ヌヴェイは米ドル建てで、国際財務報告基準（IFRS）に準拠して報告している。
モントリオール、2023 年 3 月 8 日 -カナダのフィンテック企業である Nuvei Corporation（以下「Nuvei」または「当社」）（Nasdaq: NVEI）（TSX: NVEI）は本日、2022 年 12 月 31 日までの 3 ヶ月間および 12 月 31 日までの 1 年間の決算を発表しました。
「2022 年は、当社の戦略的イニシアチブの継続的な進展と実行を反映し、為替変動の影響を受けな いベースで 39%の総輸出量成長により、Nuvei にとってまたもや力強い年となりました。当社のプラットフォームを有機的・無機的に拡大し、高成長の裁量的・非裁量的な垂直ビジネスに事業を多様化し、ユースケースを増やし、より多くのエンドマーケットをターゲットにし、流通を拡大することに真摯に取り組んできました。「昨年の勢いを2023年に引き継ぎ、素晴らしいスタートを切ることができました。当社の強みを生かし、適切な事業投資を行うための規律あるアプローチを継続し、フリー・キャッシュ・フローを活用した自社株買いを優先する予定です。
2022年3月期第3四半期財務ハイライト
- 総取扱高(1)は 315 億ドルから 28％増の 403 億ドルとなった；
- eコマースは総取扱高の91％を占めた；
- 為替変動の影響を除いた(1)為替変動の影響を除いた(1) 合計数量は315億ドルから418億ドルに増加し、33％の伸びとなった；
- 売上高は2億1,190万ドルから4％増の2億2,030万ドルとなった；
- 売上高は、前年同期の為替レートの変動およびデジタル資産と暗号通貨によるボラティリティにより不利な影響を受けた。デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レート(2)ベースの有機的収益の伸びは26%で、1億6,570万ドルから2億960万ドルに増加した；
- 為替変動調整後(2)の売上高は2億1,190万ドルから2億3,250万ドルへ10％増加した；
- 純利益は1,230万ドルから24％減の940万ドルとなった；
- 調整後EBITDA(2) は9,150万ドルから6％減の8,570万ドルとなった；
- 調整後純利益(2) は7,060万ドルから4％減の6,800万ドルとなった；
- 希薄化後1株当たり純利益は0.07ドルに対し14％減の0.06ドル；
- 希薄化後1株当たり調整後純利益(2) は0.47ドルで変更なし；
- 資本的支出(2)控除後の調整後EBITDAは8,180万ドルから7,120万ドルに13％減少した。
- 株式の買戻しは合計1,892,075株で、現金対価の合計は5,750万ドルであった。
2022年12月期決算ハイライト
- 総取扱高(1)は 956 億ドルから 34％増加して 1,277 億ドルとなった；
- eコマースは総取扱高の89％を占めた；
- 為替変動の影響を除いた(1)為替変動の影響を除いた(1) 合計出来高は、956億ドルから1,327億ドルに増加し、39％の伸びとなった；
- 売上高は7億2,450万ドルから16％増の8億4,330万ドルとなった；
- 売上高は為替レートの変動により前年同期比で4,050万ドルの不利な影響を受けた；
- 為替変動の影響を除いた場合(2)の売上高は、前年同期の7億2,450万ドルから8億8,390万ドルへと22％増加した；
- 純利益は1億700万ドルの純利益から42％減の6,200万ドルとなったが、これは主に株式ベースの支払いが8,590万ドル増加したためである；
- 調整後EBITDA(2) は3億1,720万ドルから11％増の3億5,130万ドルとなった；
- 調整後純利益(2) は2億4,860万ドルから10％増の2億7,420万ドルとなった；
- 希薄化後1株当たり純利益は0.71ドルから45％減の0.39ドル；
- 希薄化後1株当たり調整後純利益(2) は1.69ドルから10%増の1.86ドルとなった；
- 資本的支出(2)控除後の調整後EBITDAは2億9,010万ドルから4％増の3億300万ドル。
- 2021年12月31日時点の7億4,900万ドルに対し、2022年12月31日時点の現金残高は7億5,200万ドル。株式買戻しは合計3,660,743株、現金対価は合計167百万ドルで、公開株式の約5%に相当する。Nuveiは年末以降、現金および現金同等物のうち6億1,600万ドルをパヤ買収資金に充当した。
(1) 総取扱高および恒常為替レート調整後総取扱高は、当社が獲得した収益を示すものではなく、当社との契約に基づいて加盟店が処理した取引額の合計を示すものである。非IFRSおよびその他の財務指標」を参照。
(2)調整後EBITDA、恒常通貨ベース売上高、恒常通貨ベース売上高成長率、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常通貨ベース有機的売上高、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常通貨ベース有機的売上高成長率、調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益、資本支出控除後EBITDAは非IFRS指標および非IFRS比率である。これらの指標はIFRSでは認められておらず、IFRSで規定された標準的な意味を持たないため、他社が提示する同様の指標と比較できない可能性があります。非IFRSおよびその他の財務指標」を参照されたい。
オペレーション・ハイライト
- 2022年第4四半期の売上高は、北米が17％増の8,940万ドル、欧州・中東・アフリカが9％減の1億1,590万ドル、中南米が90％増の1,220万ドル、アジア太平洋が107％増の290万ドルだった。
- 北米におけるeコマースの直接収入は、シニア人材と流通への戦略的投資の結果、本年第4四半期には65％増の3,400万ドルとなり、北米の総収入の約38％を占めた。
- 欧州・中東・アフリカの業績は、外貨の変動およびデジタル資産と暗号通貨のボラティリティの影響を受けた。
- ラテンアメリカの業績は、新規事業の大幅な拡大および既存顧客の同地域への進出によるウォレットシェアの拡大に牽引され、急速に加速した。
- アジア太平洋地域の成長は、シンガポールと香港における能力獲得の最近の成功を反映したものであり、オーストラリアは最近、同地域で3番目の市場として加わった。
- 技術および製品革新の進歩に関して、ヌヴェイは通年で96の新製品を発売した。最近のハイライトは以下の通り：
- 北米で成功したパイロットを実施し、バックエンド処理のインソーシングを開始し、Nuveiプラットフォームへの完全移行を今後18ヶ月にわたって計画；
- オーストラリアで直接買収機能を開始
- ベルギー国内カードネットワークBancontactの国内ダイレクトアクワイアラー認可取得；
- アメリカン・エキスプレスのカナダ・ゲーム市場への参入を促進；
