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Nuvei présente ses résultats financiers du troisième trimestre 2020

Nuvei présente ses résultats financiers du troisième trimestre 2020

Nuvei Corporation (TSX : NVEI et NVEI.U) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers pour son troisième trimestre de 2020.

Nuvei présente ses rapports en dollars américains et conformément aux normes IFRS.

MONTRÉAL, 11 novembre 2020 - Nuvei Corporation (" Nuvei " ou la " Société ") (TSX : NVEI et NVEI.U), le partenaire mondial en matière de technologie de paiement des marques prospères, a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers pour son troisième trimestre de 2020.

"Je suis incroyablement fier de tout ce que nous avons accompli au troisième trimestre, alors que nous entamons notre voyage en tant que société cotée en bourse. Nous pensons que notre performance, qui comprend un volume total* de 11,5 milliards de dollars ainsi qu'une forte croissance du chiffre d'affaires, témoigne de la force de notre technologie, de notre modèle commercial et de notre concentration sur les marchés verticaux à forte croissance ", a déclaré Philip Fayer, président et CEO de Nuvei. "De plus, nous avons fait des progrès significatifs dans l'exécution de notre stratégie de croissance, en élargissant nos capacités et notre présence, et en gagnant de nombreux clients importants. Nous avons obtenu l'approbation réglementaire des États de l'Indiana et du Colorado pour les paris sportifs, et nous avons lancé l'acquisition locale à Hong Kong, à Singapour, en Russie, au Brésil et en Colombie, élargissant ainsi de manière significative notre marché total adressable. Enfin, nous avons été ravis d'annoncer la semaine dernière la clôture de l'acquisition de Smart2Pay, qui non seulement renforce notre présence mondiale sur les marchés à forte croissance, y compris les jeux numériques, mais nous permet également d'offrir une solution de paiement alternative plus complète et plus robuste. Pour l'avenir, nous sommes bien positionnés pour continuer à développer l'activité et à créer de la valeur pour les actionnaires."

Finances Faits saillants pour les trois mois se terminant le 30 septembre 2020

  • Le volume total s'est élevé à 11,5 milliards de dollars, soit une augmentation de 62 % par rapport aux 7,1 milliards de dollars du troisième trimestre de 2019
  • Le chiffre d'affaires s'élève à 93,6 millions de dollars, soit une augmentation de 32 % par rapport aux 70,8 millions de dollars du troisième trimestre de 2019
  • La perte nette du trimestre s'est élevée à 77,9 millions de dollars, contre 65,7 millions de dollars au troisième trimestre de 2019
    • La perte nette comprend 83,4 millions de dollars de frais financiers hors trésorerie résultant du premier appel public à l'épargne ("IPO") de la société et de l'évaluation associée.
  • L'EBITDA ajusté** s'est élevé à 41,0 millions de dollars, soit une augmentation de 59 % par rapport aux 25,8 millions de dollars du troisième trimestre de 2019.
  • Le bénéfice net ajusté** s'est élevé à 16,5 millions de dollars, contre 2,2 millions de dollars au troisième trimestre de 2019.
  • Suite au succès de l'introduction en bourse de Nuvei en septembre, la Société a utilisé le produit net pour le remboursement de la dette. La Société a terminé le trimestre avec 99,4 millions de dollars d'utilisation de ses facilités de crédit (déduction faite des coûts de transaction non amortis), en baisse par rapport aux 717,8 millions de dollars (déduction faite des coûts de transaction non amortis) au 31 décembre 2019. En outre, les débentures convertibles non garanties et les actions ordinaires et privilégiées classées dans le passif ont été entièrement converties ou remboursées à la suite de l'introduction en bourse.

