Nuvei anuncia os resultados do primeiro trimestre de 2023

A Nuvei reporta em dólares americanos e de acordo com as Normas Internacionais de Relatórios Financeiros ("IFRS")

MONTREAL, 10 de maio de 2023 - A Nuvei Corporation ("Nuvei" ou a "Empresa") (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI), a empresa canadense de fintech, divulgou hoje seus resultados financeiros para os três meses encerrados em 31 de março de 2023.

"A Nuvei teve um forte início em 2023, apresentando resultados do primeiro trimestre acima de nossas perspectivas financeiras, à medida que executamos nossas iniciativas estratégicas, aumentamos nossa participação no mercado, impulsionamos a inovação e ampliamos nosso alcance geográfico", disse Philip Fayer, presidente e CEO da Nuvei. "Estou confiante de que a crescente posição de liderança da Nuvei no ecossistema de pagamentos e as vantagens da plataforma global nos permitirão continuar a oferecer um crescimento sustentável e duradouro. Estamos aumentando o limite inferior de nossa perspectiva financeira anterior para o ano de 2023 pelo valor do desempenho superior do primeiro trimestre e reiterando o limite superior da faixa."

Destaques financeiros para os três meses encerrados em 31 de março de 2023

• O volume total⁽¹⁾ aumentou 45%, passando de US$ 29,2 bilhões para US$ 42,4 bilhões;
• O crescimento do volume total em moeda constante⁽¹⁾ foi de 48%;
• O crescimento do volume orgânico total em moeda constante foi de 29%, aumentando para US$ 37,8 bilhões;
• O comércio eletrônico representou 90% do volume total;
• A receita aumentou 20%, passando de US$ 214,5 milhões para US$ 256,5 milhões;
• O crescimento da receita em moeda constante⁽²⁾ foi de 22%;
• O crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante⁽²⁾, foi de 26%, aumentando de US$ 170,2 milhões para US$ 214,0 milhões.
• O prejuízo líquido foi de US$ 8,3 milhões, comparado ao lucro líquido de US$ 4,5 milhões;
• Os resultados incluem integração relacionada à Paga e custos de aquisição únicos de aproximadamente US$ 20 milhões;
• O EBITDA ajustado⁽²⁾ aumentou de US$ 91,6 milhões para US$ 96,3 milhões;
• O lucro líquido ajustado⁽²⁾ caiu de US$ 69,1 milhões para US$ 64,5 milhões;
• O prejuízo líquido por ação diluída foi de US$ 0,07, em comparação com o lucro líquido por ação diluída de US$ 0,02;
• Os resultados incluem integração relacionada ao Paga e custos de aquisição únicos de aproximadamente US$ 0,12 por ação diluída;
• O lucro líquido ajustado por ação diluída⁽²⁾ diminuiu de US$ 0,46 para US$ 0,44;
• O EBITDA ajustado menos despesas de capital⁽²⁾ aumentou de US$ 82,5 milhões para US$ 83,6 milhões; e,
• Recompra de ações de 1.350.000 ações por um valor total em dinheiro de US$ 56,0

Destaques operacionais

• O crescimento orgânico global da receita de comércio eletrônico da Nuvei⁽³⁾, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante⁽²⁾, foi de 37%, aumentando de US$ 114,6 milhões para US$ 156,8 milhões. Em uma base reportada, a receita de revendedores de comércio eletrônico e a receita de SMB⁽³⁾, que são canais legados menores, aumentaram 7% e diminuíram 3%, respectivamente.
• Em uma base pro forma para o primeiro trimestre, a receita do canal B2B da Paya aumentou 15%, a do governo aumentou 15% e a de pagamentos integrados (ISV) aumentou 17%. O canal legado de revendedores e SMB da Paya diminuiu 1%.
• A receita do primeiro trimestre de 2023 aumentou 55% para US$ 124,7 milhões na América do Norte, diminuiu 4% para US$ 119,8 milhões na Europa, Oriente Médio e África ("EMEA"), aumentou 68% para US$ 10,8 milhões na América Latina ("LATAM") e diminuiu 60% para US$ 1,1 milhão na Ásia-Pacífico ("APAC").
• A receita de comércio eletrônico na América do Norte cresceu aproximadamente 51% no primeiro trimestre deste ano, chegando a US$ 37,9 milhões, como resultado da bem-sucedida estratégia de entrada no mercado da empresa.
• Os resultados da EMEA foram afetados por flutuações em moeda estrangeira e pela volatilidade dos ativos digitais e das criptomoedas.
• Os resultados da LATAM aceleraram rapidamente, impulsionados pelos investimentos na região.
• A receita da APAC diminuiu a partir de uma base pequena, mas o volume processado aumentou e a dinâmica com os clientes está se acelerando nessa região emergente
• No que se refere à Paya, a empresa tem:
• Identificou entre US$ 50 milhões e US$ 100 milhões de novas oportunidades de sinergia de receita acima da "base-case" autônoma da Paya até 2027; e
• Começou a executar sua meta estimada de sinergias de custo de US$ 21 milhões, cuja maior parte deverá ser reconhecida no final do período de 24 meses após a conclusão da aquisição.
• Com relação aos avanços em tecnologia e inovação de produtos, os investimentos em tecnologia da Nuvei no primeiro trimestre deste ano aumentaram em aproximadamente 40% em comparação com o mesmo período do ano passado, enquanto os gastos de capital como porcentagem da receita permaneceram dentro da faixa de meta de médio prazo da empresa.
• A Nuvei adicionou vários novos métodos de pagamento alternativos (APMs), aumentando seu portfólio para 615 no final do primeiro trimestre, expandindo o acesso e permitindo que seus clientes aceitem mais formas de métodos de pagamento digital preferidos e conhecidos regionalmente.
• A Nuvei expandiu sua equipe de liderança executiva com a promoção de Scott Calliham para o recém-criado cargo de Diretor de Estratégia e deu as boas-vindas a Caitlin Shetter como sua nova Diretora Global de Pessoas.
• Incluindo a adição de novos membros da equipe da Paya, a empresa adicionou 359 novos membros da equipe no primeiro trimestre de 2023, terminando com 2.049 funcionários em 31 de março de 2023, em comparação com 1.690 funcionários em 31 de dezembro de 2022.

