A Nuvei reporta em dólares americanos e de acordo com as Normas Internacionais de Relatórios Financeiros ("IFRS")
MONTREAL, 7 de maio de 2024 - A Nuvei Corporation ("Nuvei" ou a "Empresa") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), a empresa canadense de fintech, divulgou hoje seus resultados financeiros para os três meses encerrados em 31 de março de 2024. Os resultados da empresa também estão incluídos em uma carta trimestral aos acionistas, que pode ser encontrada nas seções "Eventos e apresentações" e "Informações financeiras" do site de Relações com Investidores da empresa em https://investors.nuvei.com.
Destaques financeiros para os três meses encerrados em 31 de março de 2024
- Volume total(a) aumentou 42%, passando de US$ 42,4 bilhões para US$ 60,1 bilhões;
- O crescimento orgânico do volume total em moeda constante(a) foi de 18%, com o volume total orgânico em moeda constante(a) aumentando de US$ 42,4 bilhões para US$ 50,0 bilhões;
- O crescimento pro forma do volume total(a) foi de 16%;
- A receita aumentou 31%, passando de US$ 256,5 milhões para US$ 335,1 milhões;
- O crescimento da receita em moeda constante(b) foi de 30%, com a receita em moeda constante(b) aumentando de US$ 256,5 milhões para US$ 334,3 milhões;
- O crescimento orgânico da receita em moeda constante(b) foi de 9%, com a receita orgânica em moeda constante(b) aumentando de US$ 256,5 milhões para US$ 280,8 milhões;
- O crescimento da receita pro forma da Nuvei(b) foi de 11%;
- O prejuízo líquido melhorou em 42% ou US$ 3,5 milhões, passando de US$ 8,3 milhões para US$ 4,8 milhões;
- A margem de perda líquida foi de 1,4% em comparação com 3,2%
- O EBITDA ajustado(b) aumentou 19%, passando de US$ 96,3 milhões para US$ 114,9 milhões;
- A margem EBITDA ajustada(b) foi de 3%, comparada a 37,5%;
- O lucro líquido ajustado(b) diminuiu 3%, passando de US$ 64,5 milhões para US$ 62,5 milhões;
- O prejuízo líquido por ação diluída foi de US$ 0,05, comparado a US$ 0,07, uma melhora de 29%;
- O lucro líquido ajustado por ação diluída(b) diminuiu 7%, passando de US$ 0,44 para US$ 0,41;
- O EBITDA ajustado menos despesas de capital(b) aumentou 19%, passando de US$ 83,6 milhões para US$ 99,1 milhões; e,
- Os dividendos declarados em dinheiro totalizaram US$ 14,1 milhões.
(a) O volume total, o volume total orgânico em moeda constante e o volume total pró-forma não representam a receita obtida pela Empresa, mas sim o valor total em dólares das transações processadas pelos comerciantes nos termos do contrato com a Empresa. Consulte "Medidas financeiras não IFRS e outras".
(b) EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica em moeda constante, crescimento da receita orgânica em moeda constante, crescimento da receita Nuvei pro forma, lucro líquido ajustado, lucro líquido ajustado por ação diluída e EBITDA ajustado menos despesas de capital são medidas e índices não IFRS. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Consulte "Medidas não IFRS e outras medidas financeiras".
Receita por canal
- A empresa distribui seus produtos e tecnologias por meio de três canais de vendas: (i) comércio global, (ii) business-to-business ("B2B"), governo e fornecedores independentes de software ("ISV") e (iii) pequenas e médias empresas ("SMB"):
- A receita do comércio global aumentou 13% em relação ao ano anterior, em uma base pro forma(a), para US$ 192 milhões e representou 57% da receita total no primeiro trimestre.
- A receita de B2B, governo e ISV aumentou 16% em relação ao ano anterior, em uma base pro forma(a), para US$ 64 milhões e representou 19% da receita total no primeiro trimestre.
- A receita de SMB aumentou 1% em relação ao ano anterior, em uma base pro forma(a), para US$ 79 milhões e representou 24% da receita total no primeiro trimestre.
- Em resumo, a receita total aumentou 11% em relação ao ano anterior em uma base pro forma(a) no primeiro trimestre.
(a) O crescimento da receita pro forma por canal é calculado como (i) a receita relatada da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 31 de março de 2024 dividida por (ii) a receita pro forma da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 31 de março de 2023. A receita pro forma da Nuvei para os três meses encerrados em 31 de março de 2023 consiste em (x) a receita relatada da Nuvei para o canal relevante para os três meses encerrados em 31 de março de 2023, mais (y) a receita da Paya de 1º de janeiro de 2023 a 21 de fevereiro de 2023 e a receita de pagamentos Till de 1º de janeiro de 2023 a 31 de março de 2023, líquida de taxas de intercâmbio, a fim de se alinhar com a apresentação da receita da Nuvei calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS. Consulte "Medidas Financeiras Suplementares" para obter mais detalhes.
Receita por região geográfica
- Em uma base regional, a receita aumentou em todas as regiões. Na América do Norte ("NA"), Europa, Oriente Médio e África ("EMEA"), América Latina ("LATAM") e Ásia-Pacífico ("APAC"), a receita aumentou 42%, 10%, 43% e 823%, respectivamente, no primeiro trimestre
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Transação da Advent
Conforme anunciado anteriormente, em 1º de abril de 2024, a Empresa celebrou um acordo definitivo para ser privatizada pela Advent International ("Advent"), um dos maiores e mais experientes investidores globais de capital privado do mundo, bem como um patrocinador de longa data no setor de pagamentos, em uma transação totalmente em dinheiro que avalia a Empresa em um valor empresarial de aproximadamente US$ 6,3 bilhões (a "Transação proposta"). A Advent adquirirá todas as Ações Subordinadas com Direito a Voto emitidas e em circulação e quaisquer Ações com Direito a Voto Múltiplo (coletivamente as "Ações") que não sejam Ações de Transferência[1], por um preço de US$ 34,00 por Ação, em dinheiro. Esse preço representa um prêmio atraente e significativo de aproximadamente 56% em relação ao preço de fechamento das Ações com Direito a Voto Subordinadas na Nasdaq Global Select Market ("Nasdaq") em 15 de março de 2024, o último dia de negociação antes dos relatórios da mídia referentes a uma possível transação envolvendo a Empresa, e um prêmio de aproximadamente 48% em relação ao preço médio de negociação ponderado por volume de 90 dias por Ação com Direito a Voto Subordinada em tal data.