Récent Opérationnel Faits marquants

  • La Société a réalisé des progrès significatifs dans le cadre de son plan stratégique visant à soutenir l'industrie américaine des paris sportifs, qui connaît une croissance rapide, en lançant son premier marchand pilote, Carousel, dans le Colorado. En août, Nuvei a reçu un certificat d'enregistrement pour les paris sportifs de la part de la Commission des jeux de l'Indiana, et en septembre, la Société a reçu sa licence de vendeur de paris sportifs de la part de la Division des jeux du Colorado. En outre, la société est en train de demander l'agrément dans tous les autres États qui autorisent les paris sportifs et les jeux en ligne.
  • Nuvei a accéléré sa conquête de nouveaux clients en signant de nombreux marchands notables au cours du trimestre, notamment Kwiff, Maxbet, Superbet, Wargaming, Oanda, Pepperstone et Rinascente, dans les secteurs verticaux des jeux, des services financiers et des marchés. Cela donne une forte impulsion au quatrième trimestre et en 2021.
  • Nuvei a poursuivi l'exécution de son plan stratégique en étendant sa présence géographique, en lançant des solutions de traitement local à Hong Kong, Singapour, en Russie, au Brésil et en Colombie. Ces nouveaux marchés élargissent le marché total adressable de la société, offrant une portée étendue aux commerçants existants et permettant à Nuvei de gagner de nouveaux commerçants dans ces pays.
  • La société a étendu son soutien aux échanges de crypto-monnaies, en intégrant deux échanges au cours du trimestre.
  • La société continue d'améliorer son offre, y compris les services de change, le soutien au mandat PSD2, les solutions de gestion des litiges d'alerte précoce et les capacités de paiement qui incluent le lancement de Mastercard MoneySend.

Introduction en bourse
Le 22 septembre 2020, Nuvei a annoncé la clôture réussie de son introduction en bourse. L'introduction en bourse, ainsi qu'un placement privé simultané, ont permis de lever 833 millions de dollars au total, ce qui a rapporté 758 millions de dollars à la société.

Événementultérieur
Le 2 novembre 2020, la Société a annoncé la finalisation de son acquisition précédemment divulguée de Smart2Pay Global Services B.V. (" Smart2Pay "), démontrant ainsi l'engagement de la Société envers la croissance par le biais d'acquisitions stratégiques. La contrepartie totale a été réglée avec 82,9 millions de dollars en espèces, et le solde avec 6 711 923 actions émises par la société. L'acquisition de Smart2Pay renforce la présence de Nuvei dans le secteur à forte croissance des jeux numériques et étend la présence géographique de la société dans des régions supplémentaires, notamment en Russie et au Brésil, tout en ajoutant le traitement UnionPay. En outre, la transaction crée l'un des fournisseurs de solutions de méthodes de paiement alternatives (" APM ") les plus importants et les plus complets au monde, avec 450 APM soutenant le commerce mondial, le tout par le biais d'une seule intégration.

Perspectives
Le volume total du quatrième trimestre 2020 à ce jour continue d'être fort avec une croissance d'une année sur l'autre en ligne avec le troisième trimestre 2020. Les éléments suivants sont également à prendre en compte pour le quatrième trimestre de 2020 :

  • Les résultats de Smart2Pay seront inclus dans les résultats de la société à compter de la date de clôture, le 2 novembre 2020.
  • Le quatrième trimestre de 2020 représentera le premier trimestre complet de la société en tant que société publique. Par conséquent, les coûts supplémentaires liés au statut de société publique seront engagés au cours de ce trimestre.
  • La société continue d'investir dans sa force de vente directe.

*Le volume total ne représente pas le revenu gagné par la société, mais plutôt la valeur totale en dollars des transactions traitées par les marchands dans le cadre d'un accord contractuel avec la société. Le volume total est expliqué plus en détail dans le rapport de gestion de la société.

**L'EBITDA ajusté et le résultat net ajusté sont des mesures non-IFRS. Les réconciliations de ces mesures non-IFRS avec les mesures financières IFRS les plus directement comparables sont incluses dans les tableaux à la fin de ce communiqué de presse. Une explication de ces mesures et de leur mode de calcul est également incluse dans la rubrique " Mesures financières non-IFRS ".

Conférence téléphonique
Nuvei organisera une conférence téléphonique pour discuter des résultats financiers du troisième trimestre 2020 aujourd'hui à 8h30 ET. L'appel sera animé par Philip Fayer, président-directeur général, et David Schwartz, directeur financier.

La conférence téléphonique sera diffusée en direct sur le site Web des relations avec les investisseurs de la société, à l'adresse suivante https://investors.nuvei.com/ sous la rubrique "Events & Presentations". Il sera également possible d'accéder à la conférence en direct par téléphone en composant le 877-425-9470 (numéro gratuit pour les États-Unis et le Canada) ou le 201-389-0878 (numéro international). Une rediffusion sera disponible environ deux heures après la conférence et sera accessible en composant le 844-512-2921 (appel gratuit pour les États-Unis et le Canada) ou le 412-317-6671 (appel international) ; le numéro d'identification de la conférence est 13711347. La rediffusion sera disponible jusqu'au mercredi 25 novembre 2020. Une archive de la webdiffusion sera disponible au même endroit sur le site Web peu après la fin de l'appel.

