ヌヴェイは米ドル建てで、国際財務報告基準（IFRS）に準拠して報告している。
モントリー、2023 年 5 月 10 日 -カナダのフィンテック企業である Nuvei Corporation（以下「Nuvei」または「当社」）（Nasdaq: NVEI）（TSX: NVEI）は本日、2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間の決算を発表しました。
「Nuveiは、戦略的イニシアチブを実行し、市場シェアを拡大し、イノベーションを推進し、地理的リーチを拡大することで、財務見通しを上回る第1四半期の業績を達成し、2023年に力強いスタートを切りました。「Nuveiの決済エコシステムにおけるリーダーとしての地位の向上とグローバル・プラットフォームの優位性により、持続的かつ持続的な成長を実現し続けることができると確信しています。2023年通期の業績見通しの下限を第1四半期の業績上振れ分引き上げ、上限を据え置きます」と述べた。
2023年3月期第1四半期財務ハイライト
- 総取扱高(1)は 292 億ドルから 45％増の 424 億ドルとなった；
- 為替変動調整後(1)での総数量の伸びは 48％であった；
- 為替変動の影響を除いた場合、既存事業合計の数量成長率は29％で、378億ドルに増加した；
- eコマースは総取扱高の90％を占めた；
- 売上高は2億1,450万ドルから20％増の2億5,650万ドルとなった；
- 為替変動の影響を除いた場合(2) の収益の伸びは 22％であった；
- デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レート(2) での既存事業売上高の伸びは26%で、1億7,020万ドルから2億1,400万ドルに増加した。
- 純利益は450万ドルであったのに対し、純損失は830万ドルであった；
- 業績にはパヤ関連の統合費用および一時的な買収費用約2,000万ドルが含まれる；
- 調整後EBITDA(2)は9,160万ドルから9,630万ドルに増加した；
- 調整後純利益(2) は6,910万ドルから6,450万ドルに減少した；
- 希薄化後1株当たり当期純利益は0.02ドルであったのに対し、希薄化後1株当たり当期純損失は0.07ドルであった；
- 業績には、パヤ関連の統合費用および1回限りの買収費用が希薄化後1株当たり約0.12ドル含まれている；
- 希薄化後1株当たり調整後純利益(2) は0.46ドルから0.44ドルに減少した；
- 資本的支出控除後の調整後EBITDA(2) は8,250万ドルから8,360万ドルに増加した、
- 1,350,000株の自社株買戻し（現金対価は合計56.0ドル
オペレーション・ハイライト
- デジタル資産と暗号通貨を除くヌヴェイのオーガニック・グローバルeコマース収入(3)の恒常為替レート(2)ベース成長率は37％で、1億1,460万ドルから1億5,680万ドルに増加した。
- 第 1 四半期のプロフォーマベースでは、B2B チャネルの売上は 15%増、政府機関の売上は 15%増、統合決済（ISV）の売上は 17%増となった。パヤのレガシー・チャネルである再販業者とSMBは1%減少した。
- 2023年第1四半期の売上高は、北米では55％増の1億2,470万ドル、欧州・中東・アフリカ（以下「EMEA」）では4％減の1億1,980万ドル、中南米（以下「LATAM」）では68％増の1,080万ドル、アジア太平洋（以下「APAC」）では60％減の110万ドルでした。
- 北米におけるeコマースの売上高は、当社の市場参入戦略が成功した結果、今年第1四半期に約51％増の3,790万ドルとなった。
- EMEAの業績は、外貨の変動およびデジタル資産と暗号通貨のボラティリティの影響を受けた。
- LATAMの業績は、同地域への投資に牽引されて急加速した。
- APACの売上高はわずかなベースから減少したが、処理量は増加し、この新興地域では顧客との勢いが加速している
- パヤに関連することとして、当社は以下を実施している：
- 2027年までにパヤ単体の「基本ケース」を上回る5,000万ドルから1億ドルの新たな収益シナジー機会を特定。
- 2,100万ドルのコストシナジーの見積もりを実行に移し、その大部分は買収完了後24ヶ月間の終わりに認識される見込み。
- 技術および製品革新の進展に関して、本年第1四半期のヌヴェイの技術投資は前年同期比で約40％増加したが、売上高に占める資本支出の割合は中期的な目標範囲内にとどまった。
- Nuveiは複数の新たな代替決済手段（APM）を追加し、第1四半期末時点でそのポートフォリオを615まで増やし、アクセスを拡大し、顧客が地域的に馴染み深く好まれるデジタル決済手段をより多くの形態で受け入れることを可能にした。
- ヌヴェイは、スコット・キャリハムをチーフ・ストラテジー・オフィサーに昇格させ、ケイトリン・シェッターを新しいグローバル・チーフ・ピープル・オフィサーとして迎え、エグゼクティブ・リーダーシップ・チームを拡大した。
- 2023年第1四半期には、パヤから新たに359名が加わり、2023年3月31日現在の従業員数は2,049名となった（2022年12月31日現在の従業員数は1,690名）。
(1) 総取扱高、恒常為替レート変動の影響を除いた総取扱高、恒常為替レート変動の影響を除いた有機的な総取扱高は、当社が獲得した収益を示すものではなく、当社との契約に基づいて加盟店が処理した取引の合計ドル価値を示すものである。非IFRSおよびその他の財務指標」を参照。
