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Nuvei anuncia los resultados del cuarto trimestre y del año completo 2020

Nuvei anuncia los resultados del cuarto trimestre y del año completo 2020

Nuvei informa en dólares estadounidenses y de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera ("NIIF")

MONTREAL, 10 de marzo de 2021 - Nuvei Corporation ("Nuvei" o la "Compañía") (TSX: NVEI y NVEI.U), la tecnología de pago global partner de marcas prósperas, ha presentado hoy sus resultados financieros para el cuarto trimestre y el año completo finalizado el 31 de diciembre de 2020.

"Estamos muy satisfechos con nuestros resultados del cuarto trimestre, que incluyen un crecimiento del 53% en volumen total*, del 46% en ingresos y del 61% en EBITDA** ajustado con respecto al cuarto trimestre de 2019", afirma Philip Fayer, presidente y consejero delegado de Nuvei. "Nuestro rendimiento sigue siendo impulsado por el fuerte impulso en los verticales de alto crecimiento a los que servimos, así como por nuestra plataforma tecnológica personalizable, escalable y rica en funciones, que proporciona una de las soluciones tecnológicas de pago más completas de la industria que va mucho más allá del comerciante adquirencia. De cara a 2021, seguimos entusiasmados con la oportunidad que se nos presenta con el impulso de nuestros clientes actuales y la solidez de nuestra cartera de nuevos negocios, que se refleja en nuestras perspectivas financieras."

Aspectos financieros destacados de los tres meses terminados el 31 de diciembre de 2020

  • El volumen total* aumentó un 53%, hasta los 13.900 millones de dólares, frente a los 9.100 millones.
    • El comercio electrónico representó aproximadamente el 80% del volumen total
  • Los ingresos aumentaron un 46%, hasta los 115,9 millones de dólares, frente a los 79,3 millones.
  • Los ingresos netos fueron de 22,6 millones de dólares, frente a una pérdida neta de 3,1 millones.
  • El EBITDA** ajustado aumentó un 61%, hasta los 51,3 millones de dólares desde los 31,9 millones de dólares
  • Los ingresos netos ajustados** fueron de 46,5 millones de dólares, frente a 5,4 millones de dólares
  • Ingresos netos por acción de 0,16 dólares, frente a una pérdida neta por acción de 0,05 dólares
  • El beneficio neto ajustado** por acción diluida fue de 0,33 dólares, frente a 0,06 dólares

Aspectos financieros más destacados del año que termina el 31 de diciembre de 2020

  • El volumen total* aumentó un 76%, hasta los 43.200 millones de dólares, frente a los 24.600 millones.
    • El comercio electrónico representó aproximadamente el 76% del volumen total
  • Los ingresos aumentaron un 53%, hasta 375,0 millones de dólares, frente a 245,8 millones.
  • La pérdida neta fue de 103,7 millones de dólares, frente a una pérdida neta de 69,5 millones
    • La pérdida neta incluyó 100,9 millones de dólares en costes financieros no monetarios resultantes de los cambios en el valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo, así como la aceleración de la amortización de los costes de transacción diferidos. De esta cantidad, 83,4 millones de dólares de estos costes no monetarios fueron resultado de la oferta pública inicial de la Compañía y la valoración asociada en el tercer trimestre de 2020.
  • El EBITDA** ajustado aumentó un 87%, hasta los 163,0 millones de dólares, frente a los 87,2 millones.
  • Los ingresos netos ajustados** fueron de 89,0 millones de dólares, frente a 22,3 millones de dólares
  • Pérdida neta por acción de 1,08 dólares frente a una pérdida neta por acción de 1,15 dólares
  • El beneficio neto ajustado** por acción diluida fue de 0,84 dólares, frente a 0,33 dólares.

Aspectos operativos destacados

  • El cuarto trimestre representó el mayor crecimiento en la historia de la compañía, impulsado por la expansión de la cuota de cartera de los comerciantes actuales y la aceleración de las ganancias de nuevos comerciantes impulsadas por la expansión continua y la inversión en el canal de distribución directa de Nuvei. El nuevo negocio de comercio electrónico casi se triplicó en el cuarto trimestre de 2020 en comparación con el cuarto trimestre de 2019 y el impulso ha continuado hasta bien entrado el trimestre actual con una profunda y creciente cartera de comerciantes que proporciona visibilidad para todo el año 2021.
  • La empresa incorporó varios comerciantes nuevos en nuestros sectores verticales de alto crecimiento, como los juegos en línea regulados, los juegos sociales, el comercio minorista en línea, los mercados, los bienes digitales, los servicios financieros y los viajes.
  • Nuvei amplió la cobertura de la conectividad y añadió métodos de pago alternativos ("APM") en América Latina (Brasil y Colombia, así como ciertos métodos de pago basados en vales en México), Sudáfrica, Corea y Japón.
  • La empresa introdujo varias innovaciones significativas en sus productos para ayudar a los comerciantes a convertir más ventas y simplificar la conciliación en el back office, incluyendo: la mejora de nuestra plataforma de autorización propia para cumplir con los requisitos de autenticación fuerte de clientes de la PSD2, la actualización de nuestras herramientas de gestión de devoluciones de cargos para proporcionar ahora advertencias tempranas (pre-retorno) para los comerciantes, la ampliación de nuestras capacidades de pago para incluir los pagos de la Cámara de Compensación Automatizada ("ACH") y MasterCard MoneySend, la simplificación de la habilitación de Apple Pay para nuestros clientes y la mejora de los servicios multidivisa en Canadá.
  • La empresa ha puesto en marcha su propio proceso de autorización en Estados Unidos, aportando parte de esa funcionalidad y capacidad a nivel interno, lo que con el tiempo ayudará a reducir costes, mejorar la eficiencia y aumentar la productividad.
  • La empresa ha sido aprobada como proveedor registrado de la industria en cuatro estados de EE.UU. (Colorado, Virginia Occidental, Indiana y Tennessee) y está bien posicionada para apoyar el creciente mercado regulado de juegos y apuestas deportivas en línea en EE.UU. La empresa ha solicitado y está a la espera de la aprobación como proveedor en todos los demás estados de EE.UU. que regulan las apuestas y los juegos deportivos en línea.
  • Nuvei continuó ejecutando su estrategia de adquisiciones completando la adquisición de Smart2Pay Technology & Services B.V. ("Smart2Pay") y anunciando la adquisición de Base Commerce, LLC ("Base Commerce").
    • La adquisición de Smart2Pay (efectiva a partir del 2 de noviembre de 2020) mejora la experiencia vertical de Nuvei en varios verticales de comercio digital de alto crecimiento, incluidos los juegos sociales y los mercados en línea, amplía la presencia de la compañía en algunos mercados internacionales atractivos y de alto crecimiento con una creciente adopción de APM, y expande su huella global.
    • La adquisición de Base Commerce (efectiva a partir del 1 de enero de 2021) amplía las capacidades de producto de Nuvei con una plataforma propia de procesamiento ACH, diversifica aún más su cartera adquirencia , mejora la cobertura de bancos patrocinadores y amplía la red de distribución de la Compañía.

Perspectivas financieras

Nuvei prevé que el volumen total, los ingresos y el EBITDA ajustado se sitúen en los siguientes rangos:

(En dólares estadounidenses) Tres meses que terminan
31 de marzo de 2021
Año que termina
31 de diciembre de 2021
$ $
Volumen total (en miles de millones) 19 - 20 81 - 87
Ingresos (en millones) 136 - 142 570 - 600
EBITDA ajustado (en millones) 60 - 63 252 - 265

Las anteriores perspectivas financieras se basan en una serie de supuestos que se describen en el apartado "Información prospectiva" de este comunicado de prensa.

* El volumen total no representa los ingresos obtenidos por la empresa, sino el valor total en dólares de las transacciones procesadas por los comerciantes en virtud de un acuerdo contractual con la empresa. El volumen total se explica con más detalle en el último informe de la dirección sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones.

** El EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado son medidas no basadas en las NIIF. Véase "Medidas no basadas en las NIIF".

Conferencia Información de la convocatoria

Nuvei organizará una conferencia telefónica para discutir sus resultados financieros del cuarto trimestre y del año completo 2020 hoy 10 de marzo de 2021 a las 8:30 am ET. Los anfitriones de la conferencia serán Philip Fayer, presidente y consejero delegado, y David Schwartz, director financiero.

La teleconferencia se retransmitirá en directo desde el sitio web de relaciones con los inversores de la empresa, https://investors.nuvei.com/, en la sección "Events & Presentations". También se puede acceder a la conferencia en directo por teléfono marcando el 877-425-9470 (gratuito en EE.UU. y Canadá) o el 201-389-0878 (internacional). La repetición de la conferencia estará disponible aproximadamente dos horas después de la misma, marcando el número 844-512-2921 (gratuito en EE.UU. y Canadá) o el 412-317-6671 (internacional); el número de identificación de la conferencia es 13715172. La repetición estará disponible hasta el 24 de marzo de 2021. Un archivo de la retransmisión estará disponible en el mismo lugar en el sitio web poco después de que la llamada haya concluido.

Acerca de Nuvei

Somos Nuvei (TSX: NVEI y NVEI.U), la tecnología de pago global partner de marcas prósperas. Proporcionamos la inteligencia y la tecnología que las empresas necesitan para tener éxito a nivel local y mundial, a través de una integración - impulsándolas más lejos, más rápido. Uniendo tecnología de pagos y consultoría, ayudamos a las empresas a eliminar las barreras de pago, optimizar los costes operativos y aumentar las tasas de aceptación. Nuestra plataforma patentada ofrece conexiones directas con los principales sistemas de tarjetas de pago en más de 200 mercados de todo el mundo, admite 455 métodos de pago locales y alternativos y casi 150 divisas. Nuestro propósito es hacer de nuestro mundo un mercado local. Para más información, visite www.nuvei.com.

Medidas no basadas en las NIIF

Los estados financieros consolidados anuales de Nuvei han sido preparados de acuerdo con las NIIF emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. La información presentada en este comunicado de prensa incluye medidas financieras no basadas en las NIIF, a saber, el EBITDA ajustado, el beneficio neto ajustado, el beneficio neto ajustado por acción y el beneficio neto ajustado por acción diluida. Estas medidas no están reconocidas por las NIIF y no tienen significados estandarizados prescritos por las NIIF, por lo que es poco probable que sean comparables con medidas similares presentadas por otras empresas. Más bien, estas medidas se proporcionan como información adicional para complementar las medidas de las NIIF, proporcionando una mayor comprensión de los resultados de las operaciones de la Compañía desde la perspectiva de la dirección. Por lo tanto, estas medidas no deben considerarse de forma aislada ni como un sustituto del análisis de la información financiera de la empresa presentada según las NIIF. El EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado se utilizan para proporcionar a los inversores una medida complementaria del rendimiento operativo de la Compañía y, por lo tanto, resaltar las tendencias en el negocio principal de Nuvei que pueden no ser evidentes al basarse únicamente en las medidas de las NIIF. La dirección de la Compañía también cree que los analistas de valores, los inversores y otras partes interesadas utilizan con frecuencia medidas no NIIF en la evaluación de los emisores. La dirección de Nuvei también utiliza medidas no basadas en las NIIF para facilitar las comparaciones del rendimiento operativo de un período a otro, para preparar los presupuestos y las previsiones operativas anuales y para determinar los componentes de la compensación de la dirección. La dirección de la empresa considera que el EBITDA ajustado y el beneficio neto ajustado son medidas complementarias importantes del rendimiento de Nuvei, principalmente porque éstas y otras medidas similares se utilizan ampliamente en el sector de los pagos como medio para evaluar el rendimiento operativo subyacente de una empresa. El EBITDA ajustado se define como el ingreso neto (pérdida) antes de los gastos financieros, ingresos financieros, depreciación y amortización, gastos/recuperación del impuesto sobre la renta, costos de adquisición, integración y despido, pagos basados en acciones, ganancia/pérdida neta en el cambio de divisas y otros. Los ingresos netos ajustados se definen como los ingresos (pérdidas) netos antes de los costes de adquisición, integración y despido, los pagos basados en acciones, las ganancias/pérdidas netas por cambio de divisas, la amortización de determinados activos intangibles creados por las combinaciones de negocios y el gasto o recuperación del impuesto sobre la renta correspondiente a estas partidas. Los ingresos netos ajustados también excluyen la variación del valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas como pasivo y la amortización acelerada de los costes de transacción diferidos y la pérdida por modificación de la deuda.

Información prospectiva

Este comunicado de prensa contiene "información prospectiva" en el sentido de las leyes de valores aplicables, incluyendo las perspectivas de Nuvei sobre el volumen total, los ingresos y el EBITDA ajustado para los tres meses que terminan el 31 de marzo de 2021 y el año que termina el 31 de diciembre de 2021. Las perspectivas de Nuvei sobre los ingresos y el EBITDA ajustado también constituyen "perspectivas financieras" en el sentido de las leyes de valores aplicables y se proporcionan con el fin de ayudar al lector a comprender el rendimiento financiero de la Compañía y medir el progreso hacia los objetivos de la dirección y se advierte al lector que pueden no ser apropiadas para otros fines. La información prospectiva conlleva riesgos e incertidumbres conocidos y desconocidos, muchos de los cuales escapan al control de la empresa, que podrían hacer que los resultados reales difirieran materialmente de los revelados o implícitos en dicha información prospectiva. Estos riesgos e incertidumbres incluyen, pero no se limitan a los descritos en el apartado "Factores de riesgo" del Informe de gestión sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones de 10 de marzo de 2021. La información prospectiva se basa en las creencias y suposiciones de la dirección y en la información de que dispone actualmente. En particular, las evaluaciones y perspectivas de la dirección sobre el volumen total, los ingresos y el EBITDA ajustado que se exponen en este documento se basan generalmente en las siguientes hipótesis (a) los resultados de las operaciones de Nuvei seguirán siendo los esperados, (b) la empresa seguirá ejecutando eficazmente sus prioridades estratégicas de crecimiento, a pesar de la actual pandemia de COVID-19 y de las medidas adoptadas para contener el virus, (c) la empresa seguirá conservando y haciendo crecer su base de clientes actual al tiempo que añade nuevos clientes, (d) la empresa no completará ninguna adquisición o desinversión, (e) las condiciones económicas se mantendrán relativamente estables a lo largo del período, (f) los sectores en los que opera Nuvei seguirán creciendo en consonancia con la experiencia pasada, (g) no habrá fluctuaciones en los tipos de cambio de divisas ni volatilidad en los mercados financieros, (h) no habrá cambios en cuestiones legislativas o reglamentarias que afecten negativamente al negocio de Nuvei, y (i) las leyes fiscales actuales seguirán en vigor y no se modificarán sustancialmente. Aunque la información prospectiva contenida en este comunicado de prensa se basa en lo que la dirección cree que son suposiciones razonables, se advierte que no se debe confiar indebidamente en esta información, ya que los resultados reales pueden variar de la información prospectiva. A menos que se indique lo contrario o que el contexto indique lo contrario, la información prospectiva contenida en este comunicado de prensa se proporciona a partir de la fecha de este comunicado de prensa, y la Compañía no se compromete a actualizar o modificar dicha información prospectiva, ya sea como resultado de nueva información, eventos futuros o de otra manera, salvo que sea requerido por la ley aplicable.

Contacto:

Inversores

Anthony Gerstein
Vicepresidente, Jefe de Relaciones con los Inversores
[email protected]

Estados consolidados de pérdidas y ganancias y de pérdidas y ganancias globales
(en miles de dólares estadounidenses, excepto los importes por acción)

Tres meses terminados
31 de diciembre
Año finalizado
31 de diciembre
2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Ingresos 115,881 79,327 375,046 245,816
Coste de los ingresos 23,519 13,075 69,255 40,758
Beneficio bruto 92,362 66,252 305,791 205,058
Gastos de venta, generales y administrativos 73,191 55,365 241,690 193,770
Beneficios de explotación 19,171 10,887 64,101 11,288
Ingresos financieros (1,257) (1,130) (5,427) (5,188)
Gastos financieros (1,257) 19,254 170,111 90,640
Gastos financieros netos (2,514) 18,124 164,684 85,452
Ingresos (pérdidas) antes del impuesto sobre la renta 21,685 (7,237) (100,583) (74,164)
Gasto (recuperación) del impuesto sobre la renta (892) (4,160) 3,087 (4,699)
Ingresos (pérdidas) netos 22,577 (3,077) (103,670) (69,465)
Otros ingresos (pérdidas) globales
Operaciones en el extranjero - diferencias de conversión de moneda extranjera 18,394 (10,068) 32,855 (9,225)
Total de ingresos (pérdidas) globales 40,971 (13,145) (70,815) (78,690)
Resultado neto atribuible a:
Accionistas comunes de la empresa 21,726 (3,587) (106,230) (70,502)
Participación no dominante 851 510 2,560 1,037
22,577 (3,077) (103,670) (69,465)
Ingresos (pérdidas) globales atribuibles a
Accionistas comunes de la empresa 40,120 (13,655) (73,375) (79,727)
Participación no dominante 851 510 2,560 1,037
40,971 (13,145) (70,815) (78,690)
Resultado neto por acción atribuible a los accionistas ordinarios de la empresa - Básico y diluido 0.16 (0.05) (1.08) (1.15)
Número medio ponderado de acciones ordinarias en circulación(a)
Básico 135,837,128 75,751,716 98,681,060 61,483,675
Diluido 139,929,183 75,751,716 98,681,060 61,483,675

a. El número medio ponderado de acciones ordinarias en circulación antes de la OPV se ha ajustado para tener en cuenta la Reorganización comentada en la Nota 17 de los Estados Financieros Consolidados.

Conciliación del EBITDA ajustado con el resultado neto
(En miles de dólares estadounidenses)

Tres meses terminados
31 de diciembre
Año finalizado
31 de diciembre
2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Ingresos (pérdidas) netos 22,577 (3,077) (103,670) (69,465)
Gastos de financiación (recuperación) (1,257) 19,254 170,111 90,640
Ingresos financieros (1,257) (1,130) (5,427) (5,188)
Amortización y depreciación 18,410 17,041 69,673 51,125
Gasto (recuperación) del impuesto sobre la renta (892) (4,160) 3,087 (4,699)
Costes de adquisición, integración y despido(a) 4,673 2,785 9,970 19,914
Pagos basados en acciones(b) 3,200 227 10,407 994
Pérdida (ganancia) neta por cambio de divisas(c) 4,780 1,018 7,898 3,620
Costes de liquidación judicial y otros(d) 1,079 (16) 933 259
EBITDA ajustado(e) 51,313 31,942 162,982 87,200
Anticipo de terceros - comercial residual recibido(f) 2,946 4,303 12,469 11,671

a. Estos gastos se refieren a:

(i) los honorarios y gastos profesionales, legales, de consultoría, de contabilidad y otros relacionados con nuestras actividades de adquisición y actividades de financiación durante el período y nuestra OPI, que fueron de 5.669 dólares y 10.852 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 2.328 dólares y 19.881 dólares, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.

(ii) las indemnizaciones relacionadas con las adquisiciones, que ascendieron a 80 dólares y 803 dólares en los tres meses y el ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019: 241 dólares y 964 dólares, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para los negocios previamente adquiridos, que fue una ganancia de 1.200 dólares y 2.470 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente, (31 de diciembre de 2019 - 117 dólares y 2.415 dólares, respectivamente). Estos ajustes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iv) las indemnizaciones, que fueron de 121 dólares y 741 dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 296 dólares y 1.187 dólares, respectivamente), y los gastos de integración. Los costes de despido se presentan en la partida de remuneración de los empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

b. Estos gastos representan los gastos no monetarios reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones.

c. Incluye las pérdidas por cambio de divisas incluidas en los gastos de venta, generales y de administración.

d. Esta partida representa principalmente los acuerdos legales y los costes legales asociados alcanzados fuera del curso normal del negocio, que fueron de 203 dólares y 589 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 292 dólares y 716 dólares, respectivamente), así como las ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en la partida de otros gastos de venta, generales y administrativos.

e. El EBITDA ajustado es una medida no basada en las NIIF que la empresa utiliza para evaluar su rendimiento operativo y sus flujos de caja.

f. A partir de 2018, la Sociedad suscribió varios acuerdos con una única organización de ventas independiente de terceros para adquirir los derechos de los flujos de efectivo futuros de una cartera de contratos mercantiles.

Conciliación de los ingresos netos ajustados con los ingresos (pérdidas) netos
(En miles de dólares estadounidenses, excepto los importes por acción)

Tres meses terminados
31 de diciembre
Año finalizado
31 de diciembre
2020 2019 2020 2019
$ $ $ $
Ingresos (pérdidas) netos 22,577 (3,077) (103,670) (69,465)
Variación del valor de reembolso de las acciones ordinarias y preferentes clasificadas en el pasivo(a) - 3,616 76,438 41,744
Amortización acelerada de los costes de transacción diferidos / pérdida por modificación de la deuda(b) - - 24,491 4,830
Amortización de activos intangibles relacionados con adquisiciones(c) 16,008 14,612 59,219 42,846
Costes de adquisición, integración y despido(d) 4,673 2,785 9,970 19,914
Pagos basados en acciones(e) 3,200 227 10,407 994
Pérdida (ganancia) neta por cambio de divisas(f) 1,029 (10,725) 18,918 (11,680)
Costes de liquidación judicial y otros(g) 1,079 (16) 933 259
Ajustes 25,989 10,499 200,376 98,907
Gasto por impuesto sobre la renta relacionado con los ajustes(h) (2,074) (2,058) (7,720) (7,096)
Resultado neto ajustado(i) 46,492 5,364 88,986 22,346
Beneficio neto ajustado por acción atribuible a los accionistas ordinarios de la empresa(j)
Básico 0.34 0.06 0.88 0.35
Diluido 0.33 0.06 0.84 0.33

a. Esta partida representa el cambio en el valor de reembolso relacionado con las acciones clasificadas como pasivo antes de la OPI. Como parte de la OPI, las acciones se convirtieron en capital como Acciones con Voto Subordinado. Estos gastos se incluyen en los costes financieros.

b. Con el reembolso de la deuda a largo plazo con los ingresos de la OPI, los costes de transacción diferidos asociados se reconocieron en los costes financieros de forma acelerada. Además, en 2019 se reconoció una pérdida por modificación de la deuda debido a la deuda incremental tomada para financiar la adquisición de SafeCharge.

c. Esta partida se refiere a los gastos de amortización asumidos por los activos intangibles creados a partir del proceso de ajuste del precio de compra de las empresas y negocios adquiridos y de la adquisición de todas las acciones en circulación de Pivotal Holdings Ltd. por parte de Nuvei en septiembre de 2017, y excluye los gastos de amortización relacionados con los costes de desarrollo capitalizados incurridos en el curso normal de las operaciones.

d. Estos gastos se refieren a:

(i) los honorarios y gastos profesionales, legales, de consultoría, de contabilidad y otros relacionados con nuestras actividades de adquisición y actividades de financiación durante el período y nuestra OPI, que fueron de 5.669 dólares y 10.852 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 2.328 dólares y 19.881 dólares, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de honorarios profesionales de los gastos de venta, generales y administrativos.

(ii) las indemnizaciones relacionadas con las adquisiciones, que ascendieron a 80 dólares y 803 dólares en los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019: 241 dólares y 964 dólares, respectivamente). Estos costes se presentan en la partida de remuneración de empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iii) cambio en la contraprestación de compra diferida para los negocios previamente adquiridos, que fue una ganancia de 1.200 dólares y 2.470 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 117 dólares y 2.415 dólares, respectivamente). Estos ajustes se presentan en la partida de ajuste de contraprestación contingente de los gastos de venta, generales y administrativos.

(iv) las indemnizaciones, que fueron de 121 dólares y 741 dólares para los tres meses y el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, respectivamente (31 de diciembre de 2019 - 296 dólares y 1.187 dólares, respectivamente), y los gastos de integración. Los costes de despido se presentan en la partida de remuneración de los empleados de los gastos de venta, generales y administrativos.

e. Estos gastos representan los gastos no monetarios reconocidos en relación con las opciones sobre acciones y otros premios emitidos en virtud de planes basados en acciones.

f. Incluye las ganancias o pérdidas por cambio de divisas incluidas en los gastos financieros y en los gastos de venta, generales y de administración.

g. Esta partida representa principalmente los acuerdos legales y los costes legales asociados alcanzados fuera del curso normal del negocio, que fueron de 203 dólares y 589 dólares para los tres meses y el año terminado el 31 de diciembre de 2020 (31 de diciembre de 2019 - 292 dólares y 716 dólares), así como las ganancias, pérdidas y provisiones no monetarias y algunos otros costes. Estos costes se presentan en la partida de otros gastos de venta, generales y administrativos.

h. Esta partida refleja el gasto del impuesto sobre la renta sobre los ajustes fiscales utilizando el tipo impositivo de la jurisdicción aplicable.

i. El beneficio neto ajustado es una medida no basada en las NIIF que la empresa utiliza para evaluar mejor su rendimiento operativo.

j. Los ingresos netos ajustados por acción diluida se calculan utilizando las opciones de compra de acciones en circulación al final de cada período sobre una base totalmente diluida si estuvieran in-the-money en ese momento.

Estados de situación financiera consolidados
(en miles de dólares estadounidenses)

El 31 de diciembre, El 31 de diciembre,
2020 2019
$ $
Activos
Activos corrientes
Efectivo 180,722 60,072
Créditos comerciales y otros créditos 32,055 32,765
Inventario 80 709
Gastos pagados por adelantado 4,727 2,268
Impuestos sobre la renta por cobrar 6,690 -
Parte corriente de los anticipos a terceros 8,520 8,901
Parte corriente de los activos contractuales 1,587 1,720
Total del activo corriente antes de los fondos segregados 234,381 106,435
Fondos segregados 443,394 200,612
Total de activos corrientes 677,775 307,047
Activos no corrientes
Anticipos a terceros 38,478 42,584
Bienes y equipos 16,537 15,272
Activos intangibles 524,232 408,380
Buena voluntad 969,820 768,497
Activos contractuales 1,300 1,426
Depósitos del procesador 13,898 12,478
Otros activos no corrientes 1,944 3,088
Activos totales 2,243,984 1,558,772

Estados de situación financiera consolidados (continuación)
(en miles de dólares estadounidenses)

El 31 de diciembre, El 31 de diciembre,
2020 2019
$ $
Pasivo
Pasivo corriente
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 64,779 51,258
Impuestos sobre la renta a pagar 7,558 2,866
Parte corriente de los préstamos y empréstitos 2,527 2,874
Otros pasivos corrientes 7,132 9,875
Acciones ordinarias clasificadas en el pasivo - 58,262
Acciones preferentes clasificadas como pasivo - 39,967
Total del pasivo corriente antes de las deudas con los comerciantes 81,996 165,102
Debido a los comerciantes 443,394 200,612
Total del pasivo corriente 525,390 365,714
Pasivo no corriente
Préstamos y empréstitos 212,726 722,166
Pasivos por impuestos diferidos 46,320 12,976
Otros pasivos no corrientes 1,659 4,875
Obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas - 109,022
Total del pasivo 786,095 1,214,753
Equidad
Patrimonio neto atribuible a los accionistas
Capital social 1,625,785 450,523
Excedente contribuido 11,966 1,603
Déficit (211,042) (104,812)
Otros ingresos (pérdidas) globales acumulados 22,470 (10,385)
1,449,179 336,929
Participación no dominante 8,710 7,090
Patrimonio total 1,457,889 344,019
Total del pasivo y del patrimonio neto 2,243,984 1,558,772

Estados de flujos de efectivo consolidados
(en miles de dólares estadounidenses)

Año terminado el 31 de diciembre
2020 2019
$ $
Flujos de caja de (utilizados en) actividades de explotación
Pérdida neta (103,670) (69,465)
Ajustes para:
Depreciación de la propiedad y el equipo 5,121 3,682
Amortización de activos intangibles 64,552 47,443
Amortización de activos contractuales 2,114 2,323
Pagos basados en acciones 10,407 994
Gastos financieros netos 164,684 85,452
Deterioro en la venta de una filial 338 -
Reducción del valor de las existencias al valor neto realizable 513 134
Gasto (recuperación) del impuesto sobre la renta 3,087 (4,699)
Cambios en las partidas de capital circulante no monetario 10,061 2,667
Intereses pagados (43,788) (43,197)
Pérdida neta realizada por cambio de divisas (5,937) -
Impuestos sobre la renta pagados (14,223) (2,629)
93,259 22,705
Flujos de efectivo de (utilizados en) actividades de inversión
Adquisiciones de empresas, netas de efectivo adquirido (67,537) (780,196)
Disminución (aumento) de otros activos no corrientes (1,683) 1,158
Producto de la venta de una filial, neto de efectivo 19,045 -
Venta de participaciones en el capital - 28,600
Disminución (aumento) neta de los anticipos a terceros 9,401 (14,531)
Adquisición de bienes y equipos (3,395) (1,825)
Adquisición de activos intangibles (14,448) (8,595)
(58,617) (775,389)
Flujos de efectivo de (utilizados en) actividades de financiación
Costes de transacción relacionados con préstamos y empréstitos (3,380) (28,833)
Reembolso de obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas (93,384) (100,500)
Emisión de acciones con derecho a voto subordinado 758,447 -
Comisiones de emisión de acciones (42,966) -
Emisión de acciones ordinarias 150 187,295
Ingresos de préstamos y empréstitos 110,000 629,509
Reembolso de préstamos y empréstitos (642,786) (157,496)
Pago del pasivo por arrendamiento (946) (939)
Dividendos pagados a la participación no mayoritaria (940) (360)
Reembolso de acciones preferentes - (2,299)
Emisión de acciones preferentes - 81,240
Emisión de obligaciones convertibles no garantizadas debidas a los accionistas - 199,000
84,195 806,617
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en la tesorería 1,813 69
Aumento neto de la tesorería 120,650 54,002
Efectivo - Inicio del año 60,072 6,070
Efectivo - Fin de año 180,722 60,072

 

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