxas de intercâmbio, a fim de se alinhar com a apresentação da receita da Nuvei calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS. Consulte "Medidas financeiras suplementares" para obter mais detalhes.

Conferência Informações de chamada

A Nuvei realizará uma teleconferência para discutir seus resultados financeiros do segundo trimestre hoje, quarta-feira, 9 de agosto de 2023, às 8h30 ET. A chamada será realizada por Philip Fayer, Presidente e CEO, e David Schwartz, CFO.

A teleconferência será transmitida ao vivo do site de relações com investidores da empresa no endereço https://investors.nuvei.com na seção "Events & Presentations". Uma repetição estará disponível no site de relações com investidores após a chamada.

A teleconferência também pode ser acessada ao vivo pelo telefone, discando 877-425-9470 (ligação gratuita nos EUA/Canadá) ou 201-389-0878 (internacional). Um replay estará disponível aproximadamente uma hora após a conclusão da chamada e pode ser acessado discando 844-512-2921 (ligação gratuita nos EUA/Canadá) ou 412-317-6671 (internacional); a ID da conferência é 13739016. A reprodução do áudio estará disponível até quarta-feira, 23 de agosto de 2023.

Sobre a Nuvei

A Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) é a empresa canadense de fintech que acelera os negócios de clientes em todo o mundo. A tecnologia modular, flexível e escalável da Nuvei permite que as empresas líderes aceitem pagamentos de última geração, ofereçam todas as opções de pagamento e se beneficiem dos serviços de emissão de cartões, serviços bancários, gerenciamento de riscos e fraudes. Conectando empresas a seus clientes em mais de 200 mercados, com adquirência local em 47 mercados, 150 moedas e 634 métodos de pagamento alternativos, a Nuvei fornece a tecnologia e os insights para que clientes e parceiros tenham sucesso local e globalmente com uma única integração.

Para mais informações, visite www.nuvei.com

Medidas financeiras não relacionadas ao IFRS e outras medidas financeiras

As demonstrações financeiras consolidadas interinas condensadas e não auditadas da Nuvei foram preparadas de acordo com o IFRS, aplicável à preparação de demonstrações financeiras interinas, incluindo o International Accounting Standard ("IAS") 34, Interim Financial Reporting, conforme emitido pelo International Accounting Standards Board. As informações apresentadas neste comunicado à imprensa incluem medidas financeiras não IFRS, índices financeiros não IFRS e medidas financeiras suplementares, a saber, EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica em moeda constante, crescimento da receita orgânica em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Crescimento orgânico da receita do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Lucro líquido ajustado, Lucro líquido ajustado por ação básica, Lucro líquido ajustado por ação diluída, EBITDA ajustado menos despesas de capital, Volume total, Volume total em moeda constante, Volume orgânico total em moeda constante, Volume de comércio eletrônico, Receita Nuvei pro forma e Crescimento da receita Nuvei pro forma. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Em vez disso, essas medidas são fornecidas como informações adicionais para complementar as medidas do IFRS, fornecendo uma compreensão mais aprofundada de nossos resultados operacionais a partir de nossa perspectiva. Dessa forma, essas medidas não devem ser consideradas isoladamente nem como substitutas da análise das demonstrações financeiras da Empresa relatadas de acordo com o IFRS. Essas medidas são usadas para fornecer aos investidores uma visão adicional de nosso desempenho operacional e, assim, destacar tendências nos negócios da Nuvei que podem não ser aparentes quando se confia apenas nas medidas IFRS. Também acreditamos que os analistas de valores mobiliários, investidores e outras partes interessadas usam com frequência essas medidas não IFRS e outras medidas financeiras na avaliação de emissores. Também usamos essas medidas para facilitar as comparações de desempenho operacional entre períodos, para preparar orçamentos e previsões operacionais anuais e para determinar os componentes da remuneração da administração. Acreditamos que essas medidas são importantes medidas adicionais de nosso desempenho, principalmente porque elas e medidas semelhantes são amplamente usadas entre outros no setor de tecnologia de pagamento como um meio de avaliar o desempenho operacional subjacente de uma empresa.

Medidas financeiras não-IFRS

Receita em moeda constante: Receita em moeda constante significa receita ajustada para o impacto das flutuações cambiais de moeda estrangeira. Esta medida ajuda a fornecer uma visão do crescimento da receita comparável, eliminando o efeito das mudanças nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.

Receita orgânica em moeda constante: Receita orgânica em moeda constante significa receita, conforme determinado pelo IFRS, ajustada para excluir a receita atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo a receita atribuível a negócios desinvestidos, ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. Essa medida ajuda a fornecer uma visão do crescimento orgânico e relacionado a aquisições e apresenta informações úteis sobre o crescimento comparável da receita.

Receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: A receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a receita excluindo a receita atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo a receita atribuível a negócios alienados e ativos digitais e criptomoedas, e ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento comparável da receita, removendo o efeito da volatilidade dos ativos digitais e das criptomoedas e as alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. A receita atribuível a ativos digitais e criptomoedas é calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS.

Receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: A receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a receita do nosso canal de comércio global principal, excluindo a receita atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo a receita atribuível a negócios alienados e ativos digitais e criptomoedas, e ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento da receita comparável em nosso canal de comércio global principal, removendo o efeito da volatilidade dos ativos digitais e criptomoedas e as alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. A receita atribuível a ativos digitais e criptomoedas e ao nosso canal de comércio global Core é calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS.

EBITDA ajustado: Utilizamos o EBITDA ajustado como um meio de avaliar o desempenho operacional, eliminando o impacto de itens não operacionais ou não monetários. O EBITDA ajustado é definido como lucro (prejuízo) líquido antes dos custos financeiros (recuperação), lucro financeiro, depreciação e amortização, despesa de imposto de renda, custos de aquisição, integração e desligamento, pagamentos baseados em ações e impostos relacionados à folha de pagamento, perda (ganho) em câmbio de moeda estrangeira, liquidação legal e outros.

EBITDA ajustado menos despesas de capital: Usamos o EBITDA ajustado menos despesas de capital (que definimos como aquisição de ativos intangíveis e propriedades e equipamentos) como um indicador suplementar de nosso desempenho operacional.

Lucro líquido corrigido: Utilizamos o lucro líquido ajustado como um indicador do desempenho e da rentabilidade dos negócios com nossa atual estrutura tributária e de capital. O lucro líquido ajustado é definido como lucro (perda) líquido antes dos custos de aquisição, integração e rescisão, pagamentos baseados em ações e impostos relacionados à folha de pagamento, perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira, amortização de ativos intangíveis relacionados à aquisição, e a despesa ou recuperação de imposto de renda relacionada a esses itens. O lucro líquido ajustado também exclui mudança no valor de resgate de ações ordinárias e preferenciais classificadas como passivo, mudança no valor justo do passivo de recompra de ações e amortização acelerada de custos de transação diferidos e liquidação legal e outros.

Índices financeiros não IFRS

Crescimento da receita em moeda constante: Crescimento da receita em moeda constante significa a mudança ano a ano da receita em moeda constante dividida pela receita relatada no período anterior. Usamos o crescimento da receita em moeda constante para proporcionar melhor comparabilidade das tendências da receita ano a ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio da moeda estrangeira.

Crescimento da receita orgânica em moeda constante: Crescimento da receita orgânica em moeda constante significa a mudança ano a ano da receita orgânica em moeda constante dividida pela receita orgânica comparável no período anterior. Usamos o crescimento orgânico da receita em moeda constante para proporcionar melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto de aquisições, desinvestimentos e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: O crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a variação ano a ano da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, dividida pela receita orgânica comparável, excluindo ativos digitais e criptomoedas, no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto de aquisições, desinvestimentos, volatilidade em ativos digitais e criptomoedas e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Crescimento da receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: O crescimento da receita orgânica do núcleo do comércio global, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a variação ano a ano da receita orgânica do núcleo do comércio global, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, dividida pela receita orgânica do núcleo do comércio global comparável, excluindo ativos digitais e criptomoedas, no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica do comércio global principal, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano em nosso canal de comércio global principal, sem o impacto de aquisições, alienações, volatilidade em ativos digitais e criptomoedas e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Margem EBITDA ajustada: Margem EBITDA Ajustada significa EBITDA Ajustado dividido pela receita.

Lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída: Usamos o lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída como indicador de desempenho e lucratividade de nosso negócio por ação. Lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída significa Lucro líquido ajustado menos o lucro líquido atribuível a juros não-controladores dividido pelo número médio ponderado de ações ordinárias em circulação básico e diluído para o período. O número de prêmios com base em ações usado no número médio ponderado diluído de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método das ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.