(2)調整後EBITDA、恒常通貨ベース売上高、恒常通貨ベース売上高成長率、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常通貨ベース・オーガニック売上高、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常通貨ベース・オーガニック売上高成長率、デジタル資産および暗号通貨を除く恒常通貨ベース・オーガニック・グローバルeコマース売上高、調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益、資本支出控除後調整後EBITDAは非IFRS指標および非IFRS比率です。これらの指標はIFRSでは認識されておらず、IFRSで規定された標準的な意味を持たないため、他社が提示する同様の指標と比較できない可能性があります。非IFRSおよびその他の財務指標」を参照されたい。
(3)グローバルeコマースの売上高は、物理的なカードが提示されない取引から得られる売上高および当社の営業担当者が開拓した加盟店関係から得られる売上高を表しています。 中小企業の売上高は、主に販売時に物理的なカードが提示される取引から得られる売上高である。
財務見通し(4)
2023年6月30日に終了する3ヶ月間および2023年12月31日に終了する会計年度について、ヌヴェイは総売上高(1)、売上高、為替変動の影響を除いた売上高および調整後EBITDA(2)が以下の範囲になると予想している。当社は、2023年度の財務見通しの下限を、第1四半期の実績の分だけ引き上げている。ヌヴェイは引き続き、2023年12月31日に終了する会計年度において、デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートベースの有機的収益の成長率は23%から28%になると予想している。
また、本プレスリリースの「将来の見通しに関する情報」および「財務見通しおよび成長目標の前提条件」の見出しに記載されているように、多くの仮定に基づくものであり、多くのリスクを伴うものです。
成長目標
ヌヴェイの中期的(5)年間売上高成長率目標、中期的(5)資本支出（無形資産および有形固定資産の取得）対売上高比率目標、および長期的(5)調整後EBITDAマージン(3)目標は下表のとおりである。 Nuveiの目標は、成長性、収益性、キャッシュ創出に関する戦略の実行を洞察することを目的としています。これらの中期(5)および長期(5)目標は、予測、予想、または期待される結果とみなされるべきものではなく、むしろ、当社の最新の経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析の「業績に影響を与える要因の概要」の見出しでより詳細に説明されているように、地理的拡大、製品革新、既存顧客とのウォレットシェアの拡大、および新規顧客の獲得を通じて、長期的かつ事業の成熟度がさらに高まった段階で、当社が戦略の実行から達成を目指す目標とみなされるべきものです。また、本プレスリリースの「将来の見通しに関する情報」および「財務見通しおよび成長目標の前提条件」の見出しに記載されているように、多くの前提条件に基づいており、多くのリスクの影響を受けます。経済、市場、規制環境の変化に応じて、これらの成長目標を見直し、修正する予定です。
(4)売上高および資本支出の対売上高比率以外は、当社は非IFRSベースのガイダンスしか提供していない。買収・売却の将来的な影響や時期、外国為替レート、デジタル資産のボラティリティの予測など、このような調整を行うために必要な特定の金額を予測・定量化することは本質的に困難であるため、当社は、恒常為替レート（非IFRS）ベースの将来収益、恒常為替レート（非IFRS）ベースのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の成長（非IFRS）と収益、調整後EBITDA（非IFRS）と純利益（損失）の調整を提供していません。重要な買収や事業分離が予想されない期間については、従業員給付、手数料、減価償却費など、特定の費用につ いてIFRSに相当する金額を予測する根拠があると当社は考えている。しかし、予想当期純利益（損失）の算定に使用される株式報酬、純金融費用、公正価値で計上される金融商品に係る利 益（損失）、当期及び繰延税金などのその他の控除は、実際の事象により大きく変動する可能性があるため、IFRSに基 づく予想当期純利益（損失）の算定に必要なすべての控除を合理的な確実性をもって予測することはできない。これらの控除額は重要である可能性があり、その結果、IFRSの予想当期純利益（損失）がIFRSの予想調整後EBITDA（非IFRS）を大幅に下回る可能性があります。これらの記述は将来の見通しに関する情報であり、財務見通しを示す可能性があり、実際の結果は異なる可能性があります。本プレスリリースの「将来見通し情報」および「財務見通しと成長目標の前提条件」の見出しに記載されているリスクと前提条件をご参照ください。
(5) 当社は「中期」を3年以上5年未満、「長期」を5年以上7年未満と定義している。
(6)資本的支出とは、有形固定資産の取得および無形固定資産の取得を意味する。
カンファレンス 電話情報
ヌヴェイは、本日2023年5月10日（水）午前8時30分（米国東部時間）より、第1四半期決算に関する電話会議を開催いたします。電話会議の司会は、フィリップ・フェイヤー会長兼最高経営責任者（CEO）とデビッド・シュワルツ最高財務責任者（CFO）が務めます。
カンファレンス・コールは、当社のIRウェブサイト（https://investors.nuvei.com）の「イベント＆プレゼンテーション」セクションからウェブキャストで生中継される。リプレイは電話会議終了後、IRウェブサイトでご覧いただけます。