A transação proposta será implementada por meio de um plano estatutário de acordo com a Lei de Sociedades Anônimas do Canadá. A implementação da transação estará sujeita, entre outras coisas, às seguintes aprovações dos acionistas em uma assembleia especial de acionistas a ser realizada para aprovar a transação proposta (a "Assembleia"): (i) a aprovação de pelo menos 66 2/3% dos votos dos titulares de Ações com Direito a Voto Múltiplo e Ações com Direito a Voto Subordinado, votando em conjunto como uma única classe (sendo que cada Ação com Direito a Voto Subordinado tem direito a um voto e cada Ação com Direito a Voto Múltiplo tem direito a dez votos); (ii) a aprovação de pelo menos uma maioria simples dos votos dos titulares de Ações com Direito a Voto Múltiplo; (iii) a aprovação de pelo menos uma maioria simples dos votos dos titulares de Ações com Direito a Voto Subordinado; (iv) se necessário, a aprovação de, no mínimo, a maioria simples dos votos dos detentores de Ações com Múltiplos Votos (excluindo as Ações com Múltiplos Votos detidas pelos Acionistas Portadores de Rollover e quaisquer outras ações que devam ser excluídas de acordo com o Instrumento Multilateral 61-101 - Proteção de Detentores de Títulos Minoritários em Transações Especiais ("MI 61-101") e (v) a aprovação de pelo menos uma maioria simples dos votos dos detentores de Ações Subordinadas com Direito a Voto (excluindo as Ações Subordinadas com Direito a Voto detidas pelos Acionistas Controladores e quaisquer outras ações que devam ser excluídas de acordo com o MI 61-101). A transação proposta também está sujeita à aprovação do tribunal e às condições habituais de fechamento, incluindo o recebimento das principais aprovações regulatórias, não está sujeita a nenhuma condição de financiamento e, presumindo-se o recebimento em tempo hábil de todas as principais aprovações regulatórias necessárias, espera-se que seja concluída no final de 2024 ou no primeiro trimestre de 2025.
Após a conclusão da transação, espera-se que as Ações com Direito a Voto Subordinadas sejam retiradas da lista da Bolsa de Valores de Toronto e da Nasdaq e que a Nuvei deixe de ser um emissor de relatórios em todas as jurisdições canadenses aplicáveis e cancele o registro das Ações com Direito a Voto Subordinadas na Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (a "SEC").
Dividendos em dinheiro
A Nuvei anunciou hoje que seu Conselho de Administração autorizou e declarou um dividendo em dinheiro de US$ 0,10 por ação com direito a voto subordinado e ação com direito a voto múltiplo, a ser pago em 6 de junho de 2024 aos acionistas registrados em 21 de maio de 2024. Espera-se que o valor agregado do dividendo seja de aproximadamente US$ 14 milhões, a ser financiado pelo caixa existente da empresa.
A Empresa, para os fins da Lei do Imposto de Renda (Canadá) e qualquer legislação provincial ou territorial semelhante, designa o dividendo declarado para o trimestre encerrado em 31 de março de 2024, e quaisquer dividendos futuros, como dividendos elegíveis. Além disso, a Empresa espera declarar esses dividendos como dividendos aos acionistas dos EUA para fins de imposto de renda federal nos EUA. Sujeitos às limitações aplicáveis, os dividendos pagos a determinados acionistas norte-americanos não corporativos podem se qualificar para tributação como "receita de dividendos qualificados" e, portanto, podem ser tributados às taxas aplicáveis a ganhos de capital de longo prazo. Um acionista dos EUA deve conversar com seu consultor sobre esses dividendos, inclusive com relação às disposições de "dividendos extraordinários" do Internal Revenue Code (Código da Receita Federal dos EUA).
A declaração, o momento, o valor e o pagamento de dividendos futuros ficam a critério do Conselho de Administração, conforme descrito mais detalhadamente no título "Informações prospectivas" deste comunicado à imprensa.
Teleconferência, perspectivas financeiras e metas de crescimento
À luz da proposta de privatização com a Advent, suspenderemos as teleconferências de resultados, bem como nossa prática de fornecer perspectivas financeiras, retirando assim nossas perspectivas financeiras para o ano que termina em 31 de dezembro de 2024, bem como nossas metas de médio e longo prazo.
Sobre a Nuvei
A Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) é a empresa canadense de fintech que acelera os negócios de clientes em todo o mundo. A tecnologia modular, flexível e escalável da Nuvei permite que as empresas líderes aceitem pagamentos de última geração, ofereçam todas as opções de pagamento e se beneficiem dos serviços de emissão de cartões, serviços bancários, gerenciamento de riscos e fraudes. Conectando empresas a seus clientes em mais de 200 mercados, com aquisição local em 50 mercados, 150 moedas e 700 métodos de pagamento alternativos, a Nuvei fornece a tecnologia e os insights para que clientes e parceiros tenham sucesso local e globalmente com uma única integração.
Para obter mais informações, acesse www.nuvei.com
Medidas não IFRS e outras medidas financeiras
As demonstrações financeiras consolidadas interinas condensadas da Nuvei foram preparadas de acordo com o IFRS aplicável à preparação de demonstrações financeiras interinas, incluindo o IAS 34, Relatórios Financeiros Interinos, conforme emitido pelo IASB. As informações apresentadas neste comunicado à imprensa incluem medidas financeiras não IFRS, índices financeiros não IFRS e medidas financeiras suplementares, a saber, EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica em moeda constante, crescimento da receita orgânica em moeda constante, Receita pro forma da Nuvei e Crescimento da receita pro forma da Nuvei, Lucro líquido ajustado, Lucro líquido ajustado por ação básica, Lucro líquido ajustado por ação diluída, EBITDA ajustado menos despesas de capital, EBITDA ajustado menos conversão de despesas de capital, Volume total, Volume total orgânico em moeda constante e Volume total pro forma. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Em vez disso, essas medidas são fornecidas como informações adicionais para complementar as medidas do IFRS, fornecendo uma compreensão mais aprofundada de nossos resultados operacionais a partir de nossa perspectiva. Dessa forma, essas medidas não devem ser consideradas isoladamente nem como substitutas da análise das demonstrações financeiras da Empresa relatadas de acordo com o IFRS. Essas medidas são usadas para fornecer aos investidores uma visão adicional de nosso desempenho operacional e, assim, destacar tendências nos negócios da Nuvei que podem não ser aparentes quando se confia apenas nas medidas IFRS. Também acreditamos que os analistas de valores mobiliários, investidores e outras partes interessadas usam com frequência essas medidas não IFRS e outras medidas financeiras na avaliação de emissores. Também usamos essas medidas para facilitar as comparações de desempenho operacional entre períodos, para preparar orçamentos e previsões operacionais anuais e para determinar os componentes da remuneração da administração. Acreditamos que essas medidas são importantes medidas adicionais de nosso desempenho, principalmente porque elas e medidas semelhantes são amplamente usadas entre outros no setor de tecnologia de pagamento como um meio de avaliar o desempenho operacional subjacente de uma empresa.