- Nuveiはまた、複数の新しい代替支払方法（「APM」）を追加し、第4四半期末時点でそのポートフォリオを603に増やし、アクセスを拡大し、顧客が地域的に馴染み深く好まれるデジタル支払方法をより多くの形態で受け入れることを可能にした。
- デジタル資産と暗号通貨[1]以外の新規事業収益は、第4四半期中に23%増加し、これには複数の企業レベルの顧客獲得が含まれる。Nuveiが独自のモジュラー・プラットフォームを展開し、より摩擦の少ない決済体験を提供している新規および拡大した顧客関係の一部を紹介する：
- OnBuy、Virgin Atlantic、DraftKings、VTEX、Redeban、Holland Casino、Le Panier Bleu、Unibet Italyなど。
- 当社は2022年第4四半期に新たに54名のチームメンバーを加え、2021年12月31日時点の1,368名の従業員に対し、2022年12月31日時点では1,690名の従業員となった。年末以降、パヤ買収の完了に伴い、ヌヴェイは新たに321名のチームメンバーを追加した。
財務見通し(3)
2023年3月31日に終了する3ヶ月間および2023年12月31日に終了する会計年度について、ヌヴェイは総売上高(1)、売上高、為替変動の影響を除いた売上高および調整後EBITDA(2)が以下の範囲になると予想している。 財務見通しは2023年2月22日のパヤ買収完了を反映している。Nuveiは、2023年12月31日に終了する会計年度において、デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートでの有機的な収益の伸びは23%から28%になると予想している。
また、本プレスリリースの「将来の見通しに関する情報」および「財務見通しおよび成長目標の前提条件」の見出しに記載されているように、多くの仮定に基づくものであり、多くのリスクを伴うものです。
成長目標
ヌヴェイの中期的(4)年間売上高成長率目標、中期的(4)資本支出（無形資産および有形固定資産の取得）対売上高比率目標、および調整後EBITDAマージン(2)の長期目標は下表のとおりである。 ヌヴェイの目標は、成長性、収益性、キャッシュ創出に関する戦略の実行を洞察することを目的としています。その結果、ヌヴェイは中期的な成長目標を更新しており、売上高に占める総販売数量の割合を削除し、資本的支出を追加している。 さらに、パヤ買収の結果、ヌヴェイは中期収益目標を前年比年率30％以上から20％以上に更新する。これらの中期(4)および長期(4)目標は、予測、予想、または期待される結果とみなされるべきものではなく、むしろ、当社の最新の経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析の「業績に影響を与える要因の概要」の見出しでより詳細に説明されているように、地理的拡大、製品革新、既存顧客とのウォレットシェアの拡大、および新規顧客の獲得を通じて、当社の戦略を長期的に実行し、事業がさらに成熟した段階で達成しようとする目標です。また、本プレスリリースの「将来の見通しに関する情報」および「財務見通しおよび成長目標の前提条件」の見出しに記載されているように、多くの前提条件に基づいており、多くのリスクの影響を受けます。経済、市場、規制環境の変化に応じて、これらの成長目標を見直し、修正する予定です。
これは、過去3年間のこれらの指標に関する当社の業績である：
(1) 総取扱高は、当社による収益を示すものではなく、当社との契約に基づいて加盟店が処理した取引の合計金額である。後述の「非IFRSおよびその他の財務指標」を参照。
(2) 為替変動の影響を除いた売上高、為替変動の影響を除いた売上高成長率、為替変動の影響を除いたデジタル資産および暗号通貨を除く有機的売上高、為替変動の影響を除いたデジタル資産および暗号通貨を除く有機的売上高成長率、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益、調整後EBITDAから資本支出を控除した金額は非IFRS指標および非IFRS比率である。非IFRSおよびその他の財務指標」を参照。
(3)売上高および資本支出の対売上高比率以外は、当社は非IFRSベースのガイダンスのみを提供している。買収・売却の将来的な影響や時期、外国為替レート、デジタル資産のボラティリティの予測など、このような調整を行うために必要な特定の金額を予測・定量化することは本質的に困難であるため、当社は、恒常為替レート（非IFRS）ベースの将来収益、恒常為替レート（非IFRS）ベースのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の成長（非IFRS）と収益、調整後EBITDA（非IFRS）と純利益（損失）の調整を行っていません。重要な買収や事業分離が予想されない期間については、従業員給付、手数料、減価償却費など、特定の費用につ いてIFRSに相当する金額を予測する根拠があると当社は考えている。しかし、予想当期純利益（損失）の算定に使用される株式報酬、純金融費用、公正価値で計上される金融商品に係る利 益（損失）、当期及び繰延税金などのその他の控除は、実際の事象により大きく変動する可能性があるため、IFRSに基 づく予想当期純利益（損失）の算定に必要なすべての控除を合理的な確実性をもって予測することはできない。これらの控除額は重要である可能性があり、その結果、IFRSの予想当期純利益（損失）がIFRSの予想調整後EBITDA（非IFRS）を大幅に下回る可能性があります。これらの記述は将来の見通しに関する情報であり、財務見通しを示す可能性があり、実際の結果は異なる可能性があります。本プレスリリースの「将来見通し情報」および「財務見通しと成長目標の前提条件」の見出しに記載されているリスクと前提条件をご参照ください。
(4) 当社は「中期」を3年以上5年未満、「長期」を5年以上7年未満と定義している。
(5)資本的支出とは、有形固定資産の取得および無形固定資産の取得をいう。
カンファレンス 電話情報
ヌヴェイは、本日2023年3月8日（水）午前8時30分（米国東部時間）より、2022年度第4四半期および会計年度末の決算に関する電話会議を開催いたします。電話会議の司会は、フィリップ・フェイヤー会長兼最高経営責任者（CEO）とデビッド・シュワルツ最高財務責任者（CFO）が務めます。
カンファレンス・コールは、当社のIRウェブサイト（https://investors.nuvei.com）の「イベント＆プレゼンテーション」セクションからウェブキャストで生中継される。リプレイは電話会議終了後、IRウェブサイトでご覧いただけます。
この電話会議には、877-425-9470（米国／カナダ・フリーダイヤル）または201-389-0878（国際電話）にダイヤルしてライブでアクセスすることもできる。リプレイは電話会議終了の約1時間後に利用可能で、844-512-2921（米国/カナダ・フリーダイヤル）または412-317-6671（国際電話）にダイヤルすることでアクセスできる。音声再生は2023年3月22日（水）までご利用いただけます。