この電話会議には、877-425-9470（米国／カナダ・フリーダイヤル）または201-389-0878（国際電話）にダイヤルしてライブでアクセスすることもできる。リプレイは電話会議終了の約1時間後に利用可能で、844-512-2921（米国/カナダ・フリーダイヤル）または412-317-6671（国際電話）にダイヤルすることでアクセスできる。音声再生は2023年5月24日（水）までご利用いただけます。
ヌヴェイについて
Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI)は、世界中の顧客のビジネスを加速させるカナダのフィンテック企業である。Nuveiのモジュール式で柔軟かつスケーラブルな技術により、大手企業は次世代決済を受け入れ、あらゆる支払いオプションを提供し、カード発行、バンキング、リスクおよび不正管理サービスの恩恵を受けることができる。47の市場、150の通貨、600以上の代替支払い方法でのローカルアクワイアリングで、200以上の市場でビジネスを顧客に接続し、Nuveiは、顧客とパートナーが1つの統合でローカルかつグローバルに成功するための技術と洞察を提供します。
詳細はwww.nuvei.com。
非IFRSおよびその他の財務指標
ヌヴェイの未監査の要約中間連結財務諸表は、国際会計基準審議会が公表した国際会計基準（IAS）34号「中間財務報 告」を含む、中間財務諸表の作成に適用されるIFRSに従って作成されている。本プレスリリースに掲載された情報には、非IFRS財務指標、非IFRS財務比率および補足財務指標、すなわち調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、恒常為替レートによる収益、恒常為替レートによる収益成長率、恒常為替レートによる有機的収益、恒常為替レートによる有機的収益成長率、恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益、恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益成長率が含まれている、グローバルeコマースのデジタル資産と暗号通貨を除く恒常為替レートでの有機的収益、グローバルeコマースのデジタル資産と暗号通貨を除く恒常為替レートでの有機的収益成長率、調整後純利益、基本的1株当たり調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益、資本支出控除後調整後EBITDA、総取扱高、恒常為替レートでの総取扱高、恒常為替レートでの有機的取扱高、eコマース取扱高。これらの指標はIFRSでは認められておらず、IFRSで規定された標準的な意味を持たないため、他社が提示する類似の指標と比較できない可能性があります。したがって、他社が提示する類似の指標と比較できない可能性があります。むしろ、これらの指標は、IFRSの指標を補完する追加情報として提供され、当社の視点からの経営成績をより深く理解するためのものです。従って、これらの指標を単独で検討したり、IFRSに基づき報告された当社の財務諸表を分析する代用としたりすべきではない。これらの指標は、投資家に当社の経営成績に関する追加的な洞察を提供するために使用されるものであり、IFRSの指標のみに依拠した場合には明らかにならない可能性のある当社の事業の傾向を明らかにするものです。また、証券アナリスト、投資家およびその他の利害関係者は、発行体の評価にこれらの非IFRS財務指標およびその他の財務指標を頻繁に使用していると考えています。また、これらの指標は、期間ごとの業績比較を容易にするため、年間営業予算と見通しを作成するため、および経営陣の報酬の構成要素を決定するためにも使用されます。これらの指標や類似の指標は、主に企業の基本的な経営成績を評価する手段としてペイメント・テクノロジー業界で広く使用されているため、当社はこれらの指標が当社の業績に関する重要な追加的指標であると考えています。
非IFRS財務指標
恒常為替レートベースの収益：恒常為替レートベース売上高：恒常為替レートベース売上高とは、為替変動の影響を調整した売上高を意味する。この指標は、前年同期の為替レートの変動の影響を排除することにより、比較可能な収益の伸びを洞察するのに役立つ。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算される。
恒常為替レートベースの有機的収益：恒常為替レートベースの有機的収益：恒常為替レートベースの有機的収益とは、国際財務報告基準（IFRS）に 基づき決定された収益を、買収された事業に帰属する収益を買収後12ヵ月間除外し、売却された事業に帰属す る収益を除外し、為替変動の影響を調整したものをいう。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して算出される。この指標は、有機的成長および買収に関連した成長に関する洞察を提供し、比較可能な収益の成長に関する有用な情報を提示するのに役立つ。
恒常通貨ベースでは、デジタル資産および暗号通貨を除いたオーガニック収益： デジタル資産および暗号通貨を除く恒常為替レートベースのオーガニック収益とは、買収後12カ月間の買収事業に帰属する収益を除外し、売却事業およびデジタル資産・暗号通貨に帰属する収益を除外し、為替変動の影響を調整した収益を意味する。この指標は、デジタル資産および暗号通貨のボラティリティの影響および前年同期比の為替変動を取り除くことで、比較可能な収益の伸びを洞察するのに役立つ。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算している。デジタル資産および暗号通貨に帰属する収益は、IFRSに基づく当社の財務諸表に表示されている収益項目の作成に使用された会計方針に従って計算されている。
デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常通貨ベースでのオーガニック・グローバルeコマース収益：デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによるオーガニック・グローバルeコマース収益とは、買収後12カ月間の買収事業に帰属する収益を除き、売却事業およびデジタル資産・暗号通貨に帰属する収益を除外し、為替変動の影響を調整したグローバルeコマース・チャネルの収益を意味する。この指標は、デジタル資産および暗号通貨のボラティリティの影響や、前年同期比の為替変動を取り除くことで、当社のグローバルなeコマース・チャネルにおける比較可能な収益の伸びを洞察するのに役立ちます。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算しています。デジタル資産および暗号通貨、ならびにグローバルeコマース・チャネルに帰属する収益は、IFRSに基づく当社の財務諸表に表示される収益項目の作成に使用された会計方針に従って計算される。
調整後EBITDA：営業外項目または非現金項目の影響を排除し、営業業績を評価する手段として調整後EBITDAを使用しています。調整後EBITDAは、金融費用（回収）、金融収益、減価償却費および償却費、法人所得税費用、買収・統合・退職費用、株式報酬および関連給与税、為替差損（益）、訴訟和解金およびその他の控除前の純利益（損失）と定義される。
資本的支出控除後調整後EBITDA：資本的支出控除後調整後EBITDA（無形資産および有形固定資産の取得と定義）を営業業績の補足指標として使用しています。
調整後純利益：調整後当期純利益は、現在の税制および資本構成における業績および収益性の指標として使用される。調整後当期純利益は、買収・統合・退職費用、株式報酬および関連する給与税、為替差損（益）、買収関連無形資産の償却、およびこれらの項目に関連する法人所得税費用または回収前の当期純利益（損失）と定義される。調整後当期純利益はまた、負債に分類される普通株式および優先株式の償還価額の変動、自己株式取得債務の公正価値の変動、繰延取引費用の前倒し償却、法的和解およびその他を除外している。
非IFRS財務比率
恒常為替レート下での収益の伸び：恒常為替レートベース売上高成長率：恒常為替レートベース売上高成長率とは、恒常為替レートベース売上高成長率を前期の報告売上高で除した数値である。為替レートの変動による影響を排除し、前年同期との比較可能性を高めるため、恒常為替レートベース売上高成長率を使用しています。
恒常為替レートベースの有機的収益の伸び：恒常為替レートベースの有機的収益成長率とは、恒常為替レートベースの有機的収益の前年同期比変化を、比較可能な前期の有機的収益で除したものである。当社は、買収、売却および為替変動の影響を除いた前年同期比の収益動向の比較可能性を高めるため、恒常為替レートでの有機的収益成長率を使用している。
恒常為替レートでのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の伸び： デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レートベースの有機的収益成長率とは、デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レートベースの有機的収益の前年同期比変化を、デジタル資産と暗号通貨を除いた前期の比較可能な有機的収益で除したものを意味する。当社は、買収、売却、デジタル資産および暗号通貨のボラティリティ、為替レートの変動による影響を排除し、前年同期との収益動向の比較可能性を高めるために、恒常為替レートでのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益成長率を使用しています。
デジタル資産と暗号通貨を除いた恒常為替レートでのオーガニック・グローバルeコマース収益の伸び：デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによるオーガニック・グローバルeコマース収益の成長率とは、デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによるオーガニック・グローバルeコマース収益の前年同期比の変化を、デジタル資産および暗号通貨を除いた比較可能な前期のオーガニック・グローバルeコマース収益で除したものを意味する。 デジタル資産と暗号通貨を除いたオーガニック・グローバルeコマース収益の恒常為替レートベースの伸びを使用するのは、買収、売却、デジタル資産と暗号通貨の変動、外国為替レートの変動の影響を排除し、グローバルeコマース・チャネルの収益動向の前年同期比の比較可能性を高めるためである。
調整後EBITDAマージン： 調整後EBITDAマージンとは、調整後EBITDAを売上高で割ったもの。
基本的1株および希薄化後1株当たり調整後純利益：基本的1株当たり調整後当期純利益および希薄化後1株当たり調整後当期純利益は、1株当たりの業績および収益性を示す指標として使用しています。基本的1株当たり調整後当期純利益および希薄化後1株当たり調整後当期純利益とは、調整後当期純利益から非支配持分に帰属する当期純利益を控除した金額を、基本的および希薄化後の期中平均発行済普通株式数で除したものを意味する。希薄化後1株当たり調整後当期純利益の計算において、希薄化後加重平均発行済普通株式数に使用される株式報酬の 数は、IFRSで認められている自己株式法を用いて決定される。
補足財務指標
当社は以下の主要業績指標を監視し、事業の評価、業績の測定、事業に影響を及ぼす傾向の特定、事業計画の策定、戦略的意思決定に役立てています。当社の主要業績指標は、他社が使用する同様の主要業績指標とは異なる方法で算出される場合があります。