Les résultats financiers complets sont disponibles sur Sedar(www.sedar.com), ainsi que sur le site Web des relations avec les investisseurs de Nuvei.

À propos de Nuvei
Nous sommes Nuvei, le partenaire en technologie de paiement des marques prospères. Nous fournissons l'intelligence et la technologie dont les entreprises ont besoin pour réussir localement et mondialement, par le biais d'une seule intégration - les propulsant plus loin, plus vite. En réunissant la technologie de paiement et le conseil, nous aidons les entreprises à éliminer les obstacles au paiement, à optimiser les coûts d'exploitation et à augmenter les taux d'acceptation. Notre plateforme propriétaire offre des connexions directes à tous les principaux systèmes de cartes de paiement dans le monde, prend en charge 450 méthodes de paiement locales et alternatives et près de 150 devises. Notre objectif est de faire de notre monde un marché local. Pour plus d'informations, visitez www.nuvei.com.

Informations prospectives
Ce communiqué de presse contient des "informations prospectives" au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables, y compris des déclarations concernant nos objectifs et les stratégies pour atteindre ces objectifs. Les informations prospectives impliquent des risques et des incertitudes connus et inconnus, dont beaucoup sont hors du contrôle de la société, qui pourraient faire en sorte que les résultats réels diffèrent sensiblement de ceux qui sont divulgués ou impliqués par ces informations prospectives. Ces risques et incertitudes comprennent, sans s'y limiter, ceux décrits dans la section " Facteurs de risque " du prospectus préliminaire supplémentaire de Nuvei daté du 16 septembre 2020. Les informations prospectives sont basées sur les croyances et les hypothèses de la direction et sur les informations dont elle dispose actuellement. Bien que les informations prospectives contenues dans ce communiqué de presse soient basées sur ce que la direction estime être des hypothèses raisonnables, nous vous mettons en garde contre une confiance excessive dans ces informations, car les résultats réels peuvent varier par rapport aux informations prospectives. Sauf mention contraire ou indication contraire du contexte, les informations prospectives contenues dans le présent communiqué de presse sont fournies à la date du présent communiqué de presse, et la société ne s'engage pas à mettre à jour ou à modifier ces informations prospectives à la suite de nouvelles informations, d'événements futurs ou autres, sauf si la loi applicable l'exige.

Mesures financières non-IFRS
Les informations présentées dans ce communiqué de presse incluent les mesures financières non-IFRS, "EBITDA ajusté" et "Bénéfice net ajusté". Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de signification standardisée prescrite par les IFRS. Il est donc peu probable qu'elles soient comparables à des mesures similaires présentées par d'autres sociétés. Elles sont donc peu susceptibles d'être comparées à des mesures similaires présentées par d'autres sociétés. Ces mesures sont plutôt fournies à titre d'informations supplémentaires pour compléter les mesures IFRS en permettant de mieux comprendre nos résultats opérationnels du point de vue de la direction. Par conséquent, ces mesures ne doivent pas être considérées isolément ni remplacer l'analyse de nos informations financières présentées selon les normes IFRS. Ces mesures non-IFRS sont utilisées pour fournir aux investisseurs une mesure supplémentaire de notre performance opérationnelle et ainsi mettre en évidence les tendances de notre activité principale qui pourraient ne pas être apparentes en se basant uniquement sur les mesures IFRS. Nous pensons également que les analystes en valeurs mobilières, les investisseurs et les autres parties intéressées utilisent fréquemment des mesures non conformes aux IFRS pour évaluer les émetteurs. Notre direction utilise également des mesures non-IFRS pour faciliter la comparaison des performances d'exploitation d'une période à l'autre, pour préparer les budgets et prévisions d'exploitation annuels et pour déterminer les composantes de la rémunération de la direction. Nous pensons que l'EBITDA ajusté et le bénéfice net ajusté sont des mesures supplémentaires importantes de la performance de Nuvei, principalement parce que ces mesures et d'autres mesures similaires sont largement utilisées par d'autres acteurs du secteur des paiements comme moyen d'évaluer la performance opérationnelle sous-jacente d'une société.