⁽¹⁾ O volume total, o volume total em moeda constante e o volume orgânico total em moeda constante não representam a receita obtida pela Empresa, mas sim o valor total em dólares das transações processadas pelos comerciantes nos termos do contrato com a Empresa. Consulte "Medidas financeiras não IFRS e outras".

⁽²⁾ EBITDA ajustado, Receita em moeda constante, Crescimento da receita em moeda constante, Receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Receita orgânica global de comércio eletrônico excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante e Crescimento da receita orgânica global de comércio eletrônico excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Lucro líquido ajustado, Lucro líquido ajustado por ação diluída e EBITDA ajustado menos despesas de capital são medidas e índices não IFRS. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Consulte "Medidas não IFRS e outras medidas financeiras".

⁽³⁾ A receita de comércio eletrônico global representa a receita derivada de transações em que o cartão físico não é apresentado e a receita de relacionamentos com comerciantes desenvolvidos pelos representantes de vendas da Empresa. A receita de pequenas e médias empresas representa a receita derivada principalmente de transações em que o cartão físico é apresentado no ponto de venda.

Perspectivas financeiras⁽⁴⁾

Para os três meses que terminam em 30 de junho de 2023 e o ano fiscal que termina em 31 de dezembro de 2023, a Nuvei prevê que o volume total⁽¹⁾, a receita, a receita em moeda constante e o EBITDA ajustado⁽²⁾ estejam nas faixas abaixo. A empresa aumentou o limite inferior de sua perspectiva financeira anterior para o ano fiscal de 2023 pelo valor do desempenho superior do primeiro trimestre. A Nuvei continua a esperar que o crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, fique entre 23% e 28% para o ano fiscal que termina em 31 de dezembro de 2023.

As perspectivas financeiras, incluindo as várias suposições subjacentes, constituem informações prospectivas dentro do significado das leis de valores mobiliários aplicáveis e são totalmente qualificadas e baseadas em várias suposições e sujeitas a vários riscos descritos nos títulos "Informações prospectivas" e "Suposições de perspectivas financeiras e metas de crescimento" deste comunicado à imprensa.

‍Metas de crescimento

A meta de crescimento anual de médio prazo⁽⁵⁾ da Nuvei para a receita, bem como sua meta de médio prazo⁽⁵⁾ para despesas de capital (aquisição de ativos intangíveis e propriedades e equipamentos) como uma porcentagem da receita e a meta de longo prazo⁽⁵⁾ para a margem EBITDA Ajustada⁽³⁾, são mostradas na tabela abaixo. As metas da Nuvei têm o objetivo de fornecer informações sobre a execução de nossa estratégia no que se refere a crescimento, lucratividade e geração de caixa. Essas metas de médio⁽⁵⁾ e longo prazo⁽⁵⁾ não devem ser consideradas como projeções, previsões ou resultados esperados, mas sim como metas que buscamos alcançar com a execução de nossa estratégia ao longo do tempo e em um estágio mais avançado de maturidade dos negócios, por meio de expansão geográfica, inovação de produtos, aumento da participação na carteira de clientes existentes e conquista de novos clientes, conforme descrito mais detalhadamente no título "Resumo dos fatores que afetam nosso desempenho" de nossa mais recente Discussão e Análise da Administração sobre a Situação Financeira e os Resultados das Operações. Essas metas de crescimento, incluindo as várias suposições subjacentes, constituem informações prospectivas de acordo com o significado das leis de valores mobiliários aplicáveis e são totalmente qualificadas e baseadas em várias suposições e sujeitas a vários riscos descritos nos títulos "Informações prospectivas" e "Perspectivas financeiras e suposições de metas de crescimento" deste comunicado à imprensa. Analisaremos e revisaremos essas metas de crescimento à medida que os ambientes econômico, de mercado e regulatório mudarem.

⁽⁴⁾ A não ser no que diz respeito à receita e aos gastos de capital como porcentagem da receita, a empresa só fornece orientação em uma base não IFRS. A empresa não fornece uma reconciliação da receita prospectiva em moeda constante (não IFRS), do crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante (não IFRS), com a receita, e do EBITDA ajustado (não IFRS) com o lucro líquido (prejuízo) devido à dificuldade inerente de prever e quantificar determinados valores necessários para essa reconciliação, como prever o impacto futuro e o momento das aquisições e alienações, taxas de câmbio e a volatilidade dos ativos digitais. Em períodos em que aquisições ou alienações significativas não são esperadas, a Empresa acredita que pode ter uma base para prever o equivalente em IFRS para determinados custos, como benefícios a funcionários, comissões e depreciação e amortização. No entanto, como outras deduções, como pagamentos baseados em ações, custos financeiros líquidos, ganho (perda) em instrumentos financeiros contabilizados pelo valor justo de mercado e impostos de renda correntes e diferidos usados para calcular o lucro líquido (prejuízo) projetado podem variar significativamente com base em eventos reais, a Companhia não consegue prever, com base no IFRS, com razoável certeza, todas as deduções necessárias para fornecer um cálculo do lucro líquido (prejuízo) projetado em IFRS. O valor dessas deduções pode ser significativo e, portanto, pode fazer com que o lucro líquido (prejuízo) projetado em IFRS seja substancialmente menor do que o EBITDA Ajustado (não-IFRS) projetado. Essas declarações representam informações prospectivas e podem representar uma perspectiva financeira, e os resultados reais podem variar. Consulte os riscos e as premissas descritos nos títulos "Informações prospectivas" e "Perspectivas financeiras e premissas de metas de crescimento" deste comunicado à imprensa.

⁽⁵⁾ A empresa define "médio prazo" como um período entre três e cinco anos e "longo prazo" como cinco a sete anos.