総量とeコマース量：総取扱高およびeコマース取扱高：当社は、総取扱高およびeコマース取扱高が当社の業績を示す指標であると考えています。総取扱高と同様の指標は、決済業界では企業の業績を評価する手段として広く用いられている。総取扱高とは、当社との契約に基づいて顧客が当該期間に処理した取引額の合計と定義しています。eコマース取扱高とは、総取扱高のうち、物理的な場所で取引が行われなかった部分を指します。総取扱高およびeコマース取扱高は、当社が獲得した収益を表すものではない。総取引高には、当社が決済取引サイクルにおける資金の流れに関与しているアクワイアリング取引高、当社がゲートウェイ／テクノロジーサービスを提供しているが決済取引サイクルにおける資金の流れには関与していないゲートウェイ／テクノロジー取引高、およびAPMとペイアウトに関連して処理された取引額の合計が含まれる。当社の売上は、主に加盟店の日々の売上と、当社の顧客に提供する付加価値サービスに対する様々な手数料から発生する売上高および取引高に基づくものであるため、総取引高の変動は一般的に当社の売上に影響を与える。
為替変動調整後の総販売台数：恒常為替レートベース総販売数量：恒常為替レートベース総販売数量は、より比較可能な為替レートベースでの当社事業の業績を示す指標として使用される。恒常為替レート下での総販売台数とは、為替変動の影響を調整した総販売台数を意味する。この指標は、為替変動の影響を除いた前年同期比での事業動向の比較可能性を高めるのに役立ちます。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して計算される。
恒常為替レート変動の影響を除いた試算ベースの総オーガニック数量：恒常為替レートベースの有機的販売数量合計：恒常為替レートベースの有機的販売数量合計は、当社事業の業績をより比較可能な基準で示す指標として使用される。この指標は、有機的成長および買収に関連した成長に関する洞察の提供に役立ち、比較可能な総数量の成長に関する有用な情報を提示する。恒常為替レート下での有機的販売高とは、為替変動の影響を調整した、買収後12ヶ月間の買収事業に帰属する販売高および売却事業に帰属する販売高を除いた総販売高を意味する。当期の為替影響は、前期の四半期平均為替レートを当期の外貨建て金額に適用して算出した。
将来予測情報
本プレスリリースには、適用される証券取引法の意味における「将来の見通しに関する情報」および「将来の見通しに関する記述」（総称して「将来の見通しに関する情報」）が含まれており、これにはNuveiの総取扱高、売上高、恒常為替レートでの売上高、恒常為替レートでのデジタル資産および暗号通貨を除く有機的売上高に関する見通しが含まれます、2023年6月30日に終了する3カ月間および2023年12月31日に終了する1年間のデジタル資産および暗号通貨を除く有機的収益の成長、調整後EBITDA、ならびに収益、収益に対する資本支出の割合、調整後EBITDAマージンに関する中長期的な目標。このような将来見通し情報は、「かもしれない」、「だろう」、「はずだ」、「かもしれない」、「期待する」、「意図する」、「推定する」、「予想する」、「計画する」、「予見する」、「信じる」、「継続する」などの用語や表現、これらの否定形、および仮定への言及を含む類似の用語の使用によって識別されますが、すべての将来見通し情報にこれらの用語や表現が含まれているわけではありません。特に、予想されるコスト削減およびシナジー効果、ならびにNuveiの事業との強み、補完性および互換性に関する期待を含む、パヤ買収に関する記述；将来の結果、業績、成果、見通し、機会または当社が事業展開する市場に関する当社の期待、業界動向および対処可能な市場の規模および成長率に関する期待、当社の事業計画および成長戦略、当社のソリューションの対処可能な市場機会、成長およびクロスセリングの機会に関する期待、対処可能な市場のシェアを拡大する意図、当社の営業およびマーケティング努力のコストおよび成功、既存の関係を拡大する意図、垂直市場へのさらなる浸透、新しい地理的市場への参入、国際市場への進出およびさらなる浸透の拡大、買収を選択的に追求し、成功裏に統合する意図に関する情報、また、予想される買収の成果と利益、将来の事業への投資と予想される資本支出、余剰資金による自社株買いの優先順位、当社のプラットフォームとソリューションの継続的な革新、差別化、強化の意図、規制対象となる活動や業界に対する継続的な法規制の予想ペース、業界における当社の競争力と競争上の地位、当社の収益、収益構成、および当社のソリューションの収益創出能力に関する予想、当社の利益率と将来の収益性に関する予想、当社の財務見通しとガイダンス、およびさまざまな財務指標における中長期的な目標は、将来の見通しに関する情報です。制裁措置の潜在的影響を含む地域紛争や戦争を含む経済的・地政学的不確実性も、ここに記載された特定の要因の影響を高める可能性があります。
また、将来の出来事や状況に関する期待、意図、予測、その他の特徴に言及する記述には、将来見通し情報が含まれています。将来予測情報を含む記述は過去の事実ではなく、将来の出来事や状況に関する経営陣の期待、見積もり、予測を表しています。
将来の見通しに関する情報は、パヤ買収に関する仮定（パヤ買収に関連する統合計画の成功から生じる、新規事業の維持・誘致、シナジー効果の達成、市場地位の強化に関する当社の能力を含む）、パヤ事業の統合を予想される期間内および予想されるコスト水準で完了する当社の能力、パヤ買収に関連して重要な従業員を誘致・維持する当社の能力などに関する、経営陣の確信と仮定、および現在経営陣が入手可能な情報に基づくものです；パヤ社買収に関連する将来の経済・事業状況およびその他の要因に関連する経営陣の見積もりおよび期待、その結果生じる様々な財務指標の成長への影響、為替レート、競争、政治環境および当社が事業を展開する各地域の経済実績に関する仮定、パヤ社買収により期待される戦略的、財務的およびその他の便益が予想される期間内に実現すること、パヤ社買収に関連する未公表の重大な費用または負債がないこと、および一般的な経済状況および業界内の競争環境。財務見通しと成長目標の前提条件」もご参照ください。