Medidas financeiras não IFRS
Receita em moeda constante: Receita em moeda constante significa receita, conforme relatada de acordo com o IFRS, ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento da receita comparável, removendo o efeito das alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.
Receita orgânica em moeda constante: Receita orgânica em moeda constante significa a receita, conforme relatada de acordo com o IFRS, ajustada para excluir a receita atribuível aos negócios adquiridos por um período de 12 meses após sua aquisição e excluindo a receita atribuível aos negócios alienados, ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. Essa medida ajuda a fornecer uma visão do crescimento orgânico e relacionado a aquisições e apresenta informações úteis sobre o crescimento comparável da receita.
EBITDA ajustado: Usamos o EBITDA ajustado como meio de avaliar o desempenho operacional, eliminando o impacto de itens não operacionais ou não monetários. O EBITDA ajustado é definido como o lucro líquido (prejuízo) antes de custos financeiros (recuperação), receita financeira, depreciação e amortização, despesas com imposto de renda, custos de aquisição, integração e indenização, pagamentos baseados em ações e impostos sobre a folha de pagamento relacionados, perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira, acordos judiciais e outros.
EBITDA ajustado menos despesas de capital: Usamos o EBITDA ajustado menos despesas de capital (que definimos como aquisição de ativos intangíveis e propriedades e equipamentos) como um indicador suplementar de nosso desempenho operacional.
Lucro líquido ajustado: Usamos o lucro líquido ajustado como um indicador do desempenho e da lucratividade dos negócios com nossa estrutura atual de impostos e capital. O lucro líquido ajustado é definido como o lucro (prejuízo) líquido antes dos custos de aquisição, integração e rescisão, pagamentos com base em ações e impostos sobre a folha de pagamento relacionados, perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira, amortização de ativos intangíveis relacionados à aquisição e a despesa ou recuperação de imposto de renda relacionada a esses itens. O lucro líquido ajustado também exclui a alteração no valor de resgate das ações ordinárias e preferenciais classificadas como passivos, a alteração no valor justo do passivo de recompra de ações e a amortização acelerada de taxas de financiamento diferidas, acordos judiciais e outros.
Índices financeiros não IFRS
Crescimento da receita em moeda constante: O crescimento da receita em moeda constante significa a variação ano a ano da receita em moeda constante dividida pela receita informada no período anterior. Usamos o crescimento da receita em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.
Crescimento da receita orgânica em moeda constante: O crescimento da receita orgânica em moeda constante significa a variação ano a ano da receita orgânica em moeda constante dividida pela receita orgânica comparável no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto de aquisições, alienações e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.
Margem EBITDA ajustada: A margem EBITDA ajustada significa o EBITDA ajustado dividido pela receita.
EBITDA ajustado menos conversão de despesas de capital: A conversão do EBITDA Ajustado menos despesas de capital significa o EBITDA Ajustado menos despesas de capital dividido pelo EBITDA Ajustado. Utilizamos a conversão do EBITDA Ajustado menos despesas de capital para medir nossa capacidade de converter o EBITDA Ajustado em EBITDA Ajustado menos despesas de capital.
Lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída: Usamos o lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída como indicador do desempenho e da lucratividade de nossos negócios por ação. O lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída significa o lucro líquido ajustado menos o lucro líquido atribuível à participação de não controladores dividido pela média ponderada básica e diluída do número de ações ordinárias em circulação no período, respectivamente. O número de prêmios baseados em ações usado na média ponderada diluída do número de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método de ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.
Medidas financeiras complementares
Monitoramos os seguintes indicadores-chave de desempenho para nos ajudar a avaliar nossos negócios, medir nosso desempenho, identificar tendências que afetam nossos negócios, formular planos de negócios e tomar decisões estratégicas. Nossos indicadores-chave de desempenho podem ser calculados de maneira diferente dos indicadores-chave de desempenho semelhantes usados por outras empresas.
Volume total: Acreditamos que o volume total é um indicador do desempenho de nossos negócios. O volume total e medidas semelhantes são amplamente utilizados entre outros no setor de pagamentos como meio de avaliar o desempenho de uma empresa. Definimos o volume total como o valor total em dólares das transações processadas no período por clientes sob acordo contratual conosco. O volume total não representa a receita obtida por nós. O volume total inclui o volume de aquisição, em que estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, o volume de gateway/tecnologia, em que fornecemos nossos serviços de gateway/tecnologia, mas não estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, bem como o valor total em dólares das transações processadas relacionadas a APMs e pagamentos. Como nossa receita é baseada principalmente no volume de vendas e nas transações, gerada a partir das vendas diárias dos comerciantes e por meio de várias taxas para serviços de valor agregado fornecidos aos nossos clientes, as flutuações no volume total geralmente afetarão nossa receita.
Volume total orgânico em moeda constante: O volume total orgânico em moeda constante é usado como um indicador do desempenho de nossos negócios em uma base mais comparável. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento orgânico e relacionado a aquisições e apresenta informações úteis sobre o crescimento do volume total comparável. Essa medida também ajuda a fornecer uma melhor comparabilidade das tendências de negócios ano a ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira. Volume total orgânico em moeda constante significa o volume total excluindo o volume total atribuível aos negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo o volume total atribuível aos negócios alienados, ajustado pelo impacto das flutuações cambiais. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.
Volume total pro forma: O volume total pro forma representa o volume relatado da Nuvei após a efetivação da aquisição da Paya e da Till Payments, como se essa aquisição tivesse ocorrido no início do período apresentado. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o volume total combinado dos negócios da Nuvei, Paya e Till Payments.
Receita pro forma da Nuvei: A receita pro forma da Nuvei representa a receita informada pela Nuvei após a efetivação da aquisição da Paya e da Till Payments, como se essa aquisição tivesse ocorrido no início do período apresentado. A receita pro forma da Nuvei é apresentada em uma base agregada e por canal. Para se alinhar com a apresentação da receita da Empresa calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS, os valores de contribuição de receita do Paya e da Till Payments são apresentados líquidos de taxas de intercâmbio, o que não era o caso do Till Payments e de uma pequena parte das taxas antes da aquisição do Paya pela Empresa. Essa apresentação é consistente com a divulgação pro forma exigida pelo IFRS nas demonstrações financeiras consolidadas interinas condensadas da Nuvei para os três meses encerrados em 31 de março de 2024. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre a receita combinada dos negócios da Nuvei, Paya e Till Payments.