Medidas Financeiras Suplementares

Monitoramos os seguintes indicadores-chave de desempenho para nos ajudar a avaliar nossos negócios, medir nosso desempenho, identificar tendências que afetam nossos negócios, formular planos de negócios e tomar decisões estratégicas. Nossos indicadores-chave de desempenho podem ser calculados de maneira diferente dos indicadores-chave de desempenho semelhantes usados por outras empresas

Volume total e volume de comércio eletrônico: Acreditamos que o volume total e o volume de eCommerce são indicadores de desempenho de nosso negócio. O volume total e medidas similares são amplamente utilizados, entre outros, no setor de pagamentos como um meio de avaliar o desempenho de uma empresa. Definimos Volume total como o valor total em dólares das transações processadas no período pelos clientes sob contrato conosco. O volume de eCommerce é a parte do Volume total para a qual a transação não ocorreu em um local físico. O volume total e o volume de eCommerce não representam receita obtida por nós. O volume total inclui adquirência volume, onde estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, volume de gateway/tecnologia, onde fornecemos nossos serviços de gateway/tecnologia, mas não estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, bem como o valor total em dólares das transações processadas relativas a APMs e pagamentos. Como nossa receita é baseada principalmente no volume de vendas e transações, gerada a partir das vendas diárias dos comerciantes e através de várias taxas por serviços de valor agregado fornecidos a nossos clientes, as flutuações no volume Total geralmente terão impacto em nossa receita.

Volume total em moeda constante: O volume total em moeda constante é usado como um indicador do desempenho de nossos negócios em uma base de câmbio de moeda estrangeira mais comparável. Volume total em moeda constante significa Volume total ajustado para o impacto das flutuações cambiais em moeda estrangeira. Esta medida ajuda a proporcionar melhor comparabilidade das tendências comerciais ano após ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio de moedas estrangeiras. O impacto cambial no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais aplicadas ao período anterior aos valores em moeda estrangeira.

Volume orgânico total em moeda constante: O volume orgânico total em moeda constante é usado como um indicador de desempenho de nossos negócios em uma base mais comparável. Esta medida ajuda a fornecer uma visão do crescimento orgânico e relacionado à aquisição e apresenta informações úteis sobre o crescimento do volume total comparável. Volume orgânico total em moeda constante significa Volume total excluindo Volume total atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após sua aquisição e excluindo Volume total atribuível a negócios alienados, ajustado para o impacto das flutuações cambiais em moeda estrangeira. O impacto cambial no período atual é calculado utilizando as taxas de câmbio médias trimestrais aplicadas aos valores em moeda estrangeira no período atual.

Receita pro forma da Nuvei: A receita pro forma da Nuvei representa a receita informada pela Nuvei após a efetivação da aquisição da Paya, como se essa aquisição tivesse ocorrido no início do período apresentado. A receita pro forma da Nuvei é apresentada em uma base agregada e por canal. Para se alinhar com a apresentação da receita da Companhia calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado na demonstração financeira da Companhia de acordo com o IFRS, os valores de contribuição de receita da Paya são apresentados líquidos de taxas de intercâmbio, o que não era o caso de uma pequena parte das taxas antes da aquisição da Paya pela Companhia. Essa apresentação é consistente com a divulgação pro forma exigida pelo IFRS nas demonstrações financeiras consolidadas interinas condensadas da Nuvei para os três meses e seis meses encerrados em 30 de junho de 2023. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre a receita combinada dos negócios da Nuvei e da Paya.

Crescimento da receita da Nuvei Pro forma: O crescimento da receita da Nuvei Pro forma representa a receita relatada da Nuvei dividida pela receita da Nuvei Pro forma no ano comparativo. Esse índice é apresentado em uma base agregada e por canal. Esse índice ajuda a fornecer uma melhor compreensão da contribuição adicional do negócio Paya no crescimento da receita ano a ano da Nuvei. A receita pro forma da Nuvei é usada como um componente desse índice somente até a conclusão de um ano fiscal completo após a aquisição da Paya.