⁽⁶⁾ Gastos de capital significam a aquisição de propriedades e equipamentos e a aquisição de ativos intangíveis.

Conferência Informações sobre chamadas

A Nuvei realizará uma teleconferência para discutir seus resultados financeiros do primeiro trimestre hoje, quarta-feira, 10 de maio de 2023, às 8h30 ET. A chamada será realizada por Philip Fayer, Presidente e CEO, e David Schwartz, CFO.

A teleconferência será transmitida ao vivo pelo site de relações com investidores da empresa, no endereço https://investors.nuvei.com, na seção "Events & Presentations" (Eventos e apresentações). Um replay estará disponível no site de relações com investidores após a teleconferência.

A teleconferência também pode ser acessada ao vivo pelo telefone, discando 877-425-9470 (ligação gratuita nos EUA/Canadá) ou 201-389-0878 (internacional). Um replay estará disponível aproximadamente uma hora após a conclusão da chamada e pode ser acessado discando 844-512-2921 (ligação gratuita nos EUA/Canadá) ou 412-317-6671 (internacional); a ID da conferência é 13737501. A reprodução do áudio estará disponível até quarta-feira, 24 de maio de 2023.

Sobre a Nuvei

A Nuvei (Nasdaq: NVEI) (TSX: NVEI) é a empresa canadense de fintech que acelera os negócios de clientes em todo o mundo. A tecnologia modular, flexível e escalável da Nuvei permite que as empresas líderes aceitem pagamentos de última geração, ofereçam todas as opções de pagamento e se beneficiem dos serviços de emissão de cartões, serviços bancários, gerenciamento de riscos e fraudes. Conectando empresas a seus clientes em mais de 200 mercados, com aquisição local em 47 mercados, 150 moedas e mais de 600 métodos de pagamento alternativos, a Nuvei fornece a tecnologia e os insights para que clientes e parceiros tenham sucesso local e globalmente com uma única integração.

Para obter mais informações, acesse www.nuvei.com

Medidas não IFRS e outras medidas financeiras

As demonstrações financeiras consolidadas interinas condensadas e não auditadas da Nuvei foram preparadas de acordo com o IFRS, aplicável à preparação de demonstrações financeiras interinas, incluindo o International Accounting Standard ("IAS") 34, Interim Financial Reporting, conforme emitido pelo International Accounting Standards Board. As informações apresentadas neste comunicado à imprensa incluem medidas financeiras não IFRS, índices financeiros não IFRS e medidas financeiras complementares, a saber, EBITDA ajustado, margem EBITDA ajustada, receita em moeda constante, crescimento da receita em moeda constante, receita orgânica em moeda constante, crescimento da receita orgânica em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Crescimento orgânico global da receita de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Lucro líquido ajustado, Lucro líquido ajustado por ação básica, Lucro líquido ajustado por ação diluída, EBITDA ajustado menos despesas de capital, Volume total, Volume total em moeda constante, Volume orgânico total em moeda constante e Volume de comércio eletrônico. Essas medidas não são medidas reconhecidas pelo IFRS e não têm significados padronizados prescritos pelo IFRS e, portanto, podem não ser comparáveis a medidas semelhantes apresentadas por outras empresas. Em vez disso, essas medidas são fornecidas como informações adicionais para complementar as medidas do IFRS, fornecendo uma compreensão mais aprofundada de nossos resultados operacionais a partir de nossa perspectiva. Dessa forma, essas medidas não devem ser consideradas isoladamente nem como substitutas da análise das demonstrações financeiras da Empresa relatadas de acordo com o IFRS. Essas medidas são usadas para fornecer aos investidores uma visão adicional de nosso desempenho operacional e, assim, destacar tendências nos negócios da Nuvei que podem não ser aparentes quando se confia apenas nas medidas IFRS. Também acreditamos que os analistas de valores mobiliários, investidores e outras partes interessadas usam com frequência essas medidas não IFRS e outras medidas financeiras na avaliação de emissores. Também usamos essas medidas para facilitar as comparações de desempenho operacional entre períodos, para preparar orçamentos e previsões operacionais anuais e para determinar os componentes da remuneração da administração. Acreditamos que essas medidas são importantes medidas adicionais de nosso desempenho, principalmente porque elas e medidas semelhantes são amplamente usadas entre outros no setor de tecnologia de pagamento como um meio de avaliar o desempenho operacional subjacente de uma empresa.

Medidas financeiras não IFRS

Receita em moeda constante: A receita em moeda constante significa a receita ajustada para o impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento da receita comparável, removendo o efeito das alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.

Receita orgânica em moeda constante: Receita orgânica em moeda constante significa receita, conforme determinado pelo IFRS, ajustada para excluir a receita atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após sua aquisição e excluindo a receita atribuível a negócios desinvestidos, ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. Essa medida ajuda a fornecer uma visão do crescimento orgânico e relacionado a aquisições e apresenta informações úteis sobre o crescimento comparável da receita.

Receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: A receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a receita excluindo a receita atribuível a negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo a receita atribuível a negócios alienados e ativos digitais e criptomoedas, e ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento da receita comparável, removendo o efeito da volatilidade dos ativos digitais e das criptomoedas e as alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. A receita atribuível a ativos digitais e criptomoedas é calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS.

Receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: A receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a receita do nosso canal global de comércio eletrônico, excluindo a receita atribuível a empresas adquiridas por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo a receita atribuível a empresas alienadas e ativos digitais e criptomoedas, e ajustada pelo impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer informações sobre o crescimento comparável da receita em nosso canal global de comércio eletrônico, removendo o efeito da volatilidade dos ativos digitais e criptomoedas e as alterações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira ano a ano. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual. A receita atribuível a ativos digitais e criptomoedas e ao nosso canal global de comércio eletrônico é calculada de acordo com as políticas contábeis usadas para preparar o item de linha de receita apresentado nas demonstrações financeiras da Empresa de acordo com o IFRS.

EBITDA ajustado: Usamos o EBITDA ajustado como meio de avaliar o desempenho operacional, eliminando o impacto de itens não operacionais ou não monetários. O EBITDA ajustado é definido como o lucro líquido (prejuízo) antes de custos financeiros (recuperação), receita financeira, depreciação e amortização, despesas com imposto de renda, custos de aquisição, integração e indenização, pagamentos baseados em ações e impostos sobre a folha de pagamento relacionados, perda (ganho) com câmbio de moeda estrangeira, acordos judiciais e outros.

EBITDA ajustado menos despesas de capital: Usamos o EBITDA ajustado menos despesas de capital (que definimos como aquisição de ativos intangíveis e propriedades e equipamentos) como um indicador suplementar de nosso desempenho operacional.

Lucro líquido ajustado: Usamos o lucro líquido ajustado como um indicador do desempenho e da lucratividade dos negócios com nossa estrutura atual de impostos e capital. O lucro líquido ajustado é definido como o lucro (prejuízo) líquido antes dos custos de aquisição, integração e rescisão, pagamentos com base em ações e impostos sobre a folha de pagamento relacionados, perda (ganho) em câmbio de moeda estrangeira, amortização de ativos intangíveis relacionados à aquisição e a despesa ou recuperação de imposto de renda relacionada a esses itens. O lucro líquido ajustado também exclui a mudança no valor de resgate das ações ordinárias e preferenciais classificadas como passivos, a mudança no valor justo do passivo de recompra de ações e a amortização acelerada dos custos de transação diferidos, acordos judiciais e outros.

Índices financeiros não IFRS

Crescimento da receita em moeda constante: O crescimento da receita em moeda constante significa a variação ano a ano da receita em moeda constante dividida pela receita informada no período anterior. Usamos o crescimento da receita em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Crescimento da receita orgânica em moeda constante: O crescimento da receita orgânica em moeda constante significa a variação ano a ano da receita orgânica em moeda constante dividida pela receita orgânica comparável no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto de aquisições, alienações e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: O crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a variação ano a ano da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, dividida pela receita orgânica comparável, excluindo ativos digitais e criptomoedas, no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano, sem o impacto de aquisições, alienações, volatilidade em ativos digitais e criptomoedas e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Crescimento da receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante: O crescimento da receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, significa a variação ano a ano da receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, dividida pela receita orgânica global de comércio eletrônico comparável, excluindo ativos digitais e criptomoedas, no período anterior. Usamos o crescimento da receita orgânica global de comércio eletrônico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, para oferecer melhor comparabilidade das tendências de receita ano a ano em nosso canal global de comércio eletrônico, sem o impacto de aquisições, desinvestimentos, volatilidade em ativos digitais e criptomoedas e flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira.

Margem EBITDA ajustada: A margem EBITDA ajustada significa o EBITDA ajustado dividido pela receita.

Lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída: Usamos o lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída como indicador do desempenho e da lucratividade de nossos negócios por ação. O lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída significa o lucro líquido ajustado menos o lucro líquido atribuível à participação de não controladores dividido pela média ponderada básica e diluída do número de ações ordinárias em circulação no período. O número de prêmios baseados em ações usado na média ponderada diluída do número de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método de ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.

Medidas financeiras complementares

Monitoramos os seguintes indicadores-chave de desempenho para nos ajudar a avaliar nossos negócios, medir nosso desempenho, identificar tendências que afetam nossos negócios, formular planos de negócios e tomar decisões estratégicas. Nossos indicadores-chave de desempenho podem ser calculados de maneira diferente dos indicadores-chave de desempenho semelhantes usados por outras empresas.

Volume total e volume de comércio eletrônico: Acreditamos que o volume total e o volume de comércio eletrônico são indicadores do desempenho de nossos negócios. O volume total e medidas semelhantes são amplamente utilizados entre outros no setor de pagamentos como forma de avaliar o desempenho de uma empresa. Definimos o volume total como o valor total em dólares das transações processadas no período por clientes sob acordo contratual conosco. O volume de comércio eletrônico é a parte do volume total para a qual a transação não ocorreu em um local físico. O volume total e o volume de comércio eletrônico não representam a receita obtida por nós. O volume total inclui o volume de aquisição, no qual estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, o volume de gateway/tecnologia, no qual fornecemos nossos serviços de gateway/tecnologia, mas não estamos no fluxo de fundos no ciclo de transações de liquidação, bem como o valor total em dólares das transações processadas relacionadas a APMs e pagamentos. Como nossa receita é baseada principalmente no volume de vendas e nas transações, gerada a partir das vendas diárias dos comerciantes e por meio de várias taxas para serviços de valor agregado fornecidos aos nossos clientes, as flutuações no volume total geralmente afetarão nossa receita.

Volume total em moeda constante: O volume total em moeda constante é usado como indicador do desempenho de nossos negócios em uma base de câmbio de moeda estrangeira mais comparável. Volume total em moeda constante significa volume total ajustado para o impacto das flutuações cambiais. Essa medida ajuda a fornecer uma melhor comparabilidade das tendências de negócios ano a ano, sem o impacto das flutuações nas taxas de câmbio de moeda estrangeira. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.

Volume orgânico total em moeda constante: O volume orgânico total em moeda constante é usado como um indicador do desempenho de nossos negócios em uma base mais comparável. Essa medida ajuda a fornecer insights sobre o crescimento orgânico e relacionado a aquisições e apresenta informações úteis sobre o crescimento do volume total comparável. Volume orgânico total em moeda constante significa o volume total excluindo o volume total atribuível aos negócios adquiridos por um período de 12 meses após a aquisição e excluindo o volume total atribuível aos negócios alienados, ajustado pelo impacto das flutuações cambiais. O impacto do câmbio de moeda estrangeira no período atual é calculado usando as taxas de câmbio médias trimestrais do período anterior aplicadas aos valores em moeda estrangeira do período atual.

Informações prospectivas

Este comunicado à imprensa contém "informações prospectivas" e "declarações prospectivas" (coletivamente, "informações prospectivas") dentro do significado das leis de valores mobiliários aplicáveis, incluindo as perspectivas da Nuvei sobre volume total, receita, receita em moeda constante, receita orgânica excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, Crescimento orgânico da receita, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e EBITDA Ajustado para os três meses encerrados em 30 de junho de 2023 e para o ano encerrado em 31 de dezembro de 2023, bem como metas de médio e longo prazo sobre Receita, despesas de capital como porcentagem da receita e margem EBITDA Ajustada. Essas informações prospectivas são identificadas pelo uso de termos e frases como "pode", "seria", "deveria", "poderia", "espera", "pretende", "estima", "antecipa", "planeja", "prevê", "acredita" ou "continua", a negativa desses termos e terminologia semelhante, incluindo referências a suposições, embora nem todas as informações prospectivas contenham esses termos e frases. Particularmente, as declarações relacionadas à aquisição da Paya, incluindo as expectativas com relação à economia de custos e sinergias previstas e a força, complementaridade e compatibilidade com os negócios da Nuvei; informações sobre nossas expectativas de resultados futuros, desempenho, conquistas, perspectivas ou oportunidades ou sobre os mercados em que operamos, expectativas sobre as tendências do setor e o tamanho e as taxas de crescimento dos mercados endereçáveis, nossos planos de negócios e estratégias de crescimento, oportunidade de mercado endereçável para nossas soluções, expectativas sobre oportunidades de crescimento e vendas cruzadas e intenção de capturar uma parcela cada vez maior dos mercados endereçáveis, os custos e o sucesso de nossos esforços de vendas e marketing, intenções de expandir os relacionamentos existentes, penetrar ainda mais em verticais, entrar em novos mercados geográficos, expandir e aumentar ainda mais a penetração nos mercados internacionais, intenções de buscar seletivamente e integrar com sucesso as aquisições, e os resultados e benefícios esperados das aquisições, investimentos futuros em nossos negócios e despesas de capital previstas, nossa expectativa de priorizar a recompra de ações com excesso de caixa, nossa intenção de inovar, diferenciar e aprimorar continuamente nossa plataforma e nossas soluções, o ritmo esperado da legislação contínua de atividades e setores regulamentados, nossos pontos fortes e nossa posição competitiva em nosso setor, expectativas em relação à nossa receita, mix de receitas e potencial de geração de receita de nossas soluções, expectativas em relação às nossas margens e lucratividade futura, nossas perspectivas e orientações financeiras, bem como metas de médio e longo prazo em vários indicadores financeiros são informações prospectivas. As incertezas econômicas e geopolíticas, inclusive conflitos e guerras regionais, incluindo os possíveis impactos de sanções, também podem aumentar o impacto de determinados fatores descritos neste documento.

Além disso, quaisquer declarações que se refiram a expectativas, intenções, projeções ou outras caracterizações de eventos ou circunstâncias futuras contêm informações prospectivas. As declarações que contêm informações prospectivas não são fatos históricos, mas representam as expectativas, estimativas e projeções da administração em relação a eventos ou circunstâncias futuras.

As informações prospectivas baseiam-se nas crenças e suposições da gerência e nas informações atualmente disponíveis para a gerência, com relação a, entre outras coisas, suposições relacionadas à aquisição da Paya (incluindo a capacidade da Empresa de reter e atrair novos negócios, obter sinergias e fortalecer sua posição no mercado decorrente de planos de integração bem-sucedidos relacionados à aquisição da Paya); a capacidade da Empresa de concluir a integração dos negócios da Paya dentro dos períodos de tempo previstos e nos níveis de custo esperados; a capacidade da Empresa de atrair e reter funcionários importantes em relação à aquisição da Paya; estimativas e expectativas da gerência em relação às condições econômicas e comerciais futuras e outros fatores em relação à aquisição da Paya e o impacto resultante no crescimento de vários indicadores financeiros; suposições relativas à taxa de câmbio, à concorrência, ao ambiente político e ao desempenho econômico de cada região em que a Empresa opera; a realização dos benefícios estratégicos, financeiros e outros benefícios esperados da aquisição da Paya no prazo previsto; e a ausência de custos ou passivos significativos não divulgados associados à aquisição da Paya; e condições econômicas gerais e o ambiente competitivo em nosso setor. Consulte também "Perspectivas financeiras e premissas de metas de crescimento".

Salvo indicação em contrário, as informações prospectivas não dão efeito ao impacto potencial de quaisquer fusões, aquisições, alienações ou combinações de negócios que possam ser anunciadas ou fechadas após a data deste documento. Embora as informações prospectivas contidas neste documento sejam baseadas no que acreditamos ser suposições razoáveis, os investidores são advertidos a não depositar confiança indevida nessas informações, uma vez que os resultados reais podem variar em relação às informações prospectivas. As perspectivas financeiras da Nuvei também constituem perspectivas financeiras dentro do significado das leis de valores mobiliários aplicáveis e são fornecidas com o objetivo de auxiliar o leitor a entender as expectativas da administração em relação ao nosso desempenho financeiro, e o leitor é advertido de que elas podem não ser apropriadas para outros fins. Nossas metas de crescimento de médio e longo prazo servem como guias à medida que executamos nossas prioridades estratégicas a médio e longo prazo e são fornecidas com o objetivo de ajudar o leitor a medir o progresso em direção aos objetivos da gerência, e o leitor é advertido de que elas podem não ser apropriadas para outros fins.

As informações prospectivas envolvem riscos e incertezas conhecidos e desconhecidos, muitos dos quais estão fora de nosso controle, que podem fazer com que os resultados reais sejam substancialmente diferentes daqueles divulgados ou implícitos em tais informações prospectivas. Esses riscos e incertezas incluem, entre outros, os fatores de risco descritos em mais detalhes em "Fatores de risco" do formulário de informações anuais da Empresa arquivado em 8 de março de 2023 (o "AIF"). Em particular, nossas perspectivas financeiras e metas de médio e longo prazo estão sujeitas a riscos e incertezas relacionados a:

• riscos relacionados aos nossos negócios e ao nosso setor, como a invasão russa da Ucrânia, incluindo a incerteza econômica global resultante e as medidas e sanções tomadas em resposta a ela;
• um nível decrescente de atividade de volume e volatilidade significativa em determinadas verticais, incluindo ativos digitais, e o consequente impacto negativo sobre a demanda e os preços de nossos produtos e serviços e o consequente efeito sobre as tendências de gastos do consumidor;
• os rápidos desenvolvimentos e mudanças em nosso setor;
• intensa concorrência, tanto em nosso setor quanto de outros métodos de pagamento;
• mudanças nas taxas de câmbio de moedas estrangeiras, inflação, taxas de juros, tendências de gastos do consumidor, desafios da cadeia de suprimentos e outros fatores macroeconômicos que afetam nossos clientes e nossos resultados operacionais;
• A incapacidade da Nuvei de integrar com sucesso os negócios da Paya;
• processos judiciais que podem ser instaurados em relação à aquisição da Paya e o impacto de demandas significativas impostas à administração em decorrência disso;
• a possível não realização dos benefícios previstos com a aquisição da Paya;
• custos potenciais não divulgados de passivos associados à aquisição da Paya, que podem ser significativos;
• a incapacidade de reter o pessoal e os clientes da Paya;
• os rápidos desenvolvimentos e mudanças em nosso setor;
• Intensa concorrência, tanto em nosso setor quanto de outros provedores de pagamentos;
• desafios na implementação de nossa estratégia de crescimento;
• desafios para expandir nosso portfólio de produtos e alcance de mercado;
• desafios na expansão para novas regiões geográficas internacionais e na continuidade de nosso crescimento em nossos mercados;
• desafios para reter os clientes existentes, aumentar as vendas para os clientes existentes e atrair novos clientes;
• gerenciar nosso crescimento de forma eficaz;
• dificuldade de manter a mesma taxa de crescimento de receita à medida que nossos negócios amadurecem e de avaliar nossas perspectivas futuras;
• histórico de perdas líquidas e investimentos adicionais significativos em nossos negócios;
• nosso nível de endividamento;
• quaisquer aquisições em potencial ou outras oportunidades estratégicas, algumas das quais podem ser significativas em tamanho ou resultar em dificuldades de integração ou despesas significativas;
• desafios relacionados ao fato de um número significativo de nossos clientes serem empresas de pequeno e médio porte ("PMEs");
• concentração de nossa receita de serviços de pagamento;
• dependência e conformidade com os requisitos dos bancos adquirentes e das redes de pagamento;
• desafios relacionados ao reembolso de estornos de nossos clientes;
• declínio no uso de métodos de pagamento eletrônico;
• perda de pessoal-chave ou dificuldades para contratar pessoal qualificado;
• redução ao valor recuperável de uma parte significativa dos ativos intangíveis e do ágio;
• aumento das taxas das redes de pagamento;
• dependência de parceiros terceirizados para vender alguns de nossos produtos e serviços;
• apropriação indevida de fundos de transações do usuário final por nossos funcionários;
• fraudes cometidas por clientes, seus clientes ou outros;
• o grau de eficácia de nossas políticas e procedimentos de gerenciamento de riscos na mitigação de nossa exposição a riscos;
• a integração de uma variedade de sistemas operacionais, software, hardware, navegadores da Web e redes em nossos serviços;
• os custos e efeitos de processos regulatórios e litígios pendentes e futuros;
• desafios para garantir o financiamento em termos favoráveis ou em tudo; e,
• As medidas determinadas de acordo com o IFRS podem ser afetadas por itens incomuns, extraordinários ou não recorrentes, ou por itens que não refletem o desempenho operacional, tornando as comparações entre períodos menos relevantes.

Consequentemente, todas as informações prospectivas aqui contidas são qualificadas pelas declarações de advertência acima, e não há garantia de que os resultados ou desenvolvimentos que prevemos serão realizados ou, mesmo que substancialmente realizados, que terão as consequências ou efeitos esperados em nossos negócios, condição financeira ou resultados operacionais. A menos que indicado de outra forma ou que o contexto indique de outra forma, as informações prospectivas contidas neste documento representam nossas expectativas na data deste documento ou na data em que, de outra forma, são declaradas, conforme aplicável, e estão sujeitas a alterações após essa data. No entanto, nos isentamos de qualquer intenção, obrigação ou compromisso de atualizar ou alterar essas informações prospectivas, seja como resultado de novas informações, eventos futuros ou de outra forma, exceto conforme possa ser exigido pela legislação aplicável.

Perspectivas financeiras e metas de crescimento Pressupostos

As perspectivas financeiras para os três meses encerrados em 30 de junho de 2023 e para o ano encerrado em 31 de dezembro de 2023 e, especificamente, o EBITDA ajustado, bem como a meta de crescimento de longo prazo da margem do EBITDA ajustado, refletem a estratégia da Empresa de acelerar seus investimentos em distribuição, marketing, inovação e tecnologia. Quando medidas como porcentagem da receita, espera-se que essas despesas diminuam à medida que nossos investimentos em distribuição, marketing, inovação e tecnologia se normalizem ao longo do tempo.

Nossas perspectivas financeiras e metas de crescimento se baseiam em várias suposições adicionais, incluindo as seguintes:

• nossos resultados operacionais e nossa capacidade de obter margens adequadas continuarão de acordo com as expectativas da administração;
• continuaremos a executar com eficácia nossas principais prioridades estratégicas de crescimento, sem nenhum impacto adverso relevante das tendências macroeconômicas sobre os negócios, a condição financeira, o desempenho financeiro e a liquidez nossos ou de nossos clientes, nem nenhuma redução significativa na demanda por nossos produtos e serviços;
• as perdas devido a falhas comerciais de comerciantes e clientes permanecerão em linha com os níveis previstos;
• clientes existentes, aumentando seus negócios e expandindo para novos mercados em mercados finais de comércio eletrônico de alto crescimento, incluindo varejo on-line, mercados on-line, bens e serviços digitais, jogos on-line regulamentados, jogos sociais, serviços financeiros e viagens;
• as condições econômicas em nossos principais mercados, regiões geográficas e verticais, incluindo gastos do consumidor e empregos resultantes, permaneçam próximas aos níveis atuais;
• suposições quanto ao valor de ativos digitais, taxas de câmbio e taxas de juros, inclusive inflação;
• maior volatilidade e menor volume em ativos digitais; a Nuvei espera que a contribuição dos ativos digitais continue a diminuir e não represente mais do que 5% da receita no futuro;
• A capacidade da Nuvei de reter e atrair novos negócios, obter sinergias e fortalecer sua posição no mercado decorrente de planos de integração bem-sucedidos relacionados à aquisição da Paya;
• estimativas e expectativas da gerência em relação às condições econômicas e comerciais futuras e outros fatores relacionados à aquisição da Paya e ao impacto resultante no crescimento de vários indicadores financeiros;
• suposições relativas à concorrência, ambiente político e desempenho econômico de cada região onde a Nuvei opera;
• a realização dos benefícios estratégicos, financeiros e outros benefícios esperados da aquisição da Paya no prazo previsto;
• a ausência de custos ou passivos significativos não divulgados associados à aquisição da Paya
• nossa capacidade de fazer vendas cruzadas e vendas adicionais de produtos e serviços novos e existentes para nossos clientes atuais com despesas incrementais limitadas de vendas e marketing;
• nossos clientes aumentam suas vendas diárias e, por sua vez, o volume de negócios de nossas soluções, com taxas de crescimento iguais ou superiores aos níveis históricos dos últimos anos;
• nossa capacidade de manter os relacionamentos existentes com os clientes e de continuar a expandir o uso de mais soluções da nossa Native Commerce Platform por nossos clientes em níveis iguais ou superiores aos históricos dos últimos anos;
• nossa capacidade de aproveitar nossa experiência em vendas e marketing para captar e atender clientes na América do Norte e grandes empresas na Europa e possibilitar a expansão da base de clientes visando grandes empresas na América do Norte, com foco em canais de comércio eletrônico;
• nossos esforços de vendas e marketing e investimentos contínuos em nossa equipe de vendas diretas e gerenciamento de contas impulsionem o crescimento futuro, adicionando novos clientes que adotem nossa tecnologia de processamento de transações em regiões existentes e novas, em níveis históricos ou acima deles;
• nossa capacidade de alavancar ainda mais nossa ampla e diversificada rede de parceiros;
• nossa capacidade de expandir e aprofundar nossa presença e de adicionar novos clientes que adotem nossa tecnologia de processamento de transações em regiões geográficas onde temos uma presença emergente, como Ásia-Pacífico e América Latina;
• nossa capacidade de expandir e manter nosso portfólio de serviços tecnologicamente atualizado por meio de investimentos contínuos em nossa Native Commerce Platform e de projetar e fornecer soluções que atendam às necessidades específicas e em evolução de nossos clientes;
• nossa capacidade de manter e/ou expandir nossos relacionamentos com bancos adquirentes e redes de pagamento;
• nossa capacidade contínua de manter nossa competitividade em relação aos produtos ou serviços dos concorrentes, inclusive quanto a mudanças nos termos, condições e preços,
• nossa capacidade de expandir as margens de lucro reduzindo os custos variáveis como uma porcentagem das despesas totais e alavancando os custos fixos com escala adicional e à medida que nossos investimentos em, por exemplo, vendas diretas e marketing se normalizam;
• aumentos no volume que impulsionam o crescimento lucrativo da receita com a necessidade de custos indiretos adicionais limitados, como resultado da natureza altamente escalável de nosso modelo de negócios e da alavancagem operacional inerente;
• nossa capacidade contínua de gerenciar nosso crescimento de forma eficaz;
• Continuaremos a atrair e reter os principais talentos e funcionários necessários para realizar nossos planos e estratégias, incluindo vendas, marketing, suporte e operações de produtos e tecnologia, em cada caso, tanto nacional quanto internacionalmente,
• nossa capacidade de identificar, concluir, integrar e realizar com sucesso os benefícios esperados de aquisições passadas e futuras e gerenciar os riscos associados;
• a ausência de mudanças adversas em questões legislativas ou regulatórias;
• nossa capacidade contínua de aprimorar e modificar nossos recursos de conformidade à medida que as regulamentações mudam ou à medida que entramos em novos mercados, como nossos recursos de subscrição de clientes, gerenciamento de riscos, conhecimento do cliente e combate à lavagem de dinheiro, com o mínimo de interrupção dos negócios de nossos clientes;
• nossa liquidez e recursos de capital, incluindo nossa capacidade de garantir financiamento de dívida ou capital em termos satisfatórios; e,
• a ausência de mudanças adversas nas leis tributárias atuais.

Além disso, e mais especificamente, nossa capacidade de obter novas oportunidades de sinergia de receita com a aquisição da Paya a longo prazo baseia-se em várias suposições adicionais, incluindo as seguintes:

• o negócio autônomo da Paya alcançando o crescimento projetado da receita anual;
• nossa capacidade de alavancar as licenças/isenções regulatórias e os relacionamentos da Nuvei para conquistar participação de mercado e ganhar novos negócios no atual mercado da Paya nos EUA;
• nossa capacidade de aproveitar a distribuição global e os recursos da Nuvei para oferecer uma oferta integrada de produtos Nuvei e Paya fora dos EUA; e
• nossa capacidade de continuar a investir na expansão de nossa oferta de produtos integrados Nuvei e Paya para conquistar novos negócios.

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Contato

Investidores

Chris Mammone, diretor de relações com investidores

Anthony Gerstein, vice-presidente de relações com investidores

IR@nuvei.com

Demonstrações de lucros ou perdas e dados abrangentes de lucros ou perdas

(em milhares de dólares americanos, exceto para ações e valores por ação)

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Reconciliação do EBITDA ajustado e do EBITDA ajustado menos despesas de capital com o lucro líquido (prejuízo)

(Em milhares de dólares americanos)

(a) Essas despesas estão relacionadas a:

(i) honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2023, essas despesas foram de US$ 18,5 milhões (US$ 2,8 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2022). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(ii) a remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 2,1 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2023 e de US$ 3,4 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2022. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(iii) alteração na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido nos três meses findos em 31 de março de 2023 e 2022. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(iv) despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 4,7 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023 (US$ 0,4 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2022). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas.

(b) Essas despesas representam despesas reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2023, as despesas consistiram em pagamentos não monetários baseados em ações no valor de US$ 35,6 milhões (US$ 37,2 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2022), US$ 0,5 milhão em impostos sobre a folha de pagamento (US$ 0,1 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2022).

(c) Esse item representa principalmente acordos legais e custos legais associados, bem como ganhos, perdas e provisões não monetários e outros custos. Esses custos são apresentados em despesas com vendas, gerais e administrativas.

Reconciliação do lucro líquido ajustado e do lucro líquido ajustado por ação básica e por ação diluída com o lucro líquido (prejuízo)

(Em milhares de dólares americanos, exceto valores por ação e por ação)

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(a) Esse item refere-se à despesa de amortização dos ativos intangíveis criados a partir do processo de ajuste do preço de compra de empresas e negócios adquiridos e resultantes de uma mudança no controle da Companhia.

(b) Essas despesas estão relacionadas a:

(i) honorários e despesas profissionais, legais, de consultoria, contábeis e outros relacionados às nossas atividades de aquisição e financiamento. Nos três meses encerrados em 31 de março de 2023, essas despesas foram de US$ 18,5 milhões (US$ 2,8 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2022). Esses custos são apresentados no item de honorários profissionais das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(ii) a remuneração relacionada à aquisição foi de US$ 2,1 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2023 e de US$ 3,4 milhões no trimestre encerrado em 31 de março de 2022. Esses custos são apresentados no item de remuneração de funcionários das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(iii) alteração na contraprestação de compra diferida para negócios adquiridos anteriormente. Nenhum valor foi reconhecido nos três meses findos em 31 de março de 2023 e 2022. Esses valores são apresentados no item de ajuste de contraprestação contingente das despesas com vendas, gerais e administrativas.

(iv) despesas com indenizações e integração, que foram de US$ 4,7 milhões nos três meses encerrados em 31 de março de 2023 (US$ 0,4 milhão nos três meses encerrados em 31 de março de 2022). Essas despesas são apresentadas em despesas com vendas, gerais e administrativas.

(c) Essas despesas representam despesas reconhecidas em relação a opções de ações e outros prêmios emitidos de acordo com planos baseados em ações, bem como impostos sobre a folha de pagamento relacionados que são diretamente atribuíveis a pagamentos baseados em ações. Nos três meses findos em 31 de março de 2023, as despesas consistiram em pagamentos não monetários baseados em ações no valor de US$ 35,6 milhões (US$ 37,2 milhões nos três meses findos em 31 de março de 2022), US$ 0,5 milhão em impostos sobre a folha de pagamento relacionados (US$ 0,1 milhão nos três meses findos em 31 de março de 2022).

(d) Esse item representa principalmente acordos legais e custos legais associados, bem como ganhos, perdas e provisões não monetários e outros custos. Esses custos são apresentados em despesas com vendas, gerais e administrativas.

(e) Esse item reflete a despesa de imposto de renda sobre ajustes tributáveis usando a alíquota de imposto da jurisdição aplicável.

(f) O número de prêmios baseados em ações usado na média ponderada diluída do número de ações ordinárias em circulação no cálculo do lucro líquido ajustado por ação diluída é determinado usando o método de ações em tesouraria, conforme permitido pelo IFRS.

Receita por região geográfica

A tabela a seguir resume nossa receita por região geográfica com base no local de faturamento do comerciante:

Receita por vertical

A tabela a seguir apresenta um detalhamento da receita por vertical com base na classificação do comerciante:

Receita por canal

A receita de pequenas e médias empresas representa a receita derivada principalmente de transações em que o cartão físico é apresentado no ponto de venda. A receita de comércio eletrônico representa a receita derivada de transações em que o cartão físico não é apresentado. A receita de comércio eletrônico global representa a receita de relacionamentos com comerciantes desenvolvidos pelos representantes de vendas da Empresa. A receita de revenda de comércio eletrônico representa a receita de relacionamentos com comerciantes desenvolvidos por parceiros de vendas. A Paya foi adquirida em 22 de fevereiro de 2023 e é apresentada separadamente na receita por canal.

Reconciliação da receita de comércio eletrônico global orgânico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e crescimento da receita de comércio eletrônico global orgânico, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, com a receita de comércio eletrônico global

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Reconciliação da receita em moeda constante e crescimento da receita em moeda constante com a receita

A tabela a seguir reconcilia a receita com a receita em moeda constante e o crescimento da receita em moeda constante para o período indicado:

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Reconciliação da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, com a receita

A tabela a seguir reconcilia a receita com a receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, e o crescimento da receita orgânica, excluindo ativos digitais e criptomoedas em moeda constante, para o período indicado:

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⁽¹⁾ A receita de aquisições reflete a receita da Paya, que foi adquirida em 22 de fevereiro de 2023, bem como outra aquisição irrelevante concluída durante o período, e a receita de alienações foi nula nos dois períodos apresentados.

⁽²⁾ Representa a receita orgânica de ativos digitais e criptomoedas.

Reconciliação da receita orgânica em moeda constante e crescimento da receita orgânica em moeda constante com a receita

A tabela a seguir reconcilia a receita com a receita orgânica em moeda constante e o crescimento da receita orgânica em moeda constante para o período indicado:

(Em milhares de dólares americanos, exceto as porcentagens)

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