Crescimento da receita pro forma da Nuvei: O crescimento da receita pro forma da Nuvei representa a receita relatada da Nuvei dividida pela receita pro forma da Nuvei no ano comparativo. Esse índice é apresentado em uma base agregada e por canal. Esse índice ajuda a fornecer uma melhor compreensão da contribuição adicional dos negócios Paya e Till Payments no crescimento da receita ano a ano da Nuvei. A receita pro forma da Nuvei é usada como um componente desse índice somente até a conclusão de um ano financeiro completo após a aquisição da Paya e da Till Payments.
Informações prospectivas
Este comunicado à imprensa contém "informações prospectivas" e "declarações prospectivas" (coletivamente, "informações prospectivas") de acordo com o significado das leis de valores mobiliários aplicáveis. Essas informações prospectivas podem incluir, sem limitação, informações relacionadas aos nossos objetivos e às estratégias para atingir esses objetivos, bem como informações relacionadas às nossas crenças, planos, expectativas, antecipações, estimativas e intenções. Essas informações prospectivas são identificadas pelo uso de termos e frases como "pode", "seria", "deveria", "poderia", "espera", "pretende", "estima", "antecipa", "planeja", "prevê", "acredita" ou "continua", a negativa desses termos e terminologia semelhante, incluindo referências a suposições, embora nem todas as informações prospectivas contenham esses termos e frases. Em particular, informações sobre nossas expectativas de resultados futuros, desempenho, conquistas, perspectivas ou oportunidades ou sobre os mercados em que operamos, expectativas sobre as tendências do setor e o tamanho e as taxas de crescimento dos mercados endereçáveis, nossos planos de negócios e estratégias de crescimento, oportunidade de mercado endereçável para nossas soluções, expectativas sobre oportunidades de crescimento e vendas cruzadas e intenção de capturar uma parcela cada vez maior dos mercados endereçáveis, os custos e o sucesso de nossos esforços de vendas e marketing, intenções de expandir os relacionamentos existentes, penetrar ainda mais em verticais, entrar em novos mercados geográficos, expandir e aumentar ainda mais a penetração nos mercados internacionais, intenções de buscar seletivamente e integrar com sucesso aquisições e resultados esperados de aquisições, economia de custos, sinergias e benefícios, inclusive com relação à aquisição da Paya, investimentos futuros em nossos negócios e despesas de capital previstas, nossa intenção de inovar, diferenciar e aprimorar continuamente nossa plataforma e soluções, ritmo esperado da legislação contínua de atividades e setores regulamentados, nossos pontos fortes competitivos e posição competitiva em nosso setor e expectativas com relação à nossa receita, mix de receita e potencial de geração de receita de nossas soluções e expectativas com relação às nossas margens e lucratividade futura, bem como declarações com relação à transação proposta com a Advent International L.P., incluindo o cronograma proposto e várias etapas contempladas em relação à transação e declarações sobre os planos, objetivos e intenções de Philip Fayer, determinados fundos de investimento gerenciados pela Novacap Management Inc., Caisse de dépôt et placement du Québec ou Advent, são informações prospectivas. Incertezas econômicas e geopolíticas, inclusive conflitos e guerras regionais, incluindo impactos potenciais de sanções, também podem aumentar o impacto de determinados fatores descritos neste documento.
Além disso, quaisquer declarações que se refiram a expectativas, intenções, projeções ou outras caracterizações de eventos ou circunstâncias futuras contêm informações prospectivas. As declarações que contêm informações prospectivas não são fatos históricos, mas representam as expectativas, estimativas e projeções da administração em relação a eventos ou circunstâncias futuras.
As informações prospectivas baseiam-se nas crenças e suposições da gerência e nas informações atualmente disponíveis para a gerência, com relação a, entre outras coisas, suposições sobre taxas de câmbio, concorrência, ambiente político e desempenho econômico de cada região em que a Empresa opera e condições econômicas gerais e o ambiente competitivo em nosso setor, incluindo as seguintes suposições: (a) a Empresa continuará a executar com eficácia suas principais prioridades estratégicas de crescimento, sem qualquer impacto adverso relevante de ventos contrários macroeconômicos ou geopolíticos sobre seus negócios, condição financeira, desempenho financeiro, liquidez ou qualquer redução significativa na demanda por seus produtos e serviços, (b) as condições econômicas em nossos principais mercados, (b) as condições econômicas em nossos principais mercados, regiões geográficas e verticais, incluindo gastos do consumidor e empregos resultantes, permanecendo em níveis próximos aos atuais, (c) suposições quanto a taxas de câmbio e taxas de juros, incluindo inflação, (d) a capacidade contínua da Empresa de gerenciar seu crescimento de forma eficaz, (e) a capacidade da Empresa de continuar a atrair e reter os principais talentos e funcionários necessários para atingir seus planos e estratégias, (f) a capacidade da empresa de identificar, concluir, integrar e obter os benefícios esperados de aquisições passadas e recentes e gerenciar os riscos associados, bem como de aquisições futuras, (g) a ausência de mudanças adversas em questões legislativas ou regulatórias, (h) a capacidade contínua da Empresa de aprimorar suas habilidades e modificar seus recursos de conformidade à medida que as regulamentações mudam ou à medida que a Empresa entra em novos mercados ou oferece novos produtos ou serviços, (i) a capacidade contínua da Empresa de acessar liquidez e recursos de capital, incluindo sua capacidade de garantir financiamento de dívida ou patrimônio em termos satisfatórios, e (j) a ausência de mudanças adversas nas leis tributárias atuais. Salvo indicação em contrário, as informações prospectivas não dão efeito ao impacto potencial de quaisquer fusões, aquisições, alienações ou combinações de negócios que possam ser anunciadas ou fechadas após a data deste documento. Embora as informações prospectivas aqui contidas se baseiem no que acreditamos ser suposições razoáveis, os investidores são advertidos a não depositar confiança indevida nessas informações, uma vez que os resultados reais podem variar em relação às informações prospectivas.