Informações Prospectivas

Este comunicado à imprensa contém "informações prospectivas" e "declarações prospectivas" (coletivamente, "informações prospectivas") dentro do significado das leis de valores mobiliários aplicáveis, incluindo as perspectivas da Nuvei sobre volume total, receita, receita em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e EBITDA Ajustado para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2023 e para o ano encerrado em 31 de dezembro de 2023, bem como metas de médio e longo prazo sobre Receita, despesas de capital como porcentagem da receita e margem EBITDA Ajustada. Essas informações prospectivas são identificadas pelo uso de termos e frases como "pode", "seria", "deveria", "poderia", "espera", "pretende", "estima", "antecipa", "planeja", "prevê", "acredita" ou "continua", a negativa desses termos e terminologia semelhante, incluindo referências a suposições, embora nem todas as informações prospectivas contenham esses termos e frases. Particularmente, as declarações relacionadas à aquisição da Paya, incluindo as expectativas com relação à economia de custos e sinergias previstas e a força, complementaridade e compatibilidade com os negócios da Nuvei; informações sobre nossas expectativas de resultados futuros, desempenho, conquistas, perspectivas ou oportunidades ou sobre os mercados em que operamos, expectativas sobre as tendências do setor e o tamanho e as taxas de crescimento dos mercados endereçáveis, nossos planos de negócios e estratégias de crescimento, oportunidade de mercado endereçável para nossas soluções, expectativas sobre oportunidades de crescimento e vendas cruzadas e intenção de capturar uma parcela cada vez maior dos mercados endereçáveis, os custos e o sucesso de nossos esforços de vendas e marketing, intenções de expandir os relacionamentos existentes, penetrar ainda mais em setores verticais, entrar em novos mercados geográficos, expandir e aumentar ainda mais a penetração nos mercados internacionais, intenções de buscar seletivamente e integrar com sucesso as aquisições, e os resultados e benefícios esperados das aquisições, investimentos futuros em nossos negócios e despesas de capital previstas, nossa expectativa de priorizar a recompra de ações com o excesso de caixa, nossa intenção de inovar, diferenciar e aprimorar continuamente nossa plataforma e nossas soluções, o ritmo esperado da legislação contínua de atividades e setores regulamentados, nossos pontos fortes e a posição competitiva em nosso setor, as expectativas em relação à nossa receita, mix de receitas e o potencial de geração de receita de nossas soluções, as expectativas em relação às nossas margens e à lucratividade futura, nossas perspectivas e orientações financeiras, bem como as metas de médio e longo prazo em vários indicadores financeiros são informações prospectivas. As incertezas econômicas e geopolíticas, inclusive conflitos e guerras regionais, incluindo os possíveis impactos de sanções, também podem aumentar o impacto de determinados fatores descritos neste documento.

Além disso, quaisquer declarações que se referem a expectativas, intenções, projeções ou outras caracterizações de eventos ou circunstâncias futuras, contêm informações prospectivas. Declarações contendo informações prospectivas não são fatos históricos, mas representam as expectativas, estimativas e projeções da administração com relação a eventos ou circunstâncias futuras.

Informações prospectivas são baseadas nas crenças e suposições da administração e em informações atualmente disponíveis para a administração, relativas, entre outras coisas, a suposições relacionadas à aquisição da Paya (incluindo a capacidade da empresa de reter e atrair novos negócios, alcançar sinergias e fortalecer sua posição de mercado decorrente de planos de integração bem sucedidos relacionados à aquisição da Paya); a capacidade da empresa de completar a integração do negócio Paya dentro de períodos de tempo antecipados e a níveis de custo esperados; a capacidade da empresa de atrair e reter funcionários-chave em conexão com a aquisição da Paya; as estimativas e expectativas da administração em relação às condições econômicas e comerciais futuras e outros fatores em relação à aquisição do Paya e o impacto resultante no crescimento em várias métricas financeiras; suposições relativas à taxa de câmbio, concorrência, ambiente político e desempenho econômico de cada região onde a empresa opera; a realização dos benefícios estratégicos, financeiros e outros benefícios esperados da aquisição do Paya no prazo previsto; e a ausência de custos ou passivos significativos não divulgados associados à aquisição do Paya; e as condições econômicas gerais e o ambiente competitivo dentro de nossa indústria. Ver também "Perspectivas Financeiras e Premissas de Crescimento".

Salvo indicação em contrário, as informações prospectivas não dão efeito ao impacto potencial de quaisquer fusões, aquisições, alienações ou combinações comerciais que possam ser anunciadas ou fechadas após a data aqui indicada. Embora as informações prospectivas aqui contidas sejam baseadas no que acreditamos serem suposições razoáveis, os investidores são advertidos contra confiar indevidamente nessas informações, uma vez que os resultados reais podem variar das informações prospectivas. As perspectivas financeiras da Nuvei também constituem perspectivas financeiras no sentido das leis de valores mobiliários aplicáveis e são fornecidas com o propósito de ajudar o leitor a compreender as expectativas da administração em relação ao nosso desempenho financeiro e o leitor é advertido de que podem não ser apropriadas para outros propósitos. Nossas metas de crescimento a médio e longo prazo servem de orientação à medida que executamos nossas prioridades estratégicas a médio e longo prazo e são fornecidas com o propósito de ajudar o leitor a medir o progresso em direção aos objetivos da administração, e o leitor é advertido de que elas podem não ser apropriadas para outros propósitos.

A política de dividendos da Empresa fica a critério do Conselho. Qualquer determinação futura de declarar dividendos em dinheiro sobre nossos títulos será feita a critério do nosso Conselho, sujeita às leis canadenses aplicáveis, e dependerá de vários fatores, incluindo nossa condição financeira, resultados de operações, requisitos de capital, restrições contratuais (incluindo acordos contidos em nossas linhas de crédito), condições gerais de negócios e outros fatores que nosso Conselho possa considerar relevantes. Além disso, a capacidade da Empresa de pagar dividendos, bem como de fazer recompras de ações, estará sujeita às leis aplicáveis (incluindo a satisfação do teste de solvência contido na legislação corporativa aplicável) e às restrições contratuais contidas nos instrumentos que regem seu endividamento, incluindo sua linha de crédito. Qualquer um dos itens acima pode ter como resultado a restrição de futuros dividendos ou recompras de ações.