ヌヴェイについて
Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI)は、世界中の顧客のビジネスを加速させるカナダのフィンテック企業である。Nuveiのモジュール式で柔軟かつスケーラブルな技術により、大手企業は次世代決済を受け入れ、あらゆる支払いオプションを提供し、カード発行、バンキング、リスクおよび不正管理サービスの恩恵を受けることができる。47の市場、150の通貨、600以上の代替支払い方法でのローカルアクワイアリングで、200以上の市場でビジネスを顧客に接続し、Nuveiは、顧客とパートナーが1つの統合でローカルかつグローバルに成功するための技術と洞察を提供します。
詳細はwww.nuvei.com。
非IFRSおよびその他の財務指標
ヌヴェイの監査済み連結財務諸表は、国際会計基準審議会が公表したIFRSに準拠して作成されている。本プレスリリースに記載された情報には、非IFRS財務指標、非IFRS財務比率および補足的財務指標、すなわち調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、恒常為替レート時の収益、恒常為替レート時の収益成長率、恒常為替レート時の有機的収益、恒常為替レート時の有機的収益成長率が含まれている、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常為替レートでの有機的収益、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常為替レートでの有機的収益成長率、調整後当期純利益、基本的1株当たり調整後当期純利益、希薄化後1株当たり調整後当期純利益、資本支出控除後調整後EBITDA、総取扱高、恒常為替レートでの総取扱高、恒常為替レートでの有機的取扱高、eコマース取扱高。これらの指標はIFRSでは認められておらず、IFRSで規定された標準的な意味を持たないため、他社が提示する類似の指標と比較できない可能性があります。したがって、他社が提示する類似の指標と比較できない可能性があります。むしろ、これらの指標は、IFRSの指標を補完する追加情報として提供され、当社の視点からの経営成績をより深く理解するためのものです。従って、これらの指標を単独で検討したり、IFRSに基づき報告された当社の財務諸表を分析する代用としたりすべきではない。これらの指標は、投資家に当社の経営成績に関する追加的な洞察を提供するために使用されるものであり、IFRSの指標のみに依拠した場合には明らかにならない可能性のある当社の事業の傾向を明らかにするものです。また、証券アナリスト、投資家およびその他の利害関係者は、発行体の評価にこれらの非IFRS財務指標およびその他の財務指標を頻繁に使用していると考えています。また、これらの指標は、期間ごとの業績比較を容易にするため、年間営業予算と見通しを作成するため、および経営陣の報酬の構成要素を決定するためにも使用されます。これらの指標や類似の指標は、主に企業の基本的な経営成績を評価する手段としてペイメント・テクノロジー業界で広く使用されているため、当社はこれらの指標が当社の業績に関する重要な追加的指標であると考えています。
非IFRS財務指標
恒常為替レートベースの収益：恒常為替レートベース売上高：恒常為替レートベース売上高とは、為替変動の影響を調整した売上高を意味する。この指標は、前年同期の為替レートの変動の影響を排除することにより、比較可能な収益の伸びを洞察するのに役立つ。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算される。
恒常為替レートベースの有機的収益：恒常為替レートベースの既存事業売上高：恒常為替レートベースの既存事業売上高とは、買収後12ヵ月間の買収事業に帰属する売上高および売却事業に帰属する売上高を除き、為替変動の影響を調整した売上高をいう。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して算出される。この指標は、有機的成長および買収に関連した成長に関する洞察を提供し、比較可能な収益の成長に関する有用な情報を提示するのに役立つ。
恒常通貨ベースでは、デジタル資産および暗号通貨を除いたオーガニック収益： デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートベースのオーガニック収益とは、買収された事業に帰属する収益を買収後12カ月間除外し、売却された事業およびデジタル資産・暗号通貨に帰属する収益を除外し、為替変動の影響を調整した収益を意味する。この指標は、デジタル資産および暗号通貨のボラティリティの影響や、前年同期比の為替変動を取り除くことで、比較可能な収益の伸びを洞察するのに役立つ。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算している。デジタル資産および暗号通貨に帰属する収益は、IFRSに基づく当社の財務諸表に表示される収益項目の作成に使用された会計方針に従って計算されている。
調整後EBITDA：営業外項目または非現金項目の影響を排除し、営業業績を評価する手段として調整後EBITDAを使用しています。調整後EBITDAは、金融費用（回収）、金融収益、減価償却費および償却費、法人所得税費用、買収・統合・退職費用、株式報酬および関連給与税、為替差損（益）、訴訟和解金およびその他の控除前の純利益（損失）と定義される。
資本的支出控除後調整後EBITDA：調整後EBITDAから資本的支出（無形固定資産および有形固定資産の取得）を控除したものを営業業績の補足指標として使用している。2022年度第3四半期に、この指標の構成をより明確に反映させるため、「フリー・キャッシュ・フロー」からこの指標の表示を遡及的に変更した。
調整後純利益：調整後当期純利益は、現在の税制および資本構成における業績および収益性の指標として使用される。調整後当期純利益は、買収・統合・退職費用、株式報酬および関連する給与税、為替差損（益）、買収関連無形資産の償却、およびこれらの項目に関連する法人所得税費用または回収前の当期純利益（損失）と定義される。調整後当期純利益はまた、負債に分類される普通株式および優先株式の償還価額の変動、自己株式取得債務の公正価値の変動、繰延取引費用の前倒し償却、法的和解およびその他を除外している。
非IFRS財務比率
恒常為替レート下での収益の伸び：恒常為替レートベース売上高成長率：恒常為替レートベース売上高成長率とは、恒常為替レートベース売上高成長率を前期の報告売上高で除した数値である。為替レートの変動による影響を排除し、前年同期との比較可能性を高めるため、恒常為替レートベース売上高成長率を使用しています。