Forward-looking information involves known and unknown risks and uncertainties, many of which are beyond our control, that could cause actual results to differ materially from those that are disclosed in or implied by such forward-looking information. These risks and uncertainties include, but are not limited to, the risk factors described in greater detail under “Risk Factors” of the Company's annual information form ("AIF") and the “Risk Factor’s” in the Company’s management’s discussion and analysis of financial condition and results of operations for the three months ended March 31, 2024 (“MD&A”), such as: risks relating to our business, industry and overall economic uncertainty; the rapid developments and change in our industry; substantial competition both within our industry and from other payments providers; challenges implementing our growth strategy; challenges to expand our product portfolio and market reach; changes in foreign currency exchange rates, interest rates, consumer spending and other macroeconomic factors affecting our customers and our results of operations; challenges in expanding into new geographic regions internationally and continuing our growth within our markets; challenges in retaining existing customers, increasing sales to existing customers and attracting new customers; reliance on third-party partners to distribute some of our products and services; risks associated with future acquisitions, partnerships or joint-ventures; challenges related to economic and political conditions, business cycles and credit risks of our customers, such as wars like the Russia-Ukraine and Middle East conflicts and related economic sanctions; the occurrence of a natural disaster, a widespread health epidemic or pandemic or other similar events; history of net losses and additional significant investments in our business; our level of indebtedness; challenges to secure financing on favorable terms or at all; difficulty to maintain the same rate of revenue growth as our business matures and to evaluate our future prospects; inflation; challenges related to a significant number of our customers being small and medium businesses ("SMBs"); a certain degree of concentration in our customer base and customer sectors; compliance with the requirements of payment networks; reliance on, and compliance with, the requirements of acquiring banks and payment networks; challenges related to the reimbursement of chargebacks from our customers; financial liability related to the inability of our customers (merchants) to fulfill their requirements; our bank accounts being located in multiple territories and relying on banking partners to maintain those accounts; decline in the use of electronic payment methods; loss of key personnel or difficulties hiring qualified personnel; deterioration in relationships with our employees; impairment of a significant portion of intangible assets and goodwill; increasing fees from payment networks; misappropriation of end-user transaction funds by our employees; frauds by customers, their customers or others; coverage of our insurance policies; the degree of effectiveness of our risk management policies and procedures in mitigating our risk exposure; the integration of a variety of operating systems, software, hardware, web browsers and networks in our services; the costs and effects of pending and future litigation; various claims such as wrongful hiring of an employee from a competitor, wrongful use of confidential information of third parties by our employees, consultants or independent contractors or wrongful use of trade secrets by our employees of their former employers; deterioration in the quality of the products and services offered; managing our growth effectively; challenges from seasonal fluctuations on our operating results; changes in accounting standards; estimates and assumptions in the application of accounting policies; risks associated with less than full control rights of some of our subsidiaries and investments; challenges related to our holding company structure; impacts of climate change; development of AI and its integration in our operations, as well as risks relating to intellectual property and technology, risks related to data security incidents, including cyber-attacks, computer viruses, or otherwise which may result in a disruption of services or liability exposure; challenges regarding regulatory compliance in the jurisdictions in which we operate, due to complex, conflicting and evolving local laws and regulations and legal proceedings and risks relating to our Subordinate Voting Shares. These risks and uncertainties further include (but are not limited to) as concerns the Proposed transaction with Advent, the failure of the parties to obtain the necessary shareholder, regulatory and court approvals or to otherwise satisfy the conditions to the completion of the transaction, failure of the parties to obtain such approvals or satisfy such conditions in a timely manner, significant transaction costs or unknown liabilities, failure to realize the expected benefits of the transaction, and general economic conditions. Failure to obtain the necessary shareholder, regulatory and court approvals, or the failure of the parties to otherwise satisfy the conditions to the completion of the transaction or to complete the transaction, may result in the transaction not being completed on the proposed terms, or at all. In addition, if the transaction is not completed, and the Company continues as a publicly-traded entity, there are risks that the announcement of the Proposed transaction and the dedication of substantial resources of the Company to the completion of the transaction could have an impact on its business and strategic relationships (including with future and prospective employees, customers, suppliers and partners), operating results and activities in general, and could have a material adverse effect on its current and future operations, financial condition and prospects. Furthermore, in certain circumstances, the Company may be required to pay a termination fee pursuant to the terms of the arrangement agreement which could have a material adverse effect on its financial position and results of operations and its ability to fund growth prospects and current operations.
Nossa política de dividendos fica a critério do Conselho. Qualquer determinação futura de declarar dividendos em dinheiro sobre nossos títulos será feita a critério do nosso Conselho, sujeita às leis canadenses aplicáveis, e dependerá de vários fatores, incluindo nossa condição financeira, resultados de operações, requisitos de capital, restrições contratuais (incluindo cláusulas contidas em nossas linhas de crédito), condições gerais de negócios e outros fatores que nosso Conselho possa considerar relevantes. Além disso, nossa capacidade de pagar dividendos, bem como de fazer recompras de ações, estará sujeita às leis aplicáveis e às restrições contratuais contidas nos instrumentos que regem nosso endividamento, incluindo nossa linha de crédito. Qualquer um dos itens acima pode ter como resultado a restrição de futuros dividendos ou recompras de ações.
Consequentemente, todas as informações prospectivas aqui contidas são qualificadas pelas declarações de advertência acima, e não há garantia de que os resultados ou desenvolvimentos que prevemos serão realizados ou, mesmo que substancialmente realizados, que terão as consequências ou efeitos esperados em nossos negócios, condição financeira ou resultados operacionais. A menos que indicado de outra forma ou que o contexto indique de outra forma, as informações prospectivas contidas neste documento representam nossas expectativas na data deste documento ou na data em que, de outra forma, são declaradas, conforme aplicável, e estão sujeitas a alterações após essa data. No entanto, nos isentamos de qualquer intenção, obrigação ou compromisso de atualizar ou alterar essas informações prospectivas, seja como resultado de novas informações, eventos futuros ou de outra forma, exceto conforme possa ser exigido pela lei aplicável.