L'EBITDA ajusté est défini comme le revenu net (perte) avant les coûts financiers, les revenus financiers, la dépréciation et l'amortissement, la charge/le recouvrement d'impôts sur le revenu, les coûts d'acquisition, d'intégration et de licenciement, les paiements fondés sur des actions, le gain/la perte net(te) de change et autres.

Le bénéfice net ajusté est défini comme le bénéfice net (perte) avant les coûts d'acquisition, d'intégration et de licenciement, les paiements fondés sur des actions, le gain/la perte net(te) de change, l'amortissement de certains actifs incorporels et la charge ou le recouvrement d'impôt sur le revenu correspondant à ces éléments. Le bénéfice net ajusté exclut également la variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées dans le passif et l'amortissement accéléré des coûts de transaction différés.

Contact :
Relations avec les investisseurs

Relations publiques
[email protected]

États consolidés intermédiaires du résultat et de la perte globale
(En milliers de dollars américains, sauf pour les montants par action) Trois mois terminés le 30 septembre Neuf mois terminés le 30 septembre
2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Revenu 93,599 70,752 259,165 166,489
Coût des recettes 17,007 12,173 45,736 27,683
Bénéfice brut 76,592 58,579 213,429 138,806
Ventes, frais généraux et administratifs 61,398 62,689 168,499 138,405
Bénéfice (perte) d'exploitation 15,194 (4,110) 44,930 401
Revenus financiers (1,375) (1,532) (4,170) (4,058)
Coûts financiers 90,933 62,069 171,368 71,386
Coûts financiers nets 89,558 60,537 167,198 67,328
Perte avant impôt sur le revenu (74,364) (64,647) (122,268) (66,927)
Charge (recouvrement) d'impôts sur le revenu 3,505 1,049 3,979 (539)
Perte nette (77,869) (65,696) (126,247) (66,388)
Autres éléments du résultat global (perte)
Activités à l'étranger - écarts de conversion des devises étrangères (8,849) 1,836 14,461 843
Perte globale totale (86,718) (63,860) (111,786) (65,545)
Bénéfice net (perte nette) attribuable à : (78,579) (66,054) (127,956) (66,915)
Actionnaires de la société 710 358 1,709 527
Intérêt minoritaire (77,869) (65,696) (126,247) (66,388)
Résultat global (perte globale) attribuable à
Actionnaires de la société (87,428) (64,218) (113,495) (66,072)
Intérêt minoritaire 710 358 1,709 527
(86,718) (63,860) (111,786) (65,545)
Perte nette par action attribuable aux actionnaires ordinaires de la société
De base et dilué (0.88) (1.10) (1.49) (1.11)
Nombre d'actions moyenne pondérée 89,217,178 60,072,213 86,153,927 60,072,213

 

États consolidés de la situation financière
(en milliers de dollars US)
Le 30 septembre, Le 31 décembre,
2020 2019
$ $
Actifs
Actifs courants
Espèces 99,426 60,072
Créances commerciales et autres créances 31,880 34,069
Inventaire 540 709
Frais payés d'avance 1,648 964
Partie courante des avances à des tiers 7,914 8,901
Partie courante des actifs du contrat 1,755 1,720
Total de l'actif à court terme avant fonds distincts 143,163 106,435
Fonds distincts 301,352 200,612
Total des actifs courants 444,515 307,047
Actifs non courants
Avances à des tiers 41,442 42,584
Immobilisations corporelles 15,228 15,272
Actifs incorporels 362,234 408,380
Goodwill 760,833 768,497
Actifs contractuels 1,291 1,426
Dépôts du processeur 13,292 12,478
Autres actifs non courants 1,851 3,088
Total des actifs 1,640,686 1,558,772
Passif
Passif à court terme
Dettes commerciales et autres dettes 57,477 51,258
Impôts sur le revenu à payer 153 2,866
Partie courante des prêts et emprunts 2,319 2,874
Autres dettes à court terme 4,196 9,875
Actions ordinaires classées au passif - 58,262
Actions privilégiées classées au passif - 39,967
Total des dettes à court terme avant les dettes envers les commerçants 64,145 165,102
En raison des marchands 301,352 200,612
Total du passif à court terme 365,497 365,714
Passif à long terme
Prêts et emprunts 106,037 722,166
Passifs d'impôts différés 7,572 12,976
Autres passifs non courants 2,263 4,875
Débentures convertibles non garanties dues aux actionnaires - 109,022
Passif total 481,369 1,214,753
Éventualités
Événement ultérieur
Actions
Fonds propres attribuables aux actionnaires
Capital social 1,371,043 450,523
Surplus d'apport 8,767 1,603
Déficit (232,768) (104,812)
Cumul des autres éléments du résultat global (perte) 4,076) (10,385)
1,151,118 336,929
Intérêt minoritaire 8,199 7,090
Total Fonds propres 1,159,317 344,019
Total du passif et des capitaux propres 1,640,686 1,558,772