別段の記載がない限り、将来の見通しに関する情報は、本書の日付以降に発表または完了する可能性のある合併、買収、事業分離または企業結合の潜在的な影響を考慮したものではありません。ここに記載されている将来の見通しに関する情報は、当社が合理的であると判断する前提に基づいていますが、実際の結果は将来の見通しに関する情報と異なる可能性があるため、投資家の皆様はこれらの情報に過度に依存しないようご注意ください。また、Nuveiの財務見通しは、適用される証券取引法の意味における財務見通しを構成するものであり、当社の財務業績に関する経営陣の予想を理解することを支援する目的で提供されるものであり、他の目的には適さない可能性があることにご留意ください。当社の中長期の成長目標は、当社が中長期の戦略的優先事項を実行する際の道標となるものであり、読者が経営目標に向けた進捗を測定する際の一助とする目的で提供されているものであり、他の目的には適さない可能性があることにご留意ください。
将来の見通しに関する情報には、既知および未知のリスクおよび不確実性が含まれており、その多くは当社のコントロールの及ばないものであるため、実際の結果は、かかる将来の見通しに関する情報に開示されている、またはかかる情報によって暗示されているものとは大きく異なる可能性があります。これらのリスクおよび不確実性には、当社が2023年3月8日に提出した年次報告書（以下「AIF」）の「リスク要因」で詳述されているリスク要因が含まれますが、これらに限定されるものではありません。特に、当社の財務見通しおよび中長期的な目標は、以下のリスクおよび不確実性に左右されます：
- ロシアのウクライナ侵攻、それに起因する世界経済の不確実性、それに対応する措置や制裁措置など、当社の事業や産業に関連するリスク；
- デジタル資産を含む特定の垂直市場における取引量の減少や大幅な変動、およびその結果としての当社製品・サービスに対する需要や価格への悪影響、およびその結果としての個人消費動向への影響；
- 私たちの業界における急速な発展と変化；
- 業界内および他の決済手段との激しい競争；
- 為替レートの変動、インフレ、金利、個人消費動向、サプライチェーンにおける課題、その他当社の顧客および業績に影響を与えるマクロ経済要因；
- ヌヴェイがパヤ事業をうまく統合できないこと；
- パヤ買収に関連して提起される可能性のある法的手続き、およびその結果経営陣に課される重大な要求の影響；
- パヤ買収から期待される利益を実現できない可能性；
- パヤの買収に関連する潜在的な未公開の負債費用は多額になる可能性がある；
- パヤの従業員と顧客を維持できなかったこと；
- 私たちの業界における急速な発展と変化；
- 業界内および他の決済プロバイダーとの激しい競争；
- 成長戦略の実施に向けた課題
- 製品ポートフォリオと市場リーチを拡大するための挑戦である；
- 国際的な新地域への進出と市場内での継続的な成長に向けた挑戦；
- 既存顧客の維持、既存顧客への売上拡大、新規顧客の獲得が課題；
- 我々の成長を効果的に管理する；
- 事業が成熟するにつれて同じ収益成長率を維持することが難しくなり、将来の見通しを評価することが難しくなる；
- 過去に純損失を計上した経緯があり、さらに多額の投資を行った；
- 私たちの負債水準
- 潜在的な買収やその他の戦略的機会の中には、その規模が大きくなるものや、統合に多大な困難や出費を伴うものもあります；
- 当グループの顧客の多くが中小企業（SMB）であることに関連する課題；
- 決済サービスからの収益が集中している；
- 買収銀行および決済ネットワークの要件に依存し、これを遵守すること；
- 顧客からのチャージバックの払い戻しに関する課題；
- 電子決済手段の利用の減少；
- 重要な人材の喪失、または有能な人材の採用難；
- 無形資産および営業権の大部分を減損した；
- 決済ネットワークからの手数料の増加；
- 当社の製品やサービスの一部を販売する第三者パートナーへの依存；
- 当社の従業員によるエンドユーザー取引資金の不正流用；
- 顧客、その顧客、または他者による詐欺行為；
- リスク・エクスポージャーを軽減するためのリスク管理方針および手続きの有効性の程度；
- さまざまなオペレーティング・システム、ソフトウェア、ハードウェア、ウェブ・ブラウザ、ネットワークを当社のサービスに統合すること；
- 係争中および将来の規制手続きや訴訟のコストと影響；
- 有利な条件で、あるいはまったく有利な条件で資金を確保することが難しい、
- IFRSに準拠して決定される指標は、異常項目、臨時項目、非経常項目、または営業業績を反映しない項目により影響を受ける可能性があり、その結果、期間間の比較が適切でなくなる。
従って、ここに記載されている将来の見通しに関する情報はすべて、前述の注意書きによって限定されており、当社が予測する結果や展開が実現する保証はなく、また、仮に実質的に実現したとしても、当社の事業、財務状況、経営成績に期待通りの結果や影響を与える保証はありません。別段の記載がない限り、または文脈上別段の記載がない限り、ここに記載されている将来の見通しに関する情報は、本書の日付現在、または別段の記載がある日付現在（該当する場合）における当社の予想を表すものであり、当該日付以降に変更される可能性があります。ただし、当社は、新たな情報、将来の出来事、またはその他の結果にかかわらず、かかる将来予想に関する情報を更新または修正する意図、義務、または引き受けを、適用される法律で義務付けられている場合を除き、一切否認します。
財務見通しと成長目標 前提条件
2023年6月30日までの3ヶ月間および2023年12月31日までの1年間の財務見通し、特に調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージンの長期成長目標は、流通、マーケティング、イノベーション、テクノロジーへの投資を加速する当社の戦略を反映しています。売上高に対する比率で見ると、流通、マーケティング、革新、技術への投資が時間の経過とともに正常化するにつれて、これらの費用は減少すると予想されます。
当社の財務見通しと成長目標は、以下を含む多くの追加的仮定に基づいている：
- 当社の経営成績と適切なマージンを達成する能力は、今後も経営陣の期待通りに推移するだろう；
- マクロ経済動向が当社や顧客の事業、財務状況、業績、流動性に重大な悪影響を及ぼすことなく、また当社の製品やサービスに対する需要が大幅に減少することなく、当社の主要な戦略的成長優先事項に対して効果的な実行を継続する；
- 加盟店や顧客の事業失敗による損失は、予想された水準にとどまるだろう；
- オンライン小売、オンラインマーケットプレイス、デジタル商品・サービス、規制対象オンラインゲーム、ソーシャルゲーム、金融サービス、旅行など、高成長を遂げているeコマース・エンドマーケットにおいて、既存顧客の事業拡大や新市場への進出を支援する；
- 主要市場、地域、業種における経済状況（個人消費と雇用を含む）は現状に近い水準で推移している；
- デジタル資産の価値、外国為替レート、インフレを含む金利に関する仮定；
- デジタル資産のボラティリティが高く、取引量が少ないため、Nuveiはデジタル資産の貢献は減少し続け、将来的には収益の5％以下になると予想している；
- パヤ買収に関連する統合計画の成功から生じる、新規事業の維持・誘致、シナジー効果の達成、市場での地位の強化に関するヌヴェイの能力；
- パヤの買収およびその結果としての様々な財務指標における成長への影響に関連した、将来の経済・事業状況およびその他の要因に関する経営陣の見積もりと期待；
- ヌヴェイが事業を展開する各地域の競争、政治環境、経済実績に関する前提；
- パヤの買収により期待される戦略的、財務的、その他の便益を予想される時期に実現すること；
- パヤの買収に関連する未公表の重要な費用または負債がないこと。
- 営業・マーケティング費用の増加を抑えながら、既存顧客に対して新規および既存の製品・サービスをクロスセルおよびアップセルする能力；
- の顧客は、過去数年間、過去の水準かそれ以上の成長率で、日々の売上高を増やし、ひいては当社のソリューションの取扱高を増やしている；
- 既存の顧客との関係を維持し、過去数年間において過去最高水準かそれ以上の水準で当社のネイティブ・コマース・プラットフォームのソリューションの利用を拡大し続ける能力；
- 北米および欧州の大企業の顧客を獲得し、サービスを提供してきた営業およびマーケティングの経験を活用し、eコマース・チャネルを中心に北米の大企業をターゲットとすることで顧客基盤の拡大を可能にする能力；
- 営業およびマーケティング努力、直販チームおよびアカウント・マネジメントへの継続的な投資により、既存および新規の地域において過去水準以上の取引処理を行う当社の技術を採用する新規顧客を増やすことで、将来の成長を促進する；
- 当社の広範かつ多様なパートナー・ネットワークをさらに活用する能力；
- アジア太平洋地域や中南米など、当グループが新たな存在感を示している地域において、当グループの拠点を拡大・深化させ、当グループの取引処理技術を採用する新たな顧客を増やす能力；
- 当社のネイティブ・コマース・プラットフォームへの継続的な投資を通じて、当社のサービス・ポートフォリオを拡大し、技術的に最新に保つ能力；
- 買収銀行や決済ネットワークとの関係を維持・拡大する能力；
- 条件や価格の変更を含め、競合他社の製品やサービスに対する競争力を維持し続ける能力、
- 総経費に占める変動費の割合を削減し、規模を拡大することで固定費を活用し、例えば直接販売やマーケティングへの投資が正常化することで、利益率を拡大する能力；
- 当社のビジネスモデルは拡張性に富み、営業レバレッジが内在しているため、追加的な諸経費をほとんど必要とせず、収益性の高い収益成長を促進することができる；
- 当社の成長を効果的に管理する継続的な能力
- 営業、マーケティング、サポート、製品・技術事業など、当社の計画や戦略を達成するために必要な主要な人材や要員を、国内外を問わず引き続き確保・維持する、
- 過去および将来の買収を成功裏に特定し、完了させ、統合し、期待される利益を実現する能力、および関連するリスクを管理する能力；
- 法規制に不利な変更がないこと；
- 顧客引受、リスク管理、顧客認識、マネーロンダリング防止能力など、規制の変更や新市場への参入に伴い、顧客の事業への影響を最小限に抑えながら、当社のコンプライアンス能力を向上させ、修正し続ける能力；
- 満足のいく条件で負債またはエクイティ・ファイナンスを確保する能力を含む、当社の流動性および資本資源、
- 現行の税法に不利な変更がないこと。
さらに、より具体的には、パヤ買収による新たな収益シナジー機会を長期的に達成する当社の能力は、以下を含む多くの追加的前提条件に基づいている：
- パヤ単体事業が年間収益成長率を達成する見込みであること；
- Nuvei社の規制上のライセンス／免除や関係を活用し、パヤの既存米国市場で市場シェアを獲得し、新規ビジネスを獲得する能力；
- Nuvei社のグローバルな流通と能力を活用し、米国外でNuvei社とPaya社の統合製品を提供する能力。
- 新しいビジネスを獲得するためにヌヴェイとパヤの統合製品を拡大するための投資を継続する能力。
...
問い合わせ
投資家
クリス・マモーネ、インベスター・リレーションズ部門責任者
アンソニー・ガースタイン、インベスター・リレーションズ担当副社長
損益計算書および包括損益計算書データ
(単位：千米ドル（株式および1株当たり金額を除く）
調整後EBITDAおよび調整後EBITDA（資本的支出控除後）の純利益（損失）への調整
(単位：千米ドル）
(a)これらの費用は以下のものに関連する：
(i) 買収および資金調達活動に関連する専門家、弁護士、コンサルティング、会計、その他の手数料および費用。2023年3月31日に終了した3ヵ月間において、これらの費用は1,850万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は280万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費の専門家報酬の項目に表示されている。
(ii)買収関連報酬は、2023年3月31日に終了した3ヵ月間において210万ドル、2022年3月31日に終了した3ヵ月間において340万ドルであった。これらの費用は販売費および一般管理費の従業員報酬項目に表示されている。
(iii) 過去に買収した事業の繰延購入対価の変動。2023年3月期および2022年3月期第1四半期において認識された金額はない。これらの金額は販売費および一般管理費の偶発対価調整項目で表示されている。
(iv) 退職金および統合費用。2023年3月31日に終了した3ヵ月間において470万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間においては0.4百万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(b) これらの費用は、株式報酬制度に基づき発行されたストック・オプションおよびその他の報酬に関連して認識された費用、ならびに株式報酬に直接帰属する関連給与税である。2023年3月31日に終了した3ヵ月間については、現金支出を伴わない株式報酬35.6百万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は37.2百万ドル）、関連給与税0.5百万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は0.1百万ドル）であった。
(c) この項目は主に訴訟和解金および関連する訴訟費用、現金支出を伴わない利益、損失、引当金繰入額、その他特定の費用である。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
調整後純利益、基本的1株当たり調整後純利益、希薄化後1株当たり調整後純利益の純利益（損失）への調整
(単位：千米ドル（1株および1株当たり金額を除く）
(a) この項目は、被買収企業および事業の買収価格調整プロセスにより創出された無形資産および会社の支配権の変更により生じた無形資産の償却費に関するものである。
(b)これらの費用は以下のものに関連する：
(i) 買収および資金調達活動に関連する専門家、弁護士、コンサルティング、会計、その他の手数料および費用。2023年3月31日に終了した3ヵ月間において、これらの費用は1,850万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は280万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費の専門家報酬の項目に表示されている。
(ii)買収関連報酬は、2023年3月31日に終了した3ヵ月間において210万ドル、2022年3月31日に終了した3ヵ月間において340万ドルであった。これらの費用は販売費および一般管理費の従業員報酬項目に表示されている。
(iii) 過去に取得した事業の繰延購入対価の変動。2023年3月期および2022年3月期第1四半期において認識された金額はない。これらの金額は販売費および一般管理費の偶発対価調整項目で表示されている。
(iv) 退職金および統合費用。2023年3月31日に終了した3ヵ月間において470万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間においては0.4百万ドル）であった。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(c) これらの費用は、株式報酬制度に基づき発行されたストック・オプションおよびその他の報酬に関連して認識された費用、ならびに株式報酬に直接帰属する関連給与税である。2023年3月31日に終了した3ヵ月間については、現金支出を伴わない株式報酬35.6百万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は37.2百万ドル）、関連給与税0.5百万ドル（2022年3月31日に終了した3ヵ月間は0.1百万ドル）であった。
(d) この項目は主に訴訟和解金および関連する訴訟費用、現金支出を伴わない利益、損失および引当金繰入額、ならびにその他の費用である。これらの費用は販売費および一般管理費に計上されている。
(e) この項目は、適用される法域の税率を使用した課税調整に対する税金費用を反映している。
(f) 希薄化後1株当たり調整後当期純利益の計算において、希薄化後加重平均発行済み普通株式数に使用される株式報酬の 数は、IFRSで認められている自己株式法を用いて決定されている。
地域別売上高
以下の表は、加盟店の請求先に基づく地域別の売上高をまとめたものである：
業種別売上高
以下の表は、加盟店分類に基づく業種別収益の内訳である：
チャネル別収益
中小企業向け収入は、主に販売時に物理的なカードが提示される取引から得られる収入である。eコマース収入は、物理的なカードが提示されない取引から得られる収入である。グローバルeコマースの収入は、当社の営業担当者が開拓した加盟店との関係から得られる収入であり、eコマース再販業者の収入は、販売パートナーが開拓した加盟店との関係から得られる収入である。Payaは2023年2月22日に買収され、チャネル別収益に区分表示されている。
デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによるオーガニック・グローバルeコマース売上高と、デジタル資産および暗号通貨を除いた恒常為替レートによるオーガニック・グローバルeコマース売上高成長率のグローバルeコマース売上高への調整
恒常為替レートベース売上高および恒常為替レートベース売上高成長率と売上高との調整
以下の表は、売上高と恒常為替レート調整後売上高および恒常為替レート調整後売上高成長率の調整表である：
恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高および恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高成長率の収益への調整
以下の表は、売上高と、恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高および恒常為替レートによるデジタル資産および暗号通貨を除く既存事業売上高の調整表である：
(1)買収による収入は、2023年2月22日に買収したパヤからの収入と、当期中に完了したその他の重要性の低い買収による収入を反映している。
(2)デジタル資産および暗号通貨からの有機的収益を表す。
恒常為替レート変動の影響を除いた既存事業売上高および恒常為替レート変動の影響を除いた既存事業売上高成長率の収益への調整
以下の表は、売上高を恒常為替レート調整後の既存事業売上高および恒常為替レート調整後の既存事業売上高成長率と調整したものである：
(単位：千米ドル（％表示は除く）
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