Contato:
Investidores
Chris Mammone, diretor de relações com investidores
IR@nuvei.com
Demonstrações de lucros ou perdas e dados abrangentes de lucros ou perdas
(em milhares de dólares americanos, exceto para ações e valores por ação)
|
Três meses findos em
31 de março |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
| Receita |
335,109 |
256,498 |
| Custo da receita |
64,730 |
54,596 |
| Lucro bruto |
270,379 |
201,902 |
| Despesas com vendas, gerais e administrativas |
230,101 |
194,618 |
| Lucro operacional |
40,278 |
7,284 |
| Receitas financeiras |
(712) |
(5,375) |
| Custo financeiro |
29,978 |
18,468 |
| Custo financeiro líquido |
29,266 |
13,093 |
| Perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira |
8,950 |
(1,398) |
| Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda |
2,062 |
(4,411) |
| Despesa de imposto de renda |
6,869 |
3,878 |
| Prejuízo líquido |
(4,807) |
(8,289) |
|
|
|
| Outras receitas (perdas) abrangentes, líquidas de impostos |
|
|
| Itens que podem ser reclassificados posteriormente para lucros e perdas: |
|
|
| Operações no exterior - diferenças de conversão de moeda estrangeira |
656 |
5,058 |
| Alteração no valor justo de instrumentos financeiros designados como hedge de fluxo de caixa |
5,019 |
- |
| Reclassificação da mudança no valor justo de instrumentos financeiros designados como hedge de fluxo de caixa para lucros e perdas |
(502) |
- |
| Lucro (prejuízo) abrangente |
366 |
(3,231) |
| Prejuízo líquido atribuível a: |
|
|
| Acionistas ordinários da empresa |
(6,863) |
(9,778) |
| Participação não controladora |
2,056 |
1,489 |
|
(4,807) |
(8,289) |
| Lucro (prejuízo) abrangente atribuível a: |
|
|
| Acionistas ordinários da empresa |
(1,690) |
(4,720) |
| Participação não controladora |
2,056 |
1,489 |
|
366 |
(3,231) |
| Prejuízo líquido por ação |
|
|
| Prejuízo líquido por ação atribuível aos acionistas ordinários da Companhia |
|
|
| Básico |
(0.05) |
(0.07) |
| Diluído |
(0.05) |
(0.07) |
| Número médio ponderado de ações ordinárias em circulação |
|
|
| Básico |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Diluído |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Dados das demonstrações consolidadas da posição financeira
(em milhares de dólares americanos) |
|
|
|
31 de março de 2024 |
31 de dezembro de 2023 |
|
$ |
$ |
| Ativos |
|
|
|
|
|
| Ativos circulantes |
|
|
| Caixa e equivalentes de caixa |
131,245 |
170,435 |
| Contas a receber e outras contas a receber |
166,181 |
105,755 |
| Inventário |
2,791 |
3,156 |
| Despesas pagas antecipadamente |
22,431 |
16,250 |
| Imposto de renda a receber |
4,229 |
4,714 |
| Parcela atual dos ativos contratuais |
1,438 |
1,038 |
| Outros ativos circulantes |
909 |
7,582 |
|
|
|
| Total de ativos circulantes antes dos fundos segregados |
329,224 |
308,930 |
| Fundos segregados |
1,696,527 |
1,455,376 |
| Total de ativos circulantes |
2,025,751 |
1,764,306 |
|
|
|
| Ativos não circulantes |
|
|
| Propriedade e equipamentos |
42,536 |
33,094 |
| Ativos intangíveis |
1,306,533 |
1,305,048 |
| Ágio |
1,983,593 |
1,987,737 |
| Ativos fiscais diferidos |
4,544 |
4,336 |
| Ativos contratuais |
689 |
835 |
| Processador e outros depósitos |
8,883 |
4,310 |
| Outros ativos não circulantes |
38,082 |
35,601 |
| Total de ativos |
5,410,611 |
5,135,267 |
| Passivos |
|
|
|
|
|
| Passivo circulante |
|
|
| Contas a pagar e outras contas a pagar |
212,134 |
179,415 |
| Imposto de renda a pagar |
24,070 |
25,563 |
| Parcela atual de empréstimos e financiamentos |
14,886 |
12,470 |
| Outros passivos circulantes |
6,269 |
7,859 |
|
|
|
| Total de passivos circulantes antes de dívidas com comerciantes |
257,359 |
225,307 |
| Devido aos comerciantes |
1,696,527 |
1,455,376 |
|
|
|
| Total de passivos circulantes |
1,953,886 |
1,680,683 |
|
|
|
| Passivos não circulantes |
|
|
| Empréstimos e financiamentos |
1,247,232 |
1,248,074 |
| Passivos fiscais diferidos |
140,417 |
151,921 |
| Outros passivos não circulantes |
5,573 |
10,374 |
|
|
|
| Total de passivos |
3,347,108 |
3,091,052 |
|
|
|
|
|
|
| Patrimônio líquido |
|
|
|
|
|
| Patrimônio líquido atribuível aos acionistas |
|
|
| Capital social |
1,975,163 |
1,969,734 |
| Superávit contribuído |
352,535 |
324,941 |
| Déficit |
(245,866) |
(224,902) |
| Outros prejuízos abrangentes acumulados |
(38,283) |
(43,456) |
|
|
|
|
2,043,549 |
2,026,317 |
| Participação não controladora |
19,954 |
17,898 |
|
|
|
| Patrimônio líquido total |
2,063,503 |
2,044,215 |
|
|
|
| Total de passivos e patrimônio líquido |
5,410,611 |
5,135,267 |
| Demonstrações consolidadas de dados de fluxo de caixa
(em milhares de dólares norte-americanos) |
|
|
| Para os três meses encerrados em 31 de março, |
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
| Fluxo de caixa das atividades operacionais |
|
|
| Prejuízo líquido |
(4,807) |
(8,289) |
| Ajustes para: |
|
|
| Depreciação de propriedades e equipamentos |
4,208 |
3,110 |
| Amortização de ativos intangíveis |
32,622 |
24,546 |
| Amortização de ativos contratuais |
338 |
368 |
| Pagamentos baseados em ações |
29,776 |
35,573 |
| Custo financeiro líquido |
29,266 |
13,093 |
| Perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira |
8,950 |
(1,398) |
| Despesa de imposto de renda |
6,869 |
3,878 |
| Ganho em combinação de negócios |
(4,013) |
- |
| Mudanças em itens de capital de giro não monetários |
(50,110) |
(9,126) |
| Juros pagos |
(29,372) |
(9,275) |
| Juros recebidos |
3,517 |
6,868 |
| Impostos sobre a renda pagos - líquidos de impostos recebidos |
(11,514) |
(2,566) |
|
15,730 |
56,782 |
| Fluxo de caixa usado em atividades de investimento |
|
|
| Aquisições de negócios, líquidas de caixa adquirido |
(1,185) |
(1,378,763) |
| Aquisição de propriedades e equipamentos |
(3,286) |
(2,816) |
| Aquisição de ativos intangíveis |
(12,449) |
(9,863) |
| Aquisição de comissões de distribuidores |
- |
(20,224) |
| Aquisição de outros ativos não circulantes |
(931) |
(25,925) |
| Redução líquida em adiantamentos a terceiros |
- |
135 |
|
(17,851) |
(1,437,456) |
| Fluxo de caixa de (usado em) atividades de financiamento |
|
|
| Ações recompradas e canceladas |
- |
(56,042) |
| Receitas do exercício de opções de ações |
615 |
2,961 |
| Amortização de empréstimos e financiamentos |
(35,955) |
(21,280) |
| Receitas de empréstimos e financiamentos |
- |
852,000 |
| Taxas de financiamento relacionadas a empréstimos e financiamentos |
- |
(14,650) |
| Pagamento de obrigações de arrendamento |
(1,664) |
(1,215) |
|
(37,004) |
761,774 |
| Efeito das variações nas taxas de câmbio sobre o caixa |
(65) |
43 |
| Redução líquida em caixa e equivalentes de caixa |
(39,190) |
(618,857) |
| Caixa e equivalentes de caixa - Início do período |
170,435 |
751,686 |
| Caixa e equivalentes de caixa - Fim do período |
131,245 |
132,829 |