 

États consolidés intermédiaires des flux de trésorerie
(en milliers de dollars US)
Pour les neuf mois terminés le 30 septembre 2020 2019
$ $
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
Perte nette pour la période (126,247) (66,388)
Ajustements pour :
Amortissement des biens et équipements 4,142 2,115
Amortissement des actifs incorporels 47,121 31,969
Amortissement des actifs du contrat 1,697 1,809
Paiements en actions 7,207 767
Coûts financiers nets 167,198 67,328
Dépréciation lors de la cession d'une filiale 338 -
Charge (recouvrement) d'impôts sur le revenu 3,979 (539)
Variations des éléments hors caisse du fonds de roulement 637 11,568
Intérêts payés (42,293) (21,089)
Perte nette réalisée sur le change de devises étrangères (5,937) -
Impôts sur le revenu payés (10,579) (2,083)
47,263 25,457
Flux de trésorerie provenant des (utilisés dans les) activités d'investissement
Acquisitions d'entreprises, nettes de la trésorerie acquise - (780,196)
Diminution (augmentation) des autres actifs non courants (1,080) 2,585
Produit de la vente d'une filiale, net de la trésorerie 19,045 -
Vente de participations - 21,800
Diminution (augmentation) nette des avances à des tiers 2,129 (13,564)
Acquisition de biens et d'équipements (1,701) (1,349)
Acquisition d'actifs incorporels (10,570) (4,663)
7,823 (775,387)
Flux de trésorerie (utilisés) provenant des activités de financement
Coûts de transaction liés aux prêts et emprunts (293) (27,491)
Rachat d'actions privilégiées - (2,299)
Émission d'actions privilégiées - 81,240
Émission de débentures convertibles dues aux actionnaires - 199,000
Remboursement des débentures convertibles dues aux actionnaires (93,384) -
Émission d'actions ordinaires de classe B 150 -
Émission d'actions à droit de vote subalterne, déduction faite des frais d'émission 719,886 -
Produits des prêts et emprunts - 629,509
Remboursement de prêts et d'emprunts (642,786 (60,507)
Paiement des dettes de location (691) (701)
(17,118) 818,751
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie 1,386 40
Augmentation nette de la trésorerie 39,354 68,861
Encaisse - Début de la période 60,072 6,070
Liquidités - Fin de la période 99,426 74,931

 

Rapprochement des résultats IFRS et non-IFRS Trois mois terminés le 30 septembre Neuf mois terminés le 30 septembre
(En milliers de dollars américains) 2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Perte nette (77,869) (65,696) (126,247) (66,388)
Coûts financiers 90,933 62,069 171,368 71,386
Revenus financiers (1,375) (1,532) (4,170) (4,058)
Dépréciation et amortissement 16,931 15,357 51,263 34,084
Charge (recouvrement) d'impôts sur le revenu 3,505 1,049 3,979 (539)
Frais d'acquisition, d'intégration et de licenciement (a) 2,418 13,898 5,297 17,129
Paiements fondés sur des actions ( b) 6,472 425 7,207 767
Perte nette sur change de devises étrangères (c) 778 125 3,118 2,602
Autres(d) (802) 72 (146) 275
EBITDA ajusté(e) 40,991 25,767 111,669 55,258
Avance de tiers - résidu marchand reçu 3,848 3,085 9,515 7,368
(a) Ces dépenses concernent (i) les honoraires professionnels, juridiques, de conseil, de comptabilité et autres frais et dépenses liés à nos acquisitions et activités de financement réalisées au cours de la période et à notre premier appel public à l'épargne, (ii) la rémunération liée à l'acquisition et le prix d'achat différé pour les entreprises acquises précédemment, et (iii) les dépenses d'intégration et les indemnités de départ versées.
(b) Ces dépenses représentent des charges non monétaires comptabilisées en rapport avec les options sur actions et autres attributions émises dans le cadre de plans fondés sur des actions.
(c) Cela comprend les gains ou les pertes de change inclus dans les frais de vente, généraux et administratifs.
(d) Ce poste représente principalement les règlements juridiques et les frais juridiques associés obtenus en dehors du cours normal des affaires, ainsi que les gains, pertes et provisions hors trésorerie et certains autres coûts.
(e) L'EBITDA ajusté est une mesure non-IFRS que la société utilise pour évaluer sa performance opérationnelle et ses flux de trésorerie.

 

Rapprochement des résultats IFRS et non-IFRS Trois mois terminés le 30 septembre Neuf mois terminés le 30 septembre
(En milliers de dollars américains) 2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Perte nette (77,869) (65,696) (126,247) (66,388)
Variation de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées classées au passif (a) 58,952 35,720 76,438 38,128
Amortissement accéléré des coûts de transaction différés / perte sur modification de la dette(b) 24,491 4,830 24,491 4,830
Amortissement de certains actifs incorporels (c) 14,161 12,485 43,211 28,234
Frais d'acquisition, d'intégration et de licenciement (d) 2,418 13,898 5,297 17,129
Paiements fondés sur des actions ( e) 6,472 425 7,207 767
Perte nette (gain net) de change (f) (9,544) 2,021 17,889 (955)
Autres (g) (802) 72 (146) 275
Ajustements 96,148 69,451 174,387 88,408
Charge d'impôt sur le revenu liée aux ajustements (1,824) (1,563) (5,646) (5,038)
Résultat net ajusté (h) 16,455 2,192 42,494 16,982
Résultat net ajusté par action attribuable aux actionnaires ordinaires de la société (i)
Base 0.18 0.03 0.47 0.27
Dilué 0.17 0.03 0.46 0.26
(a) Ce poste représente la variation de la valeur de rachat des actions classées dans le passif avant le PAPE. Dans le cadre du PAPE, les actions ont été converties en capitaux propres en tant qu'actions à droit de vote subalterne. Pour les actions ordinaires classées au passif, la charge représente l'ajustement de la juste valeur pour la période correspondante, le montant pour le trimestre clos le 30 septembre 2020 représentant la valeur de 26 $ par action à droit de vote subalterne lors de l'introduction en bourse. Ces charges sont incluses dans les frais financiers.
(b) Avec le remboursement de la dette à long terme à partir du produit de l'IPO, les coûts de transaction différés associés ont été comptabilisés dans les coûts financiers pour les trois mois clos le 30 septembre 2020 sur une base proportionnelle accélérée. En outre, en 2019, une perte sur la modification de la dette a été comptabilisée en raison de la dette supplémentaire contractée pour financer l'acquisition de SafeCharge.
(c) Ce poste concerne la charge d'amortissement prise sur les actifs incorporels créés à partir du processus d'ajustement du prix d'achat sur les sociétés et les entreprises acquises et de l'acquisition de toutes les actions en circulation du prédécesseur par Nuvei en septembre 2017 (comme décrit plus en détail dans les notes 2019 des états financiers consolidés audités).
(d) Ces dépenses concernent (i) les honoraires professionnels, juridiques, de conseil, de comptabilité et autres frais et dépenses liés à nos acquisitions et activités de financement réalisées au cours de la période et à notre première offre publique de vente, (ii) la rémunération liée à l'acquisition et le prix d'achat différé pour les entreprises acquises précédemment, et (iii) les dépenses d'intégration et les indemnités de départ versées.
(e) Ces charges représentent les charges non monétaires comptabilisées en rapport avec les options sur actions et autres attributions émises dans le cadre de plans fondés sur des actions.
(f) Ce poste comprend les gains ou pertes de change inclus dans les coûts financiers et les frais de vente, généraux et administratifs.
(g) Ce poste représente principalement les règlements juridiques et les frais juridiques associés obtenus en dehors du cours normal des affaires, ainsi que les gains, pertes et provisions hors trésorerie et certains autres coûts.
(h) Le bénéfice net (perte nette) ajusté(e) est une mesure non-IFRS que la société utilise pour mieux évaluer sa performance opérationnelle.
(i) Le résultat net ajusté dilué par action est calculé en utilisant les options sur actions en circulation à la fin de chaque période sur une base entièrement diluée si elles étaient dans la monnaie à ce moment-là. Les instruments potentiellement dilutifs convertis ou remboursés dans le cadre de l'introduction en bourse ont été exclus.
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