Informações prospectivas envolvem riscos e incertezas conhecidas e desconhecidas, muitas das quais estão fora de nosso controle, que poderiam fazer com que os resultados reais diferissem materialmente daqueles que são divulgados ou implícitos em tais informações prospectivas. Esses riscos e incertezas incluem, mas não estão limitados aos fatores de risco descritos em maiores detalhes em "Fatores de Risco" do formulário de informações anuais da empresa arquivado em 8 de março de 2023 (a "AIF"). Em particular, nossas perspectivas financeiras e metas de médio e longo prazo estão sujeitas a riscos e incertezas relacionadas:

• riscos relacionados aos nossos negócios e ao nosso setor, como a invasão russa da Ucrânia, incluindo a incerteza econômica global resultante e as medidas e sanções tomadas em resposta a ela;
• um nível declinante de atividade de volume e uma volatilidade significativa em certos setores verticais, incluindo ativos digitais, e o impacto negativo resultante sobre a demanda e os preços de nossos produtos e serviços e o efeito resultante sobre as tendências de gastos dos consumidores;
• os rápidos desenvolvimentos e mudanças em nossa indústria;
• concorrência intensa, tanto dentro de nossa indústria quanto de outros métodos de pagamento;
• mudanças nas taxas de câmbio, inflação, taxas de juros, tendências de gastos dos consumidores, desafios da cadeia de fornecimento e outros fatores macroeconômicos que afetam nossos clientes e nossos resultados de operações;
• A incapacidade da Nuvei de integrar com sucesso o negócio Paya;
• procedimentos legais que podem ser instituídos relacionados com a aquisição da Paya e o impacto de demandas significativas impostas à administração como resultado disso;
• o potencial fracasso em realizar os benefícios previstos com a aquisição da Paya;
• potenciais custos não revelados de passivos associados à aquisição da Paya, que podem ser significativos;
• o fracasso em reter o pessoal e os clientes do Paya;
• os rápidos desenvolvimentos e mudanças em nossa indústria;
• Intensa concorrência tanto dentro de nossa indústria quanto de outros provedores de pagamentos;
• desafios na implementação de nossa estratégia de crescimento;
• desafios para expandir nosso portfólio de produtos e alcance de mercado;
• desafios na expansão internacional para novas regiões geográficas e na continuação de nosso crescimento dentro de nossos mercados;
• desafios na retenção dos clientes existentes, aumentando as vendas aos clientes existentes e atraindo novos clientes;
• administrando nosso crescimento de forma eficaz;
• dificuldade para manter a mesma taxa de crescimento de receita que a nossa empresa amadurece e para avaliar nossas perspectivas futuras;
• histórico de perdas líquidas e investimentos adicionais significativos em nossos negócios;
• nosso nível de endividamento;
• quaisquer aquisições potenciais ou outras oportunidades estratégicas, algumas das quais podem ser materiais em tamanho ou resultar em dificuldades ou despesas significativas de integração;
• desafios relacionados a um número significativo de nossos clientes sendo empresas de pequeno e médio porte ("SMBs");
• concentração da nossa receita de serviços de pagamento;
• confiança e conformidade com as exigências de adquirência bancos e redes de pagamento;
• desafios relacionados ao reembolso de chargebacks de nossos clientes;
• declínio no uso de métodos de pagamento eletrônico;
• perda de pessoal-chave ou dificuldades na contratação de pessoal qualificado;
• imparidade de uma parte significativa dos ativos intangíveis e do fundo de comércio;
• aumentando as taxas das redes de pagamento;
• confiança em parceiros terceirizados para vender alguns de nossos produtos e serviços;
• apropriação indevida de fundos de transações de usuários finais por nossos funcionários;
• fraude por parte dos clientes, seus clientes ou outros;
• o grau de eficácia de nossas políticas e procedimentos de gerenciamento de risco na mitigação de nossa exposição ao risco;
• a integração de uma variedade de sistemas operacionais, software, hardware, navegadores web e redes em nossos serviços;
• os custos e efeitos de processos regulatórios e litígios pendentes e futuros;
• desafios para garantir financiamento em condições favoráveis ou em absoluto; e,
• medidas determinadas de acordo com as IFRS podem ser afetadas por itens incomuns, extraordinários ou não recorrentes, ou por itens que de outra forma não refletem o desempenho operacional, tornando as comparações período a período menos relevantes.