恒常為替レートベースの有機的収益の伸び：恒常為替レートベースの有機的収益成長率とは、恒常為替レートベースの有機的収益の前年同期比変化を、比較可能な前期の有機的収益で除したものである。当社は、買収、売却および為替変動の影響を除いた前年同期比の収益動向の比較可能性を高めるため、恒常為替レートでの有機的収益成長率を使用している。
恒常為替レートでのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の伸び： デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レートベースの有機的収益成長率は、デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レートベースの有機的収益の前年同期比変化を、デジタル資産と暗号通貨を除いた前期の比較可能な有機的収益で除したものを意味する。デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによる有機的収益成長率は、デジタル資産および暗号通貨の変動や為替レートの変動の影響を排除し、前年同期との収益動向の比較可能性を高めるために使用しています。
調整後EBITDAマージン： 調整後EBITDAマージンとは、調整後EBITDAを売上高で割ったもの。
基本的1株および希薄化後1株当たり調整後純利益：基本的1株当たり調整後当期純利益および希薄化後1株当たり調整後当期純利益は、1株当たりの業績および収益性を示す指標として使用しています。基本的1株当たり調整後当期純利益および希薄化後1株当たり調整後当期純利益とは、調整後当期純利益から非支配持分に帰属する当期純利益を控除した金額を、基本的および希薄化後の期中平均発行済普通株式数で除したものを意味する。希薄化後1株当たり調整後当期純利益の計算において、希薄化後加重平均発行済普通株式数に使用される株式報酬の 数は、IFRSで認められている自己株式法を用いて決定される。
補足財務指標
当社は以下の主要業績指標を監視し、事業の評価、業績の測定、事業に影響を及ぼす傾向の特定、事業計画の策定、戦略的意思決定に役立てています。当社の主要業績指標は、他社が使用する同様の主要業績指標とは異なる方法で算出される場合があります。
総量とeコマース量：総取扱高およびeコマース取扱高：当社は、総取扱高およびeコマース取扱高が当社の業績を示す指標であると考えています。総取扱高と同様の指標は、決済業界では企業の業績を評価する手段として広く用いられている。総取扱高とは、当社との契約に基づいて顧客が当該期間に処理した取引額の合計と定義しています。eコマース取扱高とは、総取扱高のうち、物理的な場所で取引が行われなかった部分を指します。総取扱高およびeコマース取扱高は、当社が獲得した収益を表すものではない。総取引高には、当社が決済取引サイクルにおける資金の流れに関与しているアクワイアリング取引高、当社がゲートウェイ／テクノロジーサービスを提供しているが決済取引サイクルにおける資金の流れには関与していないゲートウェイ／テクノロジー取引高、およびAPMとペイアウトに関連して処理された取引額の合計が含まれる。当社の売上は、主に加盟店の日々の売上と、当社の顧客に提供する付加価値サービスに対する様々な手数料から発生する売上高および取引高に基づくものであるため、総取引高の変動は一般的に当社の売上に影響を与える。
為替変動調整後の総販売台数：恒常為替レートベース総販売数量：恒常為替レートベース総販売数量は、より比較可能な為替レートベースでの当社事業の業績を示す指標として使用される。恒常為替レート下での総販売台数とは、為替変動の影響を調整した総販売台数を意味する。この指標は、為替変動の影響を除いた前年同期比での事業動向の比較可能性を高めるのに役立ちます。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算される。
将来予測情報
本プレスリリースには、適用される証券取引法の意味における「将来の見通しに関する情報」および「将来の見通しに関する記述」（総称して「将来の見通しに関する情報」）が含まれており、これにはNuveiの総取扱高、売上高、恒常為替レートでの売上高、恒常為替レートでのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的売上高に関する見通しが含まれます、2023年3月31日に終了する3カ月間および2023年12月31日に終了する年度のデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の成長、調整後EBITDA、ならびに収益、収益に対する資本支出の割合、調整後EBITDAマージンに関する中長期的な目標。このような将来の見通しに関する情報は、「かもしれない」、「だろう」、「はずだ」、「かもしれない」、「期待する」、「意図する」、「推定する」、「予想する」、「計画する」、「予見する」、「確信する」、「継続する」などの用語や表現、これらの否定形、および仮定への言及を含む類似の用語の使用によって識別されますが、すべての将来の見通しに関する情報にこれらの用語や表現が含まれているわけではありません。特に、予想されるコスト削減およびシナジー効果、ならびにNuveiの事業との強み、補完性および互換性に関する期待を含む、パヤ買収に関する記述；将来の結果、業績、成果、見通しまたは機会、当社が事業展開する市場、業界動向および対処可能な市場の規模および成長率に関する期待、当社の事業計画および成長戦略、当社のソリューションの対処可能な市場機会、成長およびクロスセリングの機会に関する期待および対処可能な市場のシェアを拡大する意図、当社の営業およびマーケティング努力のコストおよび成功、既存の関係を拡大する意図、垂直市場へのさらなる浸透、新しい地理的市場への参入、国際市場への進出およびさらなる浸透の拡大、買収を選択的に追求し、成功裏に統合する意図、買収を選択し、成功裏に統合する意図と期待される買収の成果と利益、当社の事業への将来的な投資と予想される資本支出、余剰資金による自社株買いを優先する当社の予想、当社のプラットフォームとソリューションを継続的に革新し、差別化し、強化する当社の意図、規制対象となる活動や業界に関する継続的な法規制の予想ペース、当社の競争力および業界における競争上の地位、当社の収益、収益構成および当社ソリューションの収益創出可能性に関する期待、当社の利益率および将来の収益性に関する期待、当社の財務見通しおよびガイダンス、ならびに様々な財務指標における中長期目標、およびCOVID-19パンデミックの将来的な影響は、将来の見通しに関する情報です。制裁措置の潜在的影響を含む地域紛争や戦争など、経済的・地政学的な不確実性も、ここに記載された特定の要因の影響を高める可能性があります。
また、将来の出来事や状況に関する期待、意図、予測、その他の特徴に言及する記述には、将来見通し情報が含まれています。将来予測情報を含む記述は過去の事実ではなく、将来の出来事や状況に関する経営陣の期待、見積もり、予測を表しています。