Reconciliação do EBITDA ajustado e do EBITDA ajustado menos despesas de capital com o prejuízo líquido
(Em milhares de dólares americanos)
|
Três meses findos em
31 de março |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
|
|
|
| Prejuízo líquido |
(4,807) |
(8,289) |
| Custo financeiro |
29,978 |
18,468 |
| Receitas financeiras |
(712) |
(5,375) |
| Depreciação e amortização |
36,830 |
27,656 |
| Despesa de imposto de renda |
6,869 |
3,878 |
| Custos de aquisição, integração e rescisão(a) |
11,632 |
25,318 |
| Pagamentos baseados em ações e impostos relacionados à folha de pagamento (b) |
29,992 |
36,067 |
| Ganho com câmbio de moeda estrangeira |
8,950 |
(1,398) |
| Acordos judiciais e outros(c) |
(3,864) |
(43) |
| EBITDA ajustado |
114,868 |
96,282 |
| Aquisição de propriedades e equipamentos e ativos intangíveis |
(15,735) |
(12,679) |
| EBITDA ajustado menos despesas de capital |
99,133 |
83,603 |
|
|
|
| EBITDA ajustado menos conversão de despesas de capital(d) |
86 % |
87 % |
|
|
|
| EBITDA ajustado |
114,868 |
96,282 |
| Receita |
335,109 |
256,498 |
| Margem EBITDA ajustada(d) |
34.3 % |
37.5 % |
| Margem de lucro líquido |
(1.4) % |
(3.2) % |
(a) Essas despesas estão relacionadas a:
(i) honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento, incluindo as despesas relacionadas à transação proposta. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2024, essas despesas foram de US$ 10,3 milhões (US$ 18,5 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(ii) a remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 1,1 milhão no trimestre encerrado em 31 de março de 2024 e de US$ 2,1 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2023. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(iii) mudança na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido nos três meses findos em 31 de março de 2024 e 2023. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(iv) despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 0,3 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2024 (US$ 4,7 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas e custo da receita.
(b) Essas despesas são reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2024, as despesas consistiram em pagamentos não monetários com base em ações no valor de US$ 29,8 milhões (US$ 35,6 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023) e US$ 0,2 milhão em impostos sobre a folha de pagamento relacionados (US$ 0,5 milhão nos três meses encerrados em março de 2023).
(c) Representa principalmente acordos legais e custos legais associados, bem como ganhos, perdas e provisões não monetários e outros custos. Esses custos são apresentados em despesas com vendas, gerais e administrativas. Para os três meses encerrados em 31 de março de 2024, o ganho consistiu principalmente em um ganho na combinação de negócios de US$ 4,0 milhões.
(d) A conversão do EBITDA ajustado menos despesas de capital representa o EBITDA ajustado menos despesas de capital como uma porcentagem da margem EBITDA ajustada representa o EBITDA ajustado como uma porcentagem da receita.
Reconciliação do lucro líquido ajustado e do lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída com o prejuízo líquido
(Em milhares de dólares americanos, exceto valores por ação e por ação)
|
Três meses findos em
31 de março |
|
2024 |
2023 |
| $ |
$ |
|
|
|
| Prejuízo líquido |
(4,807) |
(8,289) |
| Alteração no valor justo do passivo de recompra de ações |
- |
571 |
| Amortização acelerada de taxas de financiamento diferidas |
174 |
- |
| Amortização de ativos intangíveis relacionados a aquisições(a) |
26,831 |
20,139 |
| Custos de aquisição, integração e rescisão(b) |
11,632 |
25,318 |
| Pagamentos baseados em ações e impostos relacionados à folha de pagamento(c) |
29,992 |
36,067 |
| Perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira |
8,950 |
(1,398) |
| Acordos judiciais e outros(d) |
(3,864) |
(43) |
| Ajustes |
73,715 |
80,654 |
| Despesa de imposto de renda relacionada a ajustes(e) |
(6,409) |
(7,912) |
| Lucro líquido ajustado |
62,499 |
64,453 |
| Lucro líquido atribuível à participação de não controladores |
(2,056) |
(1,489) |
| Lucro líquido ajustado atribuível aos acionistas ordinários da empresa |
60,443 |
62,964 |
| Número médio ponderado de ações ordinárias em circulação |
|
|
| Básico |
139,646,509 |
139,655,258 |
| Diluído |
145,669,168 |
143,963,521 |
|
|
|
| Lucro líquido ajustado por ação atribuível aos acionistas ordinários da Companhia(f) |
|
|
| Básico |
0.43 |
0.45 |
| Diluído |
0.41 |
0.44 |
(a) Esse item refere-se à despesa de amortização dos ativos intangíveis criados a partir do processo de ajuste do preço de compra de empresas e negócios adquiridos e resultantes de uma mudança no controle da Companhia.
(b) Essas despesas referem-se a:
(i) honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento, incluindo as despesas relacionadas à transação proposta. Para os três meses encerrados em 31 de março de 2024, essas despesas foram de US$ 10,3 milhões (US$ 18,5 milhões para os três meses encerrados em 31 de março de 2023). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(ii) a remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 1,1 milhão no trimestre encerrado em 31 de março de 2024 e de US$ 2,1 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2023. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(iii) alteração na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido nos três meses findos em 31 de março de 2024 e 2023. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.
(iv) despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 0,3 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2024 (US$ 4,7 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas e custo da receita.
(c) Essas despesas são reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2024, as despesas consistiram em pagamentos não monetários baseados em ações no valor de US$ 29,8 milhões (US$ 35,6 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023) e US$ 0,2 milhão em impostos sobre a folha de pagamento relacionados (US$ 0,5 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2023).
(d) Representa, principalmente, acordos judiciais e custos legais associados, bem como ganhos, perdas e provisões não monetários e alguns outros custos. Esses custos são apresentados em despesas com vendas, gerais e administrativas. Para os três meses encerrados em 31 de março de 2024, o ganho consistiu principalmente em um ganho na combinação de negócios de US$ 4,0 milhões.
(e) Esse item reflete a despesa de imposto de renda sobre ajustes tributáveis usando a alíquota de imposto da jurisdição aplicável.
(f) O número de prêmios baseados em ações usado na média ponderada diluída do número de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método de ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.