Conseqüentemente, todas as informações prospectivas aqui contidas são qualificadas pelas declarações cautelares acima, e não pode haver garantia de que os resultados ou desenvolvimentos que antecipamos serão realizados ou, mesmo que substancialmente realizados, que terão as conseqüências ou efeitos esperados em nossos negócios, condição financeira ou resultados de operação. A menos que de outra forma indicado ou o contexto indique o contrário, as informações prospectivas contidas neste documento representam nossas expectativas a partir da data aqui mencionada ou a partir da data em que é declarada de outra forma, conforme aplicável, e estão sujeitas a alterações após tal data. Entretanto, renunciamos a qualquer intenção ou obrigação ou compromisso de atualizar ou emendar tais informações prospectivas, seja como resultado de novas informações, eventos futuros ou de outra forma, exceto conforme exigido pela legislação aplicável.

Perspectivas Financeiras e Metas de Crescimento Pressupostos

As perspectivas financeiras para os três meses encerrados em 30 de setembro de 2023 e para o ano encerrado em 31 de dezembro de 2023 e, especificamente, o EBITDA ajustado, bem como a meta de crescimento de longo prazo da margem do EBITDA ajustado, refletem a estratégia da Empresa de acelerar seus investimentos em distribuição, marketing, inovação e tecnologia. Quando medidas como porcentagem da receita, espera-se que essas despesas diminuam à medida que nossos investimentos em distribuição, marketing, inovação e tecnologia se normalizem ao longo do tempo.

Nossas perspectivas financeiras e metas de crescimento baseiam-se em uma série de suposições adicionais, incluindo as seguintes:

• nossos resultados de operações e nossa capacidade de alcançar margens adequadas continuarão de acordo com as expectativas da gerência;
• continuaremos a executar efetivamente contra nossas principais prioridades estratégicas de crescimento, sem qualquer impacto adverso material das tendências macroeconômicas sobre nossos negócios ou sobre a condição financeira, desempenho financeiro, liquidez ou qualquer redução significativa na demanda por nossos produtos e serviços;
• As perdas devidas a falhas comerciais dos comerciantes e clientes permanecerão em linha com os níveis previstos;
• clientes existentes que expandem seus negócios e se expandem para novos mercados dentro de mercados finais selecionados de alto crescimento de comércio eletrônico, incluindo varejo online, mercados online, bens e serviços digitais, jogos online regulamentados, jogos sociais, serviços financeiros e viagens;
• condições econômicas em nossos principais mercados, geografias e verticais, incluindo os gastos de consumo e emprego resultantes, permanecendo em níveis próximos aos atuais;
• hipóteses quanto ao valor dos ativos digitais, taxas de câmbio e taxas de juros, incluindo a inflação;
• maior volatilidade e menor volume em ativos digitais; a Nuvei espera que a contribuição dos ativos digitais continue a diminuir e não represente mais do que 5% da receita futura;
• A capacidade da Nuvei de reter e atrair novos negócios, alcançar sinergias e fortalecer sua posição de mercado decorrente de planos de integração bem sucedidos relacionados à aquisição da Paya;
• estimativas e expectativas da administração em relação às condições econômicas e comerciais futuras e outros fatores em relação à aquisição da Paya e ao impacto resultante no crescimento em várias métricas financeiras;
• suposições relativas à concorrência, ambiente político e desempenho econômico de cada região onde a Nuvei opera;
• a realização dos benefícios estratégicos, financeiros e outros benefícios esperados da aquisição da Paya no prazo previsto;
• a ausência de custos ou passivos significativos não divulgados associados à aquisição da Paya;
• nossa capacidade de fazer vendas cruzadas e up-sell de produtos e serviços novos e existentes para nossos clientes existentes, com despesas incrementais limitadas de vendas e marketing;
• nossos clientes aumentam suas vendas diárias e, por sua vez, seu volume de negócios de nossas soluções, a taxas de crescimento em ou acima dos níveis históricos dos últimos anos;
• nossa capacidade de manter as relações existentes com nossos clientes e de continuar a expandir o uso de mais soluções de nossa Plataforma de Comércio Nativo em níveis históricos ou acima deles nos últimos anos;
• nossa capacidade de aproveitar nossa experiência em vendas e marketing para captar e atender clientes na América do Norte e grandes empresas na Europa e possibilitar a expansão da base de clientes visando grandes empresas na América do Norte, com foco no canal de comércio global Core;
• nossos esforços de vendas e marketing e investimentos contínuos em nossa equipe de vendas diretas e gerenciamento de contas impulsionem o crescimento futuro, adicionando novos clientes que adotem nossa tecnologia de processamento de transações em regiões existentes e novas, em níveis históricos ou acima deles e no prazo previsto;
• nossa capacidade de alavancar ainda mais nossa ampla e diversificada rede de parceiros;
• nossa capacidade de expandir e aprofundar nossa presença e de acrescentar novos clientes adotando nossas transações de processamento de tecnologia em geografias onde temos uma presença emergente, como Ásia-Pacífico e América Latina;
• nossa capacidade de expandir e manter nosso portfólio de serviços tecnologicamente atualizados através de investimentos contínuos em nossa Plataforma de Comércio Nativo e de projetar e entregar soluções que atendam às necessidades específicas e evolutivas de nossos clientes;
• nossa capacidade de manter e/ou expandir nossas relações com adquirência bancos e redes de pagamento;
• nossa capacidade contínua de manter nossa competitividade em relação aos produtos ou serviços dos concorrentes, inclusive quanto a mudanças em termos, condições e preços,
• nossa capacidade de expandir as margens de lucro reduzindo os custos variáveis como porcentagem das despesas totais, e alavancando os custos fixos com escala adicional e à medida que nossos investimentos em, por exemplo, vendas diretas e marketing se normalizam;
• aumento do volume impulsionando o crescimento da receita lucrativa com custos adicionais limitados necessários, como resultado da natureza altamente escalável de nosso modelo de negócios e da inerente alavancagem operacional;
• nossa capacidade contínua de administrar nosso crescimento de forma eficaz;
• continuaremos a atrair e reter os principais talentos e o pessoal necessário para realizar nossos planos e estratégias, incluindo vendas, marketing, suporte e operações de produtos e tecnologia, em cada caso tanto no âmbito nacional como internacional,
• nossa capacidade de identificar, completar, integrar e realizar com sucesso os benefícios esperados de aquisições passadas e futuras e gerenciar os riscos associados;
• a ausência de mudanças adversas em questões legislativas ou regulamentares;
• nossa capacidade contínua de melhorar e modificar nossas capacidades de conformidade à medida que os regulamentos mudam ou quando entramos em novos mercados, tais como a subscrição de nossos clientes, o gerenciamento de risco, conhecer seu cliente e as capacidades de combate à lavagem de dinheiro, com o mínimo de perturbações para os negócios de nossos clientes;
• nossa liquidez e nossos recursos de capital, incluindo nossa capacidade de garantir financiamentos de dívida ou capital próprio em termos satisfatórios; e
• a ausência de mudanças adversas nas leis tributárias atuais.