将来の見通しに関する情報は、パヤ買収に関する仮定（パヤ買収に関連する統合計画の成功から生じる、新規事業の維持・誘致、シナジー効果の達成、市場地位の強化に関する当社の能力を含む）、パヤ事業の統合を予想される期間内および予想されるコスト水準で完了する当社の能力、パヤ買収に関連して重要な従業員を誘致・維持する当社の能力などに関する、経営陣の確信と仮定、および現在経営陣が入手可能な情報に基づくものです；パヤ社買収に関連する将来の経済・事業状況およびその他の要因に関連する経営陣の見積もりおよび期待、その結果生じる様々な財務指標の成長への影響、為替レート、競争、政治環境および当社が事業を展開する各地域の経済実績に関する仮定、パヤ社買収により期待される戦略的、財務的およびその他の便益が予想される期間内に実現すること、パヤ社買収に関連する未公表の重大な費用または負債がないこと、および一般的な経済状況および業界内の競争環境。財務見通しと成長目標の前提条件」もご参照ください。
別段の記載がない限り、将来の見通しに関する情報は、本書の日付以降に発表または完了する可能性のある合併、買収、事業分離または企業結合の潜在的な影響を考慮したものではありません。ここに記載されている将来の見通しに関する情報は、当社が合理的であると判断する前提に基づいていますが、実際の結果は将来の見通しに関する情報と異なる可能性があるため、投資家の皆様はこれらの情報に過度に依存しないようご注意ください。また、Nuveiの財務見通しは、適用される証券取引法の意味における財務見通しを構成するものであり、当社の財務業績に関する経営陣の予想を理解することを支援する目的で提供されるものであり、他の目的には適さない可能性があることにご留意ください。当社の中長期の成長目標は、当社が中長期の戦略的優先事項を実行する際の道標となるものであり、読者が経営目標に向けた進捗を測定する際の一助とする目的で提供されているものであり、他の目的には適さない可能性があることにご留意ください。
将来の見通しに関する情報には、既知および未知のリスクおよび不確実性が含まれており、その多くは当社のコントロールの及ばないものであるため、実際の結果は、かかる将来の見通しに関する情報に開示されている、またはかかる情報によって暗示されているものとは大きく異なる可能性があります。これらのリスクおよび不確実性には、当社が2023年3月8日に提出した年次報告書（以下「AIF」）の「リスク要因」で詳述されているリスク要因が含まれますが、これらに限定されるものではありません。特に、当社の財務見通しおよび中長期的な目標は、以下のリスクおよび不確実性に左右されます：
- 現在進行中のCOVID-19パンデミックやロシアのウクライナ侵攻など、当社の事業および業界に関連するリスク（その結果生じる世界経済の不確実性や、それに対応する措置および制裁を含む）；
- デジタル資産を含む特定の垂直市場における取引量の減少や大幅な変動、およびその結果としての当社製品・サービスに対する需要や価格への悪影響、およびその結果としての個人消費動向への影響；
- 私たちの業界における急速な発展と変化；
- 業界内および他の決済手段との激しい競争；
- 為替レートの変動、インフレ、金利、個人消費動向、サプライチェーンにおける課題、その他当社の顧客および業績に影響を与えるマクロ経済要因；
- ヌヴェイがパヤ事業をうまく統合できないこと；
- パヤ買収に関連して提起される可能性のある法的手続き、およびその結果経営陣に課される重大な要求の影響；
- パヤ買収から期待される利益を実現できない可能性；
- パヤの買収に関連する潜在的な未公開の負債費用は多額になる可能性がある；
- パヤの従業員と顧客を維持できなかったこと；
- 私たちの業界における急速な発展と変化；
- 業界内および他の決済プロバイダーとの激しい競争；
- 成長戦略の実施に向けた課題
- 製品ポートフォリオと市場リーチを拡大するための挑戦である；
- 国際的な新地域への進出と市場内での継続的な成長に向けた挑戦；
- 既存顧客の維持、既存顧客への売上拡大、新規顧客の獲得が課題；
- 我々の成長を効果的に管理する；
- 事業が成熟するにつれて同じ収益成長率を維持することが難しくなり、将来の見通しを評価することが難しくなる；
- 過去に純損失を計上した経緯があり、さらに多額の投資を行った；
- 私たちの負債水準
- 潜在的な買収やその他の戦略的機会の中には、その規模が大きくなるものや、統合に多大な困難や出費を伴うものもあります；
- 当グループの顧客の多くが中小企業（SMB）であることに関連する課題；
- 決済サービスからの収益が集中している；
- 買収銀行および決済ネットワークの要件に依存し、これを遵守すること；
- 顧客からのチャージバックの払い戻しに関する課題；
- 電子決済手段の利用の減少；
- 重要な人材の喪失、または有能な人材の採用難；
- 無形資産および営業権の大部分を減損した；
- 決済ネットワークからの手数料の増加；
- 当社の製品やサービスの一部を販売する第三者パートナーへの依存；
- 当社の従業員によるエンドユーザー取引資金の不正流用；
- 顧客、その顧客、または他者による詐欺行為；
- リスク・エクスポージャーを軽減するためのリスク管理方針および手続きの有効性の程度；
- さまざまなオペレーティング・システム、ソフトウェア、ハードウェア、ウェブ・ブラウザ、ネットワークを当社のサービスに統合すること；
- 係争中および将来の規制手続きや訴訟のコストと影響；
- 有利な条件で、あるいはまったく有利な条件で資金を確保することが難しい、
- IFRSに準拠して決定される指標は、異常項目、臨時項目、非経常項目、または営業業績を反映しない項目により影響を受ける可能性があり、その結果、期間間の比較が適切でなくなる。
従って、ここに記載されている将来の見通しに関する情報はすべて、前述の注意書きによって限定されており、当社が予測する結果や展開が実現する保証はなく、また、仮に実質的に実現したとしても、当社の事業、財務状況、経営成績に期待通りの結果や影響を与える保証はありません。別段の記載がない限り、または文脈上別段の記載がない限り、ここに記載されている将来の見通しに関する情報は、本書の日付現在、または別段の記載がある日付現在（該当する場合）における当社の予想を表すものであり、当該日付以降に変更される可能性があります。ただし、当社は、新たな情報、将来の出来事、またはその他の結果にかかわらず、かかる将来予想に関する情報を更新または修正する意図、義務、または引き受けを、適用される法律で義務付けられている場合を除き、一切否認します。
財務見通しと成長目標 前提条件
2023年3月期第3四半期および2023年12月期通期の財務見通し、特に調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンの長期成長目標は、流通、マーケティング、イノベーション、テクノロジーへの投資を加速させる当社の戦略を反映しています。売上高に対する比率で見ると、流通、マーケティング、革新、技術への投資が時間の経過とともに正常化するにつれて、これらの費用は減少すると予想されます。
当社の財務見通しと成長目標は、以下を含む多くの追加的仮定に基づいている：
- 当社の経営成績と適切なマージンを達成する能力は、今後も経営陣の期待通りに推移するだろう；
- マクロ経済動向が当社や顧客の事業、財務状況、業績、流動性に重大な悪影響を及ぼすことなく、また当社の製品やサービスに対する需要が大幅に減少することなく、当社の主要な戦略的成長優先事項に対して効果的な実行を継続する；
- 加盟店や顧客の事業失敗による損失は、予想された水準にとどまるだろう；
- オンライン小売、オンラインマーケットプレイス、デジタル商品・サービス、規制対象オンラインゲーム、ソーシャルゲーム、金融サービス、旅行など、高成長を遂げているeコマース・エンドマーケットにおいて、既存顧客の事業拡大や新市場への進出を支援する；
- 主要市場、地域、業種における経済状況（個人消費と雇用を含む）は現状に近い水準で推移している；
- デジタル資産の価値、外国為替レート、インフレを含む金利に関する仮定；
- デジタル資産のボラティリティが高く、取引量が少ないため、Nuveiはデジタル資産の貢献は減少し続け、将来的には収益の5％以下になると予想している；
- パヤ買収に関連する統合計画の成功から生じる、新規事業の維持・誘致、シナジー効果の達成、市場での地位の強化に関するヌヴェイの能力；
- パヤの買収およびその結果としての様々な財務指標における成長への影響に関連した、将来の経済・事業状況およびその他の要因に関する経営陣の見積もりと期待；
- ヌヴェイが事業を展開する各地域の競争、政治環境、経済実績に関する前提；
- パヤの買収により期待される戦略的、財務的、その他の便益を予想される時期に実現すること；
- パヤの買収に関連する未公表の重要な費用または負債がないこと。
- 営業・マーケティング費用の増加を抑えながら、既存顧客に対して新規および既存の製品・サービスをクロスセルおよびアップセルする能力；
- の顧客は、過去数年間、過去の水準かそれ以上の成長率で、日々の売上高を増やし、ひいては当社のソリューションの取扱高を増やしている；
- 既存の顧客との関係を維持し、過去数年間において過去最高水準かそれ以上の水準で当社のネイティブ・コマース・プラットフォームのソリューションの利用を拡大し続ける能力；
- 北米および欧州の大企業の顧客を獲得し、サービスを提供してきた営業およびマーケティングの経験を活用し、eコマース・チャネルを中心に北米の大企業をターゲットとすることで顧客基盤の拡大を可能にする能力；
- 営業およびマーケティング努力、直販チームおよびアカウント・マネジメントへの継続的な投資により、既存および新規の地域において過去水準以上の取引処理を行う当社の技術を採用する新規顧客を増やすことで、将来の成長を促進する；
- 当社の広範かつ多様なパートナー・ネットワークをさらに活用する能力；
- アジア太平洋地域や中南米など、当グループが新たな存在感を示している地域において、当グループの拠点を拡大・深化させ、当グループの取引処理技術を採用する新たな顧客を増やす能力；
- 当社のネイティブ・コマース・プラットフォームへの継続的な投資を通じて、当社のサービス・ポートフォリオを拡大し、技術的に最新に保つ能力；
- 買収銀行や決済ネットワークとの関係を維持・拡大する能力；
- 条件や価格の変更を含め、競合他社の製品やサービスに対する競争力を維持し続ける能力、
- 総経費に占める変動費の割合を削減し、規模を拡大することで固定費を活用し、例えば直接販売やマーケティングへの投資が正常化することで、利益率を拡大する能力；
- 当社のビジネスモデルは拡張性に富み、営業レバレッジが内在しているため、追加的な諸経費をほとんど必要とせず、収益性の高い収益成長を促進することができる；
- 当社の成長を効果的に管理する継続的な能力
- 営業、マーケティング、サポート、製品・技術事業など、当社の計画や戦略を達成するために必要な主要な人材や要員を、国内外を問わず引き続き確保・維持する、
- 過去および将来の買収を成功裏に特定し、完了させ、統合し、期待される利益を実現する能力、および関連するリスクを管理する能力；
- 法規制に不利な変更がないこと；
- 顧客引受、リスク管理、顧客認識、マネーロンダリング防止能力など、規制の変更や新市場への参入に伴い、顧客の事業への影響を最小限に抑えながら、当社のコンプライアンス能力を向上させ、修正し続ける能力；
- 満足のいく条件で負債またはエクイティ・ファイナンスを確保する能力を含む、当社の流動性および資本資源、
- 現行の税法に不利な変更がないこと。
連絡先
投資家
クリス・マモーネ、インベスター・リレーションズ部門責任者
IR@nuvei.com
損益計算書および包括損益計算書データ
(単位：千米ドル（株式および1株当たり金額を除く）
| 連結財政状態計算書データ (単位：千米ドル） | ||
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| $ | $ | |
| 資産 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金および現金同等物 | 751,686 | 748,576 |
| 売上債権およびその他の債権 | 61,228 | 39,262 |
| インベントリー | 2,117 | 1,277 |
| 前払費用 | 12,254 | 8,483 |
| 未収還付法人税等 | 3,126 | 3,702 |
| 1年内返済予定の前渡金 | 579 | 3,104 |
| 1年内契約資産 | 1,215 | 1,354 |
| 分離前流動資産合計 | 832,205 | 805,758 |
| 分離基金 | 823,666 | 720,874 |
| 流動資産合計 | 1,655,871 | 1,526,632 |
| 非流動資産 | ||
| 第三者への立替金 | 1,721 | 13,676 |
| 有形固定資産 | 31,881 | 18,856 |
| 無形資産 | 694,995 | 747,600 |
| のれん代 | 1,114,593 | 1,126,768 |
| 繰延税金資産 | 17,172 | 13,036 |
| 契約資産 | 997 | 1,091 |
| プロセッサー預託金 | 4,757 | 4,788 |
| その他の非流動資産 | 2,682 | 3,023 |
| 総資産 | 3,524,669 | 3,455,470 |
| 負債 | ||
| 流動負債 | ||
| 営業債務およびその他の債務 | 125,533 | 101,848 |
| 未払法人税等 | 16,864 | 13,478 |
| 1年以内に返済予定の営業貸付金および借入金 | 8,652 | 7,349 |
| その他の流動負債 | 4,224 | 13,226 |
| 加盟店預り金控除前の流動負債合計 | 155,273 | 135,901 |
| 加盟店による | 823,666 | 720,874 |
| 流動負債合計 | 978,939 | 856,775 |
| 非流動負債 | ||
| 貸付金および借入金 | 502,102 | 501,246 |
| 繰延税金負債 | 61,704 | 71,100 |
| その他の非流動負債 | 2,434 | 4,509 |
| 負債合計 | 1,545,179 | 1,433,630 |
| エクイティ | ||
| 親会社株主に帰属する持分 | ||
| 株式資本 | 1,972,592 | 2,057,105 |
| 拠出剰余金 | 202,435 | 69,943 |
| 赤字 | (166,877) | (108,749) |
| その他の包括損失累計額 | (39,419) | (8,561) |
| 1,968,731 | 2,009,738 | |
| 非支配持分 | 10,759 | 12,102 |
| 資本合計 | 1,979,490 | 2,021,840 |
| 負債および資本合計 | 3,524,669 | 3,455,470 |
調整後 EBITDA および資本支出控除後 EBITDA の純利益への調整
(単位：千米ドル）
| 前第3四半期 12月31日 | 決算日 12月31日 | |||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| 当期純利益 | 9,352 | 12,339 | 61,955 | 107,045 |
| 金融費用 | 9,214 | 5,001 | 22,841 | 16,879 |
| 金融収益 | (7,267) | (550) | (13,694) | (2,859) |
| 減価償却費 | 21,734 | 25,938 | 101,492 | 90,828 |
| 法人所得税 | 5,746 | 7,535 | 25,582 | 24,916 |
| 買収・統合・退職費用(a) | 6,923 | 8,773 | 28,413 | 25,831 |
| 株式ベースの支払いおよび関連する給与税(b) | 35,546 | 34,674 | 139,309 | 54,919 |
| 為替差損益 | 4,663 | (2,486) | (15,752) | (513) |
| 和解金およびその他(c) | (226) | 230 | 1,171 | 188 |
| 調整後EBITDA | 85,685 | 91,454 | 351,317 | 317,234 |
| 有形固定資産および無形資産の取得 | (14,511) | (9,642) | (48,322) | (27,169) |
| 調整後EBITDA（資本支出控除後 | 71,174 | 81,812 | 302,995 | 290,065 |
(a)これらの費用は、(i)買収活動および財務活動に関連する専門家報酬、弁護士報酬、コンサルティング報酬、会計報酬およびその他の費用に関するものである。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期において、これらの費用は690万ドルおよび1,310万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は430万ドルおよび1,470万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費の専門家報酬の項目に表示されている。
(ii)買収関連報酬は、2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では0百万ドルおよび14.3百万ドル、2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では4.5百万ドルおよび10.8百万ドルであった。これらの費用は販売費および一般管理費の従業員報酬項目に表示されている。
(iii) 過去に買収した事業の繰延購入対価の変動。2022年12月31日に終了した3ヵ月間において認識された金額はなく、2022年12月31日に終了した年度において認識された利 益は100万ドルであり、2021年度はゼロであった。これらの金額は販売費および一般管理費の偶発対価調整項目で表示されている。
(iv)退職金および統合費用。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では、それぞれ0百万ドルおよび2百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では、それぞれ0百万ドルおよび0.3百万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(b) これらの費用は、株式報酬制度に基づき発行されたストック・オプションおよびその他の報酬に関連して認識された費用、ならびに株式報酬に直接帰属する関連給与税である。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期の、現金支出を伴わない株式報酬35.4百万ドルおよび139.1百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は32.9百万ドルおよび53.2百万ドル）、関連給与税0.1百万ドルおよび0.2百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は1.7百万ドル）である。
(c) この項目は主に訴訟和解金および関連する訴訟費用、現金支出を伴わない利益、損失、引当金繰入額、その他特定の費用である。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
調整後純利益、基本的1株当たり調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益の純利益への調整
(単位：千米ドル（1株および1株当たり金額を除く）
| 前第3四半期 12月31日 | 決算日 12月31日 | |||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| 当期純利益 | 9,352 | 12,339 | 61,955 | 107,045 |
| 自己株式取得負債の公正価値の変動 | - | - | (5,710) | - |
| 買収関連無形資産の償却(a) | 14,957 | 22,828 | 83,861 | 78,979 |
| 買収・統合・退職費用(b) | 6,923 | 8,773 | 28,413 | 25,831 |