Receita por região geográfica
A tabela a seguir resume nossa receita por região geográfica com base no local de faturamento do comerciante:
|
|
Três meses findos em
31 de março |
|
Mudança |
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
$ |
$ |
|
$ |
% |
| Receita |
|
|
|
|
|
|
| América do Norte |
|
177,022 |
124,719 |
|
52,303 |
42 % |
| Europa, Oriente Médio e África |
|
132,142 |
119,825 |
|
12,317 |
10 % |
| América Latina |
|
15,436 |
10,816 |
|
4,620 |
43 % |
| Ásia Pacífico |
|
10,509 |
1,138 |
|
9,371 |
823 % |
|
|
335,109 |
256,498 |
|
78,611 |
31 % |
Receita por canal
|
|
Três meses findos em
31 de março |
|
Mudança |
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
|
2024 |
2024 |
|
|
|
|
$ |
$ |
|
$ |
% |
| Comércio global |
|
191,951 |
169,660 |
|
22,291 |
13 % |
| Fornecedores de software B2B, governamentais e independentes |
|
64,341 |
21,839 |
|
42,502 |
195 % |
| Pequenas e médias empresas |
|
78,817 |
64,999 |
|
13,818 |
21 % |
| Receita |
|
335,109 |
256,498 |
|
78,611 |
31 % |
A empresa distribui seus produtos e tecnologias por meio de três canais de vendas: Comércio global, B2B, governo e fornecedores independentes de software e empresas de pequeno e médio porte. Em seu canal de comércio global, a empresa oferece suporte a clientes de médio e grande porte em vários setores verticais com pagamentos domésticos, regionais, internacionais e internacionais, aproveitando sua profunda experiência no setor e utilizando sua moderna pilha de tecnologia modular escalável, criada especificamente para empresas cujas operações abrangem vários locais, vários países e várias moedas. Em seu canal B2B, governo e ISV, a empresa incorpora seus recursos de pagamento global e software proprietário em soluções de planejamento de recursos empresariais ("ERP") e plataformas de software. O canal SMB da empresa consiste em seus clientes SMB tradicionais baseados na América do Norte que utilizam a Nuvei para aceitação de cartões.
Desagregação da receita e da receita de juros
(Em milhares de dólares americanos)
|
Três meses findos em
31 de março |
|
2024 |
2023 |
|
$ |
$ |
|
|
|
| Receita de serviços de processamento e transações com comerciantes |
329,426 |
254,513 |
| Outras receitas |
2,466 |
1,985 |
| Receita de juros |
3,217 |
- |
| Receita |
335,109 |
256,498 |
Reconciliação da receita pro forma da Nuvei e do crescimento da receita pro forma da Nuvei com a receita e da receita pro forma da Nuvei por canal com a receita por canal
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
Três meses findos em
31 de março de 2024 |
|
Três meses findos em
31 de março de 2023 |
|
|
| Receita conforme reportada |
|
Receita da Nuvei conforme relatado |
Receita da Paya e da Till Payments conforme ajustada(a) |
Receita pro forma da Nuvei |
Crescimento da receita |
Crescimento da receita pro forma da Nuvei |
| $ |
|
$ |
$ |
$ |
% |
% |
|
|
|
|
|
|
|
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| Receita |
335,109 |
|
256,498 |
46,638 |
303,136 |
31 % |
11 % |
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
Três meses findos em
31 de março de 2024 |
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Três meses findos em
31 de março de 2023 |
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| Receita conforme reportada |
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Receita da Nuvei conforme relatado |
Receita da Paya e da Till Payments conforme ajustada(a) |
Receita pro forma da Nuvei |
Crescimento da receita |
Crescimento da receita pro forma da Nuvei |
| $ |
|
$ |
$ |
$ |
% |
% |
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| Comércio global |
191,951 |
|
169,660 |
- |
169,660 |
13 % |
13 % |
| Fornecedores de software B2B, governamentais e independentes |
64,341 |
|
21,839 |
33,684 |
55,523 |
16 % |
16 % |
| Pequenas e médias empresas |
78,817 |
|
64,999 |
12,954 |
77,953 |
21 % |
1 % |
| Receita |
335,109 |
|
256,498 |
46,638 |
303,136 |
31 % |
11 % |
(a) Reflete ajustes para a receita da Paya entre 1º de janeiro de 2023 e a aquisição em 22 de fevereiro de 2023 e da Till Payments entre 1º de janeiro de 2023 e 31 de março de 2023. A receita da Paya e a receita por canal, bem como a receita da Till Payments e a receita por canal, são apresentadas líquidas de taxas de intercâmbio para se alinharem com a apresentação da receita da Nuvei calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS.
Reconciliação da receita em moeda constante e crescimento da receita em moeda constante com a receita
A tabela a seguir reconcilia a receita com a receita em moeda constante e o crescimento da receita em moeda constante para o período indicado:
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
Três meses findos em
31 de março de 2024 |
|
Três meses findos em
31 de março de 2023 |
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| Receita conforme reportada |
Impacto do câmbio de moeda estrangeira na receita |
Receita em moeda constante |
|
Receita conforme reportada |
Crescimento da receita |
Crescimento da receita em moeda constante |
| $ |
$ |
$ |
|
$ |
|
|
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| Receita |
335,109 |
(820) |
334,289 |
|
256,498 |
31 % |
30 % |
Reconciliação da receita orgânica em moeda constante e crescimento da receita orgânica em moeda constante com a receita
A tabela a seguir reconcilia a receita com a receita orgânica em moeda constante e o crescimento da receita orgânica em moeda constante para o período indicado:
| (Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens) |
Três meses findos em
31 de março de 2024 |
|
Três meses findos em
31 de março de 2023 |
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| Receita conforme reportada |
Receita de aquisições (a) |
Impacto do câmbio de moeda estrangeira na receita orgânica |
Receita orgânica em moeda constante |
|
Receita conforme reportada |
Crescimento da receita |
Crescimento orgânico da receita em moeda constante |
| $ |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
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| Receita |
335,109 |
(53,379) |
(947) |
280,783 |
|
256,498 |
31 % |
9 % |
(a)
(a) A receita de aquisições reflete principalmente a receita da Paya, adquirida em 22 de fevereiro de 2023, e da Till Payments, adquirida em 5 de janeiro de 2024.
[1] A Philip Fayer, a Novacap e a CDPQ (juntamente com as entidades que controlam direta ou indiretamente, coletivamente, os "Acionistas de Transferência") concordaram em transferir aproximadamente 95%, 65% e 75%, respectivamente, de suas Ações (as "Ações de Transferência") e espera-se que recebam, no total, aproximadamente US$ 560 milhões em dinheiro pelas Ações vendidas no fechamento. Espera-se que a Philip Fayer, a Novacap e a CDPQ possuam ou controlem indiretamente aproximadamente 24%, 18% e 12%, respectivamente, do patrimônio da empresa privada resultante. As porcentagens e o valor dos recursos em dinheiro esperados são baseados na atual posição de caixa assumida e estão sujeitos a alterações como resultado do dinheiro gerado antes do fechamento.
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