Além disso, e mais especificamente, nossa capacidade de obter novas oportunidades de sinergia de receita com a aquisição da Paya a longo prazo baseia-se em várias suposições adicionais, incluindo as seguintes:

• o negócio autônomo da Paya alcançando o crescimento projetado da receita anual;
• nossa capacidade de alavancar as licenças/isenções regulatórias e os relacionamentos da Nuvei para conquistar participação de mercado e ganhar novos negócios no atual mercado da Paya nos EUA;
• nossa capacidade de aproveitar a distribuição global e os recursos da Nuvei para oferecer uma oferta integrada de produtos Nuvei e Paya fora dos EUA; e
• nossa capacidade de continuar a investir na expansão de nossa oferta de produtos integrados Nuvei e Paya para conquistar novos negócios.

Contato:

Investidores

Chris Mammone, Chefe de Relações com Investidores

Anthony Gerstein, vice-presidente de relações com investidores

[email protected]

Demonstrações de lucros ou perdas e dados abrangentes de receitas ou perdas

(em milhares de dólares americanos, exceto ações e valores por ação)

Reconciliação do EBITDA Ajustado e do EBITDA Ajustado menos os gastos de capital com o lucro líquido

(Em milhares de dólares americanos)

• Essas despesas estão relacionadas a:
• honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento. Nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, essas despesas foram de US$ 1,1 milhão e US$ 19,6 milhões (US$ 0,5 milhão e US$ 3,3 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• A remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 0,7 milhão e US$ 2,8 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023 e de US$ 3,4 milhões e US$ 6,8 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• mudança na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido para os três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, e um ganho de US$ 0,5 milhão foi reconhecido para os três e seis meses findos em 30 de junho de 2022. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 4,8 milhões e US$ 9,5 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023 (US$ 0,2 milhão e US$ 0,6 milhão nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas.
• Essas despesas representam despesas reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, as despesas consistiram em pagamentos não monetários com base em ações no valor de US$ 35,9 milhões e US$ 71,4 milhões (US$ 32,7 milhões e US$ 69,9 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022), US$ 0,4 milhão e US$ 0,9 milhão referentes a impostos sobre a folha de pagamento (US$ 0,1 milhão nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022).
• Esta rubrica representa principalmente liquidações legais e custos legais associados, assim como ganhos, perdas e provisões não monetárias e alguns outros custos. Estes custos são apresentados nas despesas de venda, gerais e administrativas.