| 株式ベースの支払いおよび関連給与税(c) | 35,546 | 34,674 | 139,309 | 54,919 |
| 為替差損益 | 4,663 | (2,486) | (15,752) | (513) |
| 和解金およびその他(d) | (226) | 230 | 1,171 | 188 |
| 調整 | 61,863 | 64,019 | 231,292 | 159,404 |
| 調整に関する法人所得税費用(e) | (3,179) | (5,784) | (19,061) | (17,867) |
| 調整後純利益 | 68,036 | 70,574 | 274,186 | 248,582 |
| 非支配持分に帰属する当期純利益 | (1,312) | (1,531) | (5,223) | (4,752) |
| 当社普通株主に帰属する調整後純利益 | 66,724 | 69,043 | 268,963 | 243,830 |
| 加重平均発行済普通株式数 | ||||
| ベーシック | 140,633,277 | 142,698,569 | 141,555,788 | 139,729,116 |
| 希薄化 | 142,681,178 | 147,640,841 | 144,603,485 | 144,441,502 |
| 当社普通株主に帰属する調整後1株当たり純利益(f) | ||||
| ベーシック | 0.47 | 0.48 | 1.90 | 1.75 |
| 希薄化 | 0.47 | 0.47 | 1.86 | 1.69 |
(a) この項目は、被買収企業および事業の買収価格調整プロセスにより創出された無形資産および会社の支配権の変更により発生した無形資産にかかる償却費に関するものである：
(i) 買収活動および財務活動に関連する専門家報酬、弁護士報酬、コンサルティング報酬、会計報酬およびその他の費用。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期において、これらの費用は690万ドルおよび1,310万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は430万ドルおよび1,470万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費の専門家報酬の項目に表示されている。
(ii)買収関連報酬は、2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では0百万ドルおよび14.3百万ドル、2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では4.5百万ドルおよび10.8百万ドルであった。これらの費用は販売費および一般管理費の従業員報酬項目に表示されている。
(iii) 過去に買収した事業の繰延購入対価の変動。2022年12月31日に終了した3ヵ月間において認識された金額はなく、2022年12月31日に終了した年度において認識された利 益は100万ドルであり、2021年度はゼロであった。これらの金額は販売費および一般管理費の偶発対価調整項目で表示されている。
(iv)退職金および統合費用。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では、それぞれ0百万ドルおよび2.0百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期では、それぞれ0百万ドルおよび0.3百万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(c) これらの費用は、株式報酬制度に基づき発行されたストック・オプションおよびその他の報酬に関連して認識された費用、ならびに株式報酬に直接帰属する関連給与税である。2022年12月31日に終了した3ヵ月間および通期については、現金支出を伴わない株式報酬35.4百万ドルおよび139.1百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は32.9百万ドルおよび53.2百万ドル）、関連給与税0.1百万ドルおよび0.2百万ドル（2021年12月31日に終了した3ヵ月間および通期は1.7百万ドル）であった。
(d) この項目は主に訴訟和解金および関連する訴訟費用、現金支出を伴わない利益、損失および引当金繰入額、ならびにその他の費用である。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(e) この項目は、適用される法域の税率を使用した課税調整に対する税金費用を反映している。
(f) 希薄化後1株当たり調整後当期純利益の計算において、希薄化後加重平均発行済み普通株式数に使用される株式報酬の 数は、IFRSで認められている自己株式法を用いて決定されている。
地域別売上高
以下の表は、加盟店の請求先に基づく地域別の売上高をまとめたものである：
業種別売上高
以下の表は、加盟店分類に基づく業種別収益の内訳である：
恒常為替レートベース売上高および恒常為替レートベース売上高成長率と売上高との調整
以下の表は、売上高と恒常為替レート調整後売上高および恒常為替レート調整後売上高成長率の調整表である：
恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高および恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高成長率の収益への調整
以下の表は、売上高と、恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高および恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高の調整表である：
(1)表示された両期間において、買収による収入および売却による収入はゼロであった。
恒常為替レート変動の影響を除いた既存事業売上高および恒常為替レート変動の影響を除いた既存事業売上高成長率の収益への調整
以下の表は、売上高を恒常為替レート調整後の既存事業売上高および恒常為替レート調整後の既存事業売上高成長率と調整したものである：
(a) 当社は、2021年8月3日にMazooma Technical Services Inc.(Ltd.（以下「シンプレクス」）およびPaymentez LLC（以下「ペイメントス」）を2021年9月1日に買収した。
[1]デジタル資産・暗号通貨分野以外の2022年に追加された新規顧客に帰属する第4四半期の収益と、デジタル資産・暗号通貨分野以外の2021年に追加された新規顧客に帰属する第4四半期の収益との相対値として計算される。当社はこの情報を継続的に提供するつもりはない。
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