Reconciliação do lucro líquido ajustado e do lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída com o lucro líquido

(Em milhares de dólares americanos, exceto valores por ação e por ação)

• Esta rubrica refere-se a despesas de amortização assumidas em ativos intangíveis criados a partir do processo de ajuste do preço de compra em empresas e negócios adquiridos e resultantes de uma mudança no controle da empresa.
• Essas despesas estão relacionadas a:
• honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento. Nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, essas despesas foram de US$ 1,1 milhão e US$ 19,6 milhões (US$ 0,5 milhão e US$ 3,3 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• A remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 0,7 milhão e US$ 2,8 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023 e de US$ 3,4 milhões e US$ 6,8 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• mudança na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido para os três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, e um ganho de US$ 0,5 milhão foi reconhecido para os três e seis meses findos em 30 de junho de 2022. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.
• despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 4,8 milhões e US$ 9,5 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023 (US$ 0,2 milhão e US$ 0,6 milhão nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas.
• Essas despesas representam despesas reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2023, as despesas consistiram em pagamentos não monetários com base em ações no valor de US$ 35,9 milhões e US$ 71,4 milhões (US$ 32,7 milhões e US$ 69,9 milhões nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022), US$ 0,4 milhão e US$ 0,9 milhão referentes a impostos sobre a folha de pagamento (US$ 0,1 milhão nos três e seis meses findos em 30 de junho de 2022).
• Esta rubrica representa principalmente liquidações legais e custos legais associados, assim como ganhos, perdas e provisões não monetárias e alguns outros custos. Estes custos são apresentados nas despesas de venda, gerais e administrativas.
• Esta rubrica reflete a despesa de imposto de renda sobre ajustes tributáveis usando a alíquota do imposto da jurisdição aplicável.
• O número de prêmios baseados em ações usado na média ponderada diluída de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método de ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.

Receita por geografia

A tabela a seguir resume nossa receita por geografia, com base no local de faturamento do comerciante:

Receita por vertical

A tabela a seguir fornece uma repartição da receita por vertical com base na classificação do comerciante:

Receita por canal

Dada a integração da Paya à Nuvei, a Empresa organizou seus negócios em três canais. Nosso canal de comércio global principal representa a receita de relacionamentos com comerciantes desenvolvidos pelos representantes de vendas da empresa. Nosso canal emergente de pagamentos B2B, governamentais e integrados representa integrações com parceiros de software, soluções de contabilidade de back-end de Planejamento de Recursos Empresariais ("ERP") e Sistema de Informações ao Cliente ("CIS") que se concentram em clientes B2B e governamentais, bem como integrações com parceiros de software que são fornecedores de software de gerenciamento financeiro e de práticas comerciais de front-end com foco vertical. Nosso canal legado de pequenas e médias empresas representa os clientes que utilizam a infraestrutura de tecnologia central da Nuvei, mas geralmente não se originam por meio de uma integração de software, e é mais provável que sejam conhecidos como pequenas e médias empresas.

Reconciliação da receita pro forma da Nuvei e do crescimento da receita pro forma da Nuvei com a receita e da receita pro forma da Nuvei por canal com a receita por canal

⁽¹⁾ Reflete ajustes para apresentar a receita da Paya ou a receita da Paya por canal líquida de taxas de intercâmbio, a fim de se alinhar com a apresentação da receita da Nuvei calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita nas demonstrações financeiras da empresa de acordo com o IFRS.

Reconciliação da receita do Comércio Global Principal Orgânico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e crescimento da receita do Comércio Global Principal Orgânico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, com a receita do Comércio Global Principal

Reconciliação da receita em moeda constante e crescimento da receita em moeda constante com a receita

A tabela a seguir reconcilia receita com receita em moeda constante e crescimento de receita em moeda constante para o período indicado:

Reconciliação da receita orgânica excluindo ativos digitais e moedas criptográficas em moeda constante e crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e moedas criptográficas em moeda constante para a receita

A tabela a seguir reconcilia receita com receita orgânica excluindo ativos digitais e moedas criptográficas em moeda constante e crescimento de receita orgânica excluindo ativos digitais e moedas criptográficas em moeda constante para o período indicado:

⁽¹⁾ A receita de aquisições reflete a receita da Paya, que foi adquirida em 22 de fevereiro de 2023, bem como outra aquisição imaterial concluída durante o período, e a receita de alienações foi nula nos dois períodos apresentados.

⁽²⁾ Representa a receita orgânica de ativos digitais e criptomoedas.

Reconciliação da receita orgânica em moeda constante e crescimento da receita orgânica em moeda constante com a receita

A tabela a seguir reconcilia receita com receita orgânica em moeda constante e crescimento de receita orgânica em moeda constante para o